銀行信貸風險成因及管理策略研究

吳佳俊

[摘 要]在我國金融市場快速發展的背景下，信貸業務在現代銀行業的經營業務中占據著十分重要的地位，也是銀行營業收入的重要來源，銀行需認真做好信貸業務開展過程中的風險分析與控制，減少風險損失，提高銀行信貸業務能力。基于此，文章圍繞銀行信貸風險展開研究，簡要分析做好信貸風險管理的重要性，探討銀行信貸風險的具體成因，有針對性地提出相應的管理策略，旨在為規范信貸風險流程、規避信貸風險的形成及促進銀行業的未來發展提供參考。

[關鍵詞]信貸風險；風險成因；風險預警；貸前審批；貸后追蹤

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：1674-1722（2024）06-0035-03

銀行信貸風險是銀行信貸業務經營風險中的一種，主要是指銀行債務人因債務償還能力不足，到期不能及時歸還貸款本息或逾期不還產生的相關風險，具有債務性、外部性等基本特點，是影響銀行經濟效益、導致銀行收益變動的主要因素之一。近年來，隨著我國銀行業的快速發展，信貸業務規模不斷擴大，信貸業務管理中潛在的風險問題處于積累狀態，一旦管理不當誘發信貸風險，將嚴重影響到銀行的經濟效益與行業未來發展。因此，銀行機構需要緊跟時代發展趨勢，認真做好信貸風險管理工作，根據信貸業務的規模與特點，采取可行的風險管控措施，以便及時規避與化解信貸風險，減少信貸風險對銀行發展帶來的影響與損失。

一、銀行信貸風險管理的重要性

（一）增強銀行核心競爭力

隨著銀行業內市場競爭的日漸激烈，銀行發展面臨全新的難題。為獲得更多市場份額，各地銀行可謂“各顯神通”，紛紛嘗試從信貸業務入手，在開展信貸業務服務的同時，落實風險管理工作，希望借此積累客戶資源，減少不規范操作導致的信貸風險，突出產品優勢。這使得信貸風險管理成為銀行增強核心競爭力的重要舉措。銀行應在銀行信貸業務中開展風險管理，結合信貸風險的類別與特點，建立相應的風險管理與信用保障體系，配套落實風險監督管控措施，對信貸業務實施全過程、全方位的風險防控，通過風險識別、風險評估、風險應對等舉措，提高信貸風險管理水平，形成具有銀行特色的信貸風險管控機制，降低信貸風險發生概率[ 1 ]。

信貸風險管理強調對信貸業務的全過程追蹤控制，推出差異化的信貸政策，持續創新銀行產品，在減少風險損失的同時，幫助銀行獲取更多優質的客戶資源，增強市場競爭優勢，確保在競爭激烈的市場環境中占據有利地位。

（二）促進銀行可持續發展

做好信貸風險管理，能夠在規范銀行信貸業務流程的同時，約束各部門人員的行為，提高信貸服務的質量與有效性，提升銀行的風險防控能力，實現銀行的可持續發展。如今，我國銀行業的市場環境復雜多變，特別是金融行業中的網絡信貸平臺、小額金融機構等層出不窮，這對銀行信貸工作帶來了極大的沖擊與影響。許多銀行為加快完成信貸任務，信貸條件一再降低。這樣雖然能在短時間內取得理想的業務成效，但相應的風險問題也隨之而來。此類情況的存在，增加了信貸業務的風險發生概率，風險防控管理已經迫在眉睫。銀行應通過信貸風險管理工作的有序開展，圍繞銀行總體經營目標，將風險管理的基本流程貫徹落實到信貸業務領域及銀行經營全過程，逐步建設良好的風險管理文化，健全風險管理體系，通過加強貸前審批監督、貸后追蹤管理，時刻關注信貸業務開展與債務人的職責履行情況，通過有效的風險管理措施，從源頭處控制信貸風險的發生，在不影響銀行信貸業務的前提下，提高風險管理有效性，凸顯銀行機構的競爭優勢，為其可持續發展提供重要的支撐與保障。

二、銀行信貸風險的成因

（一）貸前調查審核不嚴格

部分銀行機構在信貸業務開展前期，調查與審核把關不夠嚴格，信貸業務準入門檻不高，增加了貸款回收難度，導致信貸風險“伺機而動”。

一方面，雖然我國針對銀行信貸業務在信貸種類、授信權限、信貸審批等環節作出了明確規定，但相應的制度執行并不到位，信貸業務人員對于借款人的資質情況審查不夠嚴格，過度追求業務指標，對借款人的還款能力、資金用途等方面的審核把控不足[ 2 ]。

另一方面，在信貸業務的審查工作中，業務操作人員對相關制度了解不充分，信貸調查不全面，無法完全了解客戶的征信情況，調查結果失真，導致信貸業務中存在許多的風險問題，為后續的信貸管理帶來極大影響。

（二）信貸風險預警機制缺位

風險預警在信貸風險管理中十分重要，能夠提前預測潛在風險，將信貸風險對銀行的影響與損失降到最低。但是目前，部分銀行在信貸業務處理及風險工作中，采用的管理模式比較陳舊，缺乏完善的風險預警機制，很難從源頭處找出并處理好潛在的信貸風險，降低了信貸風險管理效率。

具體來講，銀行與客戶公司普遍存在著信息不對稱的情況，銀行沒有結合信貸業務實際，合理設置風險預警指標，自然無法對信貸業務風險做出準確的評估，風險問題得不到有效處理，最終導致資金無法按時、全部收回。

信息化應用水平低下也是商業銀行信貸風險預警中的常見問題，風險工作更多以手工操作形式開展，無法借助現代管理手段為風險預警與管理提供技術保障，信貸信息傳輸受阻，為信貸業務風險形成埋下伏筆。

（三）貸后管理落實不到位

貸后管理與貸前審核在銀行信貸風險管理中占據同等重要的地位，但在目前的許多銀行機構中，貸后管理工作落實并不到位，流于形式，沒有對信貸業務做好追蹤跟進，導致貸后管理效率并不高，無法實現對客戶實際發展情況的詳細了解，增加了貸款回收難度，信貸風險隨之而來[ 3 ]。

由于貸后管理的缺位，信貸人員只能單方面地聽信客戶的介紹，無法實現對貸后客戶狀態的有效監測，對其經營成果、財務狀況的了解更是難上加難，不能為發現潛在的風險問題提供可靠的數據參考，對信貸質量造成了不良影響，提高了不良貸款比率，威脅著銀行的健康發展。

（四）信貸人員能力問題

隨著我國銀行業的快速發展，信貸業務從業人員越來越多，為信貸業務的開展提供了必要的人力資源保障，但因信貸人員能力水平不足導致的信貸風險問題越來越多。具體來講，個別信貸從業人員對業務相關的專業學習不夠深入，理論知識基礎比較薄弱，無法開展有效的實踐操作，對先進的信貸工作理念、方法等了解掌握不夠充分，特別是風險防控意識淡薄，不具備良好的風險識別與管控能力，在極大程度上增加了銀行信貸風險發生概率。信貸業務煩瑣復雜，對從業人員要求比較嚴格，如果信貸人員的能力水平不達標，不具備良好的風險防控意識與能力，將不利于信貸業務的規范開展。

三、銀行加強信貸風險管理的策略

（一）嚴格審核信貸業務

銀行要結合信貸業務的規模與特點，建立相應的審核工作機制，細化信貸業務審核流程，具體可包括業務評估、債務人風險分析、信貸合同簽訂等環節，綜合考慮信貸操作人員的職能，推行權責分離機制，減少信貸業務辦理中的人為操作風險。

第一，業務評估。在銀行信貸業務前期，要求操作人員充分了解客戶的貸款原因、用途等要素，預測其貸款償還能力與信用情況。

第二，債務人風險分析。需要應用“5C”分析法，根據債務人的資金實力與行業信譽，科學判斷其信用等級，具體分析內容包括資產結構、償債能力、失信記錄、擔保情況等，然后將業務評估、風險分析結果相互結合，合理劃分客戶的信貸等級，明確其貸款限額標準[ 4 ]。

第三，信貸合同簽訂。加強信貸合同擬定審核，財會人員應根據信貸業務實際，為客戶提供財務咨詢，明確債務人的還款期間、方式、流程及違約賠償等，避免盲目簽訂合同而增加風險概率，堅決維護銀行利益。

（二）建立信貸風險預警機制

基于信貸業務的風險管理，銀行要創新風險管理模式，通過信貸風險預警，提前預測潛在的信貸風險問題，確保將信貸風險扼殺在搖籃中。

一方面，設置信貸風險預警指標。銀行應根據信貸業務實際，合理設置商業信用、抵押擔保、償債能力等風險評估指標，為風險預警及識別提供參考。其中，商業信用與客戶公司的行業信譽、履約率密切相關；抵押擔保可從抵押價值比率、擔保價值比率兩個方面判斷；償債能力的涉及面廣，涵蓋客戶公司的現金比率、存貨周轉率、資金流動比率、應收賬款周轉率等多個方面。設置以上指標，可為信貸風險預警工作指明方向，有助于及時發現與處理潛在的風險[ 5 ]。

另一方面，建立信貸風險預警系統。銀行應充分利用現代信息技術，建立現代風險預警信息系統，將其與信貸業務系統對接，實現信貸業務數據的及時傳遞與共享，利用現有的信貸風險評估指標，追蹤管控客戶公司的履約行為，詳細了解其經營成果與財務狀況，及時發現潛在的風險隱患，在防范信貸風險的同時提高貸款回收率。

（三）強化貸后追蹤管理

貸后追蹤管理關系到信貸業務的開展情況，是處理不良貸款、規避信貸風險的重要舉措。

首先，銀行要圍繞信貸業務建立貸后追蹤管理機制，根據客戶群體的不同推行差異化的風險管理模式，將風險預警、風險評估結果作為參考依據，密切關注可疑貸款問題。一旦發現信貸客戶生產經營存在異常，或者資金鏈運作困難，銀行就要考慮后續貸款是否繼續發放，是否需要采取貸款提前回收措施等[ 6 ]。同時，安排專人動態追蹤客戶的資金周轉、使用情況，借助當地工商、稅務等部門力量，在事前防范信用風險。

其次，優化貸后考核體系建設，補充信貸業務考核內容，以貸款規模、客戶檢查、風險預警、客戶退出等為切入點制訂信貸考核方案，配套落實風險防控措施，為信貸風險管理提供便利。

最后，針對當前不良貸款逐年增加的問題，銀行要在貸后管理中做好不良貸款清理工作，通過債轉股的方式對不良資產進行盤活處理，采取風險轉移措施，降低不良貸款比例，避免其對銀行資產結構產生不利影響。在不良貸款清理中，銀行要綜合考慮客戶群體的經濟實力與信譽情況，及時清理不良評級的客戶公司，在規避信貸風險的同時，保證金融風險可控。

（四）組建專業化的信貸隊伍

對于當前信貸人員能力問題導致的信貸風險，銀行機構要從人才建設方面入手，加大人才培育力度，組建一支專業性強、素質高的信貸業務隊伍，打造信貸鐵軍，從源頭上減少因人為因素導致的風險問題，優化信貸風險管理效果。

首先，加強客戶服務管理人員培訓，按照信貸業務開展要求，做好專業性的教育培訓工作，保證他們對信貸知識及業務有更充分的了解，持續提升信貸從業人員的專業能力與責任意識，適當引入信貸風險管理的相關內容，夯實其專業基礎，使其以更好的姿態投入信貸服務，為銀行信貸業務的開展打好扎實的人才基礎，提升信貸業務服務效果。

其次，做好信貸業務水平考核，圍繞貸款人、客戶經理、信用審核人、獨立審核人等開展專業考核，通過定性、定量分析相結合的方式，全面評估他們的業務能力、操作績效、風險情況等，發現其專業上的不足之處。此外，應通過文化教育、警示教育等多種方式，武裝好信貸從業人員的頭腦，持續提升信貸業務的專業性和規范性。

最后，考慮到信貸風險管理的復雜性，銀行在信貸人才隊伍建設時要做好信貸從業人員培養工作，在提升從業人員能力水平的基礎上，通過理論講解、法律普及、經典案例分析等多種方式，讓信貸工作人員全面了解信貸業務風險的危害性，正確意識到做好信貸風險管理的重要性，在潛移默化中轉變他們的思想觀念，使其樹立正確的風險管理意識，全面推進信貸風險工作的高質量發展。

四、結語

風險是銀行信貸業務中不可忽視的關鍵話題，關系到信貸業務效率，決定著銀行的經濟效益與未來發展，信貸風險在開展銀行信貸業務的過程中起著非常關鍵的作用，因此做好信貸風險管理至關重要。銀行應充分考慮信貸風險的類別、影響程度的不同，提高對風險問題的關注度，了解掌握信貸風險的成因，加強貸前調查審批，做好貸后追蹤管控，建立完善的信貸風險預警機制，打造專業的信貸人才隊伍，從多角度出發將信貸風險管理落實到銀行經營管理的方方面面，提高信貸風險管理水平，規范信貸業務辦理流程，為銀行的可持續發展保駕護航。

參考文獻：

[1]張鵬.商業銀行信貸風險管理存在的問題與對策探析[J].投資與創業，2023（21）：7-9.

[2]劉楠，王小娟.商業銀行信貸風險評估研究——以晉商銀行為例[J].產業創新研究，2023（17）：111-113.

[3]羅春珍.商業銀行信貸風險成因及管理策略研究[J].財富生活，2023（06）：7-9.

[4]鐘亞君.G銀行W分行信貸風險管理研究[D].山東大學，2021.

[5]陶佳.大數據背景下商業銀行中小企業信貸風險管理研究[D].東南大學，2020.

[6]張欣.A銀行N支行信貸風險管理問題研究[D].天津大學，2019.