踐行“三如”護發展 科技引領創價值

黨的二十大報告指出，高質量發展是全面建設

社會主義現代化國家的首要任務。站在新起點、面對新要求，平安銀行堅持以黨的二十大精神為引領，積極貫徹落實黨中央、國務院重大決策部署和監管部門各項要求，不斷提升金融服務實體經濟的能力，努力在服務中國式現代化進程中展現金融擔當，為全面建設社會主義現代化國家提供有力支撐。

審計是黨和國家監督體系的重要組成部分，是推動國家治理體系和治理能力現代化的重要力量。平安銀行稽核監察部認真貫徹“三如”重要要求，在平安銀行黨委、紀委的領導下，積極履行內部審計職責，全面深化科技創新、提升審計效能、加強隊伍建設、統籌監督合力，在促進全行貫徹落實國家重大政策措施、防范化解金融風險、戰略轉型發展安全等多方面切實發揮內部審計增值保障作用。

一、全面落實“三如”要求，提高站位

一是聚焦宏觀政策落實，加強政治屬性“如臂使指”。連續多年開展支持實體經濟、涉農和普惠金融、綠色金融、消費者權益保護等專項審計，檢視宏觀政策的落實質效。推動綠色金融業務相關條線進一步明確職能定位、權責分工，完善配套管理機制和業務流程。推動消費者權益保護管理基礎持續夯實，促進消保審查、投訴管理等重要環節管理水平提升。

二是圍繞銀行戰略轉型，聚焦主責主業“如影隨形”。圍繞平安銀行“零售做強、對公做精、同業做專”等發展戰略，開展新型供應鏈、票據業務、互聯網貸款、支付結算、結構性存款、托管業務等創新領域專項審計，促進業務轉型升級中的風險管理水平提升。在數字化轉型背景下，加強對信息科技風險的審計關注，促進重要系統及平臺控制功能性缺陷整改完善，關注云原生等新技術運用，嚴防重大信息安全事件發生。

三是緊盯重點領域，堅守合規底線“如雷貫耳”。緊盯“股、債、匯、房”等重要市場運行和外部傳導風險，開展房地產、反洗錢、關聯交易、代銷業務、銀保業務等專項審計，促進基礎管理和核心風險管控水平提升。針對金融案件防控、金融反腐等監管重點關注領域，堅持對各類問題抓早抓小，為銀行挽回了經濟損失，創造了良好的發展環境。

相關審計成果和建議得到領導層高度重視，指示相關業務條線部署整改，審計成果得到充分利用。

二、加強數字化審計手段運用，提質增效

以全面推進審計數字化轉型為目標，規劃并建設了“平安慧眼”系統平臺，打造五大精品工具（智能監測、智慧畫像、智能調查、稽核GPT、智能紀檢），支持由面及線、由線到點的穿透下鉆，數據實時監測、分析和預警，及時發現和解決潛在風險，全面提升審計效率和精準度，為穩健發展提供有力保障。2022年“平安慧眼”內審系統平臺獲得國內金融業唯一部級科技獎項——金融科技發展獎二等獎。

實時風險監測方面，打造了模型監測系統，以大數據平臺為基礎，支撐稽核圖譜百億級數據的處理，將600余個稽核風險監測模型收納入庫，采用商超模式按公司、零售、員工行為等維度分門別類上架展示；布控了開源模型代碼倉庫，實現敏捷建模，向使用者實時送達模型結果及最近出數，高效完成審計任務，實現對風險的先知先覺先行。

風險精準挖掘方面，打造智能調查工具，以知識圖譜技術為核心，支持海量數據隱形關系實時挖掘，在快速鎖定不法中介、票據團伙等核查中取得良好效果、屢建奇功。例如在某次審計檢查中，通過“拓展群體”“資金追蹤”功能，從多人多層交易中高效精準剝離資金流鏈條，成功發現中介包裝貸款近百筆、過億元違規貸款，并通知經營機構提前分批退出，化解風險。

“AI+審計”方面，獨立部署訓練GPT稽核大模型“慧小喵”。基于審計智庫構建高性能向量數據庫，融合專家經驗，開發智能問答、智能審計報告、智能文本分析等功能，能提供文本信息檢查、輔助問題定性分析、輔助審計依據查找、審計思路拓展、法條規定要求問答等智能幫助。解決文本分析檢查、知識方法賦能、報告撰寫等低效問題，促進人機結合模式升級，加速推進審計作業自動化、智能化升級，全面提高審計工作效率和質量。

三、創新發展持續審計模式，成效漸顯

創新發展持續審計模式，進一步前置風險控制關口，經過多年落地實踐、持續優化，產出成果逐漸凸顯。借助“平安慧眼”系統平臺，建立覆蓋經營發展、風險管理、內控合規三大維度審計監測指標600余個，在可視化技術支持下，通過動態畫像、實時提示、立查立改、資源配置、自定義異變指標等系統功能，對機構持續全面評價，鎖定風險機構和區域。

通過持續審計模式，實現了對一級分行與重點產品全面覆蓋，高效完成對多家分行全面評價，通過持續審計新模式發現的問題占比逐年提高，涵蓋信用風險、內控和案防等多個領域，有效提高審計資源運用效率，也增強了內部審計動態發現問題能力。

四、 推進賦能型內部審計轉型，價值提升

不斷拓展審計服務模式，強化審計咨詢價值，以“增加組織價值并改善機構運營”為目的，促經營、促管理、促發展。一是建設智能制導“工作流”，實現三道防線風險共治。建立專人監測、分級處理機制，做實推送異常數據和關鍵線索的閉環管理，及時總結、持續輸出內審成果，助力第一、二道防線風險管控能力提升。2022年累計向行內70多家單位推送近百個風險模型、數十萬條數據，強化對經營一線的指導與支持，助力個貸資金流向、理財違規銷售、員工行為、外包管理等多項排查，提升業務前線自愈能力。二是創建審計成果“衍生產品線”，有效發揮服務咨詢作用。通過“專刊+要參+問診報告”等多層次交付品向管理層建言獻策，傳遞審計關注。相關交付品受到行內多家單位歡迎，部分管理建議促進了科技數據治理、人力資源配置、分行整改等工作優化提升。

五、構建監審紀大監督圈體系，立體防控

一是做好監管溝通“牽引器”，強化監審聯動。通過線上線下結合方式與各地監管部門溝通聯絡，高效完成監審聯動項目，及時向管理層傳遞監管關注與要求，推動問題及時化解，爭取工作主動。主動助力監管迎檢工作，協助行內相關單位自查自糾，積極解決整改難點問題，減少罰點。

二是做好紀審“融通器”，推進立體監督。實行合署辦公，一體規劃部署開展，主要干部落實“雙向進入、交叉任職”。推進同查共處，搭建“審計發現違紀線索移交紀委調查、紀委發現合規內控問題移交審計跟進”的聯動機制。打通系統平臺，稽核監測模型定期向紀委推送監測異常數據，助力紀委開展風險隱患排查，同時稽核也可運用紀檢系統查詢“人”的信息。

六、強化科技人才隊伍建設，固本培元

為推動遠程審計、持續審計等審計模式全面鋪開，加速審計數字化轉型，建立AI架構師培養機制。以提高科技解決問題能力為核心目標，將前期優質非現場分析經驗、建模查證案例、培訓方法論等沉淀固化，搭建以大數據、人工智能、科技查證為課程，以導師1+1傳幫帶、教育積分制、獨創認證考評、實戰案例評優等為機制的特色科技人才培育體系。經過三年實踐，成功培育出一批懂業務、懂技術的非現場分析師，利用科技手段發現問題與預警風險的能力大幅提升。

平安的奮斗史，展現了中國風起云涌的改革開放浪潮所創造的契機、能量和潛力。形勢在發展，任務在拓展，要求在提升，平安銀行全體內部審計人員將在黨的二十大精神引領下，繼續奮勇開拓，積極創新，為內部審計事業新征程添磚加瓦，為維護現代金融發展安全保駕護航！“風云際會，初心如磐，行以致遠！”

（本文由平安銀行股份有限公司稽核監察部提供）