涉技術(shù)手段網(wǎng)絡(luò)盜竊案辦理難點與思路

余紅 徐佳 劉松茂

摘 要：數(shù)字經(jīng)濟時代，伴隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的非法使用所實施的盜竊犯罪不斷增多，對傳統(tǒng)司法適用提出了法律和技術(shù)層面的雙重挑戰(zhàn)。在偵辦該類犯罪過程中，司法機關(guān)面臨犯罪主體難鎖定、涉案資金流向難追蹤、可用電子數(shù)據(jù)證據(jù)難獲取等諸多困境。需要通過梳理證據(jù)關(guān)聯(lián)關(guān)系鎖定犯罪主體、深挖細查線索查清涉案資金去向、規(guī)范電子數(shù)據(jù)取證確保證據(jù)真實合法等，解決該類犯罪司法辦案難題。

關(guān)鍵詞：虛擬貨幣 網(wǎng)絡(luò)盜竊 資金流向 電子數(shù)據(jù) 司法取證

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，越來越多的犯罪分子通過非法使用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段掩飾自己的犯罪行為以逃避處罰。犯罪分子首先利用虛擬專用網(wǎng)絡(luò)、代理服務(wù)器、閱后即焚聊天軟件等技術(shù)手段，阻止偵查機關(guān)通過IP地址、手機串號等痕跡發(fā)現(xiàn)自己真實身份；再利用虛擬貨幣交易“清洗”犯罪所得，使得贓款去向難以查清。這些網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段要么匿名，要么脫離監(jiān)管，導(dǎo)致盜竊案件在主體認定及涉案資金流向等方面取證難度大，難以認定構(gòu)成犯罪。本文結(jié)合司法實踐中辦理的陳某盜竊案，探討該類犯罪取證難點及對策，助力解決類案辦理難題。

一、基本案情及辦案過程

2021年9月至11月間，陳某利用擔(dān)任某非銀行金融機構(gòu)部門負責(zé)人的便利，在未經(jīng)公司授權(quán)和客戶同意的情況下，使用公司業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)非法獲取大量具有支付結(jié)算功能的賬戶、密碼。2022年2月至3月間，陳某在離職后，利用其之前掌握的資料及公司APP存在的安全漏洞，通過VPN（虛擬專用網(wǎng)絡(luò)）翻墻技術(shù)、虛擬云手機，隱藏自己真實IP、操作設(shè)備號，秘密將該機構(gòu)約400名客戶名下的160余萬元資金轉(zhuǎn)賬匯集至自己控制的賬戶。后陳某通過Telegram［1］聯(lián)系張某，指示張某具體操作將賬戶內(nèi)資金與“黃牛”交易變現(xiàn)。為進一步掩飾其犯罪行為，陳某要求張某將變現(xiàn)資金存入楊某洗錢團隊中若干人銀行卡中。楊某確認收到現(xiàn)金后，將現(xiàn)金轉(zhuǎn)換為虛擬貨幣“泰達幣”［2］，轉(zhuǎn)入陳某指定的虛擬貨幣地址中。陳某將收到的部分“泰達幣”轉(zhuǎn)入賭博賬戶“資金池”，再以賭客向陳某信用卡賬戶充值賭資的形式實現(xiàn)盜竊贓款資金的清洗變現(xiàn)。

2023年7月28日，江蘇省南京市公安局玄武分局以陳某涉嫌盜竊罪，移送南京市玄武區(qū)人民檢察院審查起訴。南京市玄武區(qū)人民檢察院經(jīng)審查后，于2023年8月28日，以陳某犯盜竊罪依法提起公訴。2023年11月28日，南京市玄武區(qū)人民法院對陳某一案作出判決，以盜竊罪判處陳某有期徒刑13年，并處罰金人民幣30萬元。

二、辦理涉技術(shù)手段網(wǎng)絡(luò)盜竊案件的難點

（一）虛擬網(wǎng)絡(luò)技術(shù)隔離真實身份，犯罪主體難以確定

與傳統(tǒng)犯罪相比，利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實施的犯罪呈現(xiàn)智能化、隱匿化、多樣化的特點。網(wǎng)絡(luò)犯罪在現(xiàn)實世界中很難留下有用證據(jù)，但實施網(wǎng)絡(luò)犯罪離不開電子設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)，如果不采取任何技術(shù)手段，很容易留下可追蹤的網(wǎng)絡(luò)痕跡。為了逃避處罰，行為人在實施犯罪時，往往采取多項技術(shù)措施來隔離自己的真實身份。首先，行為人會通過技術(shù)處理隱藏自己用于作案的電子設(shè)備的設(shè)備號；其次會使用匿名瀏覽器、VPN、代理服務(wù)器等工具隱藏自己的真實IP地址和位置信息，再通過“Telegram”“Batchat（蝙蝠）”等境外匿名加密聊天軟件、社交軟件、短視頻平臺進行上下游聯(lián)絡(luò)，避免與上下游人員在現(xiàn)實世界中見面；最后，行為人還會通過專業(yè)技術(shù)手段來創(chuàng)建虛假身份和銷毀數(shù)據(jù)等。網(wǎng)絡(luò)犯罪所具有的虛擬性、快捷性、不特定性，使得追蹤和識別行為人的真實身份、明確行為人的犯罪手段變得異常困難，偵查取證成本呈幾何級上升。［3］

本案中，陳某具備一定的科學(xué)技術(shù)水平和反偵查能力，使用虛假的電子郵件地址申請注冊了VPN賬號，利用大量代理IP隱藏自己作案的真實IP；通過接碼平臺的號碼注冊大量的空白APP賬戶，用于轉(zhuǎn)賬歸集客戶卡內(nèi)資金；同時購買虛擬化云手機及使用手機模擬器，隱藏自己真實的操作設(shè)備號。陳某與張某、楊某等人沒有正面接觸，雙方自始至終通過飛機軟件聯(lián)系，因此張某、楊某被公安機關(guān)抓獲以后，除了網(wǎng)名，很難提供其他有效的信息。此外，陳某在完成犯罪后，使用數(shù)據(jù)擦除軟件清理了電腦內(nèi)所有的操作痕跡。如何確定犯罪嫌疑人是擺在辦案人員面前的第一個難題。

（二）虛擬貨幣交易中斷資金追蹤信息，贓款流向難以查清

虛擬貨幣交易有去中心化運營、匿名性交易兩大特征。所謂去中心化，主要是指虛擬貨幣存在于去中心化的區(qū)塊鏈底層技術(shù)之上，無論是發(fā)行還是交易都不存在中心。［4］故傳統(tǒng)的以中心機構(gòu)（如商業(yè)銀行）為重要監(jiān)控節(jié)點的反洗錢監(jiān)管模式，在虛擬貨幣的交易場景中很難實現(xiàn)。虛擬貨幣的匿名性交易特征，指的是虛擬貨幣在交易時無論支付方或者收款方都不用公開自己的身份信息，也不需要向任何第三方監(jiān)管機構(gòu)提供自己的身份證明。以上兩大特征，導(dǎo)致資金追蹤信息容易在此中斷。具體來說，一方面，虛擬貨幣具有全球流通性，交易過程具有高度的匿名性，在交易數(shù)額上也沒有任何限制，利用虛擬幣洗錢的網(wǎng)絡(luò)犯罪人員，極短時間內(nèi)便可實現(xiàn)大量資金的多次跨國轉(zhuǎn)移與清洗。除此之外，虛擬貨幣全程在區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)上運行，不受地理位置的約束，可以使犯罪嫌疑人快速實現(xiàn)涉案資金的跨地域、跨國轉(zhuǎn)移與清洗。［5］另一方面，為使資金去向難以溯源，犯罪嫌疑人往往會通過多重層層轉(zhuǎn)賬的方式來混淆資金來源與流向。鏈上的交易行為因為多層轉(zhuǎn)賬下平臺賬戶地址的不確定性，使得資金流向變得錯綜復(fù)雜，追溯查證起來非常困難。除此之外，有的犯罪嫌疑人會同時采用混幣的方式來進一步模糊資金去向，即將虛擬貨幣與其他用戶的貨幣進行快速混合，從而掩蓋原始虛擬幣流動路徑，使得追蹤虛擬貨幣的來源和去向變得異常困難。

本案中，陳某在盜竊行為實施完畢之前，并不直接接觸涉案資金。陳某先是遙控指揮張某將涉案資金變現(xiàn)，并存入楊某洗錢團隊銀行卡。隨后陳某批量生成若干虛擬貨幣錢包地址，用于接收從楊某處兌換的“泰達幣”。在收到虛擬貨幣后，陳某又在其控制的虛擬貨幣錢包地址之間進行頻繁交易，之后又通過多層轉(zhuǎn)賬的方式，將非法獲取的虛擬貨幣轉(zhuǎn)入境外非法網(wǎng)絡(luò)賭博平臺的資金池，進一步將贓款與其它資金混同。最后，賭博平臺將賭客充值賭資的賬戶鏈接成陳某的信用卡賬戶，賭客充值賭資時會直接充值至陳某的信用卡，盜竊贓款資金最終實現(xiàn)變現(xiàn)。陳某歸案后一直零口供，梳理出資金流向是證據(jù)鏈上尤為關(guān)鍵的一環(huán)。如何在陳某多次對涉案資金進行拆分、轉(zhuǎn)賬、混淆等操作的情況下，清晰地梳理出涉案資金從客戶被盜人民幣到虛擬貨幣再到人民幣，并存入陳某控制的賬戶的具體流向，是亟需解決的第二個問題。

（三）電子數(shù)據(jù)取證分析困難，可用證據(jù)難以獲取

電子數(shù)據(jù)存在于該類犯罪的各個環(huán)節(jié)，是認定犯罪事實不可缺少的證據(jù)，但涉案電子數(shù)據(jù)的收集和分析往往存在諸多困難。一是交易平臺取證難。在虛擬幣洗錢犯罪中，涉案電子數(shù)據(jù)數(shù)量龐大，虛擬貨幣在區(qū)塊鏈上分布式記賬，進而為偵查人員迅速識別和提取涉案交易數(shù)據(jù)帶來挑戰(zhàn)。［6］而有的交易記錄存儲于數(shù)個不同的交易平臺，司法人員還需在不同平臺、不同區(qū)塊鏈調(diào)取涉案交易數(shù)據(jù)，這無疑會進一步加大電子數(shù)據(jù)證據(jù)的獲取難度。二是境外取證受限。2021年我國明確有關(guān)虛擬貨幣兌換、交易等業(yè)務(wù)全部屬于非法金融活動［7］，此后，之前在我國境內(nèi)注冊、經(jīng)營的數(shù)十家虛擬貨幣交易平臺全部向海外轉(zhuǎn)移，不再在中國境內(nèi)設(shè)置辦公場所。與之同步的是，這些平臺的數(shù)據(jù)也遷移至境外，給偵查取證帶來了極大困難。雖然《中華人民共和國國際刑事司法協(xié)助法》詳細規(guī)定了刑事司法協(xié)助請求的提出、文書的送達、調(diào)查取證等一系列流程，但刑事司法涉及他國主權(quán)問題，司法實踐中只能按照雙方共同締結(jié)或參加的國際條約向其他國家提出相應(yīng)的司法協(xié)助請求，并得到被請求國的同意后才能按照我國相關(guān)法律及司法解釋的規(guī)定進行。跨境取證程序繁瑣，耗費時間長，往往也不能得到他國中央司法機關(guān)的支持和許可，進而導(dǎo)致了辦案機關(guān)不能有效收集境外的電子證據(jù)。三是海量數(shù)據(jù)分析難。由于犯罪嫌疑人全程使用技術(shù)手段掩飾自己的犯罪行為，導(dǎo)致其實施每一步犯罪行為時均產(chǎn)生大量的電子數(shù)據(jù)，當前司法機關(guān)尚未開發(fā)出有效的大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，無法進行自動智能分析，仍舊需要具備一定的技術(shù)背景和專業(yè)知識的人員對大數(shù)據(jù)進行人工分析。在當前能夠熟練掌握相關(guān)技術(shù)的司法人員短缺情況下，普通的辦案人員很難從海量的電子數(shù)據(jù)中獲取有用的信息。

本案中，被告人陳某在犯罪過程中，全程采用使用VPN、代理服務(wù)器、手機模擬器等規(guī)避手段，兩次對涉案錢款進行人民幣與虛擬貨幣之間的轉(zhuǎn)換，還頻繁在其控制的虛擬貨幣錢包地址之間進行交易，涉及國外的多個虛擬貨幣交易所，累計產(chǎn)生約3TB的電子數(shù)據(jù)證據(jù)。如何對相關(guān)電子數(shù)據(jù)證據(jù)進行取證，并在海量電子數(shù)據(jù)中尋找能夠直接證明陳某犯罪的有用證據(jù)是亟需解決的第三個問題。

三、辦理涉技術(shù)手段網(wǎng)絡(luò)盜竊案件的思路

（一）梳理關(guān)聯(lián)證據(jù)，鎖定犯罪主體

網(wǎng)絡(luò)虛擬技術(shù)的隱蔽性、匿名性和非接觸性直接決定了此類犯罪證明活動的艱巨性和復(fù)雜性。檢察機關(guān)主要圍繞三個方面開展工作，最終使證明陳某就是實施盜竊犯罪的行為人的證據(jù)達到確實充分，并排除合理懷疑的證明標準。

一是圍繞行為人實施犯罪的關(guān)鍵環(huán)節(jié)收集證據(jù)。本案行為人實施犯罪的關(guān)鍵環(huán)節(jié)主要包括：非法獲取客戶信息，使用接碼平臺、VPN軟件、虛擬云手機轉(zhuǎn)移客戶資金，無接觸式操控他人與線下“黃牛”交易變現(xiàn)——通過虛擬貨幣洗錢。在辦案初期，上述每個環(huán)節(jié)都缺少其參與實施的直接證據(jù)。通過對被害單位的服務(wù)器日志以及行為人使用過的電腦、手機、U盤、郵箱等進行全面電子數(shù)據(jù)勘驗，收集包括其家人、同事及“黃牛”等其他相關(guān)人員的所有言詞證據(jù)，調(diào)取被害單位資金歸集轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)、虛擬貨幣平臺交易數(shù)據(jù)等大量證據(jù)，繪制出行為人犯罪時間軸、資金流向圖，形成犯罪預(yù)備、實施、轉(zhuǎn)移等全面活動軌跡的證據(jù)鏈。本案中特別重要的是非法獲取客戶信息這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)勘驗陳某的郵箱，辦案人員發(fā)現(xiàn)了陳某發(fā)送給自己的郵件附件中包含了4萬余條客戶信息，而絕大部分客戶的信息如賬戶、密碼的保存及使用均在其職責(zé)范圍之外。結(jié)合郵件的發(fā)送時間、被害公司業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)客戶信息的下載信息，進一步鎖定陳某使用在職期間的賬號下載客戶信息的事實。

二是通過技術(shù)穿透獲取直接證據(jù)。虛擬網(wǎng)絡(luò)自身的運行特征決定了偵查機關(guān)無法直接通過表層IP地址來鎖定行為人，需要經(jīng)過對大量的代理服務(wù)器日志進行抽絲剝繭后才能找到行為人的蛛絲馬跡。本案中，在對被害公司的服務(wù)器日志進行勘驗取證和分析后，辦案人員找到翻墻軟件服務(wù)提供商，進而完成翻墻軟件服務(wù)器端的取證。經(jīng)服務(wù)器日志與翻墻軟件日志信息反復(fù)對比，結(jié)合從電信運營商處獲得嫌疑人在案發(fā)時間段使用網(wǎng)絡(luò)時的IP信息，成功發(fā)現(xiàn)了被害公司服務(wù)器日志中顯示的作案IP、代理服務(wù)器公司提供的日志中的作案IP、電信公司提供的生活用IP等多個IP之間的關(guān)聯(lián)。并通過操作客戶資金轉(zhuǎn)賬設(shè)備串號與虛擬貨幣錢包地址登錄設(shè)備號比對，進一步找到了行為人實施犯罪的直接證據(jù)。

三是綜合運用印證規(guī)則和經(jīng)驗法則論證身份同一性。實踐中經(jīng)常會遇到的難題是嫌疑人會以使用該IP地址的行為人并非本人進行辯解。由此，司法人員在查獲實施網(wǎng)絡(luò)犯罪行為的虛擬身份之后，必須有效證明具體IP地址下的虛擬用戶與線下行為人具有同一性，這種同一性證明可以綜合使用嫌疑人、被告人的供述和辯解、書證、證人證言、鑒定意見等多種證據(jù)與之前所獲取的真實IP地址進行交互印證［8］。如陳某盜竊案中，根據(jù)印證規(guī)則，其供述自己使用的手機號后，電信公司證明了該號碼在上網(wǎng)時使用的IP地址，在同一時間段與作案手機所使用的真實IP地址完全吻合，而該時間段內(nèi)陳某與妻子、父母等親屬的頻繁通話記錄，亦進一步證明該手機號有且只能由陳某使用的事實。同時，根據(jù)經(jīng)驗法則，陳某下載并儲存大量客戶信息，熟知被害單位的系統(tǒng)漏洞，熟悉具體操作流程及規(guī)則，曾有過類似操作轉(zhuǎn)款行為，其實施后續(xù)犯罪完全具有合理性。通過雙重論證，使陳某就是本案的行為人達到確實充分、排除合理懷疑的程度。

（二）深挖細查線索，查清贓款流向

追蹤虛擬幣資金流向是辦理該類案件繞不開的難點問題。隨著虛擬幣洗錢轉(zhuǎn)賬操作路徑日益復(fù)雜化，非法資金去向追蹤難度加大的同時，司法機關(guān)創(chuàng)新資金追蹤模式、重新還原資金鏈體系的技術(shù)手段也在逐步升級。

一是通過IP地址分析，確定偵查范圍。雖然虛擬貨幣使用者可以生成任意多的地址來隱匿身份，但虛擬幣在區(qū)塊鏈上的存放、使用、交易以及變現(xiàn)都有跡可循。通過調(diào)取錢包地址的注冊信息，分析IP地址及關(guān)聯(lián)的設(shè)備串號，提取相關(guān)交易痕跡，依然可以找到線索進行追查。如陳某盜竊案中，辦案人員通過比對張某在銀行ATM機上無卡存款的監(jiān)控時間、楊某轉(zhuǎn)賬陳某虛擬貨幣的時間，在二者時間近似、換算價值相同的情況下，劃定陳某用于接收贓款的錢包地址范圍及三條轉(zhuǎn)賬路徑，并對該范圍內(nèi)的若干地址的交易頻率、次數(shù)、數(shù)額等進行分析，找到地址間的相互關(guān)聯(lián)。

二是通過錢包交易明細，確定交易路徑。區(qū)塊鏈上公開交易數(shù)據(jù)無法替代交易平臺上的內(nèi)部交易數(shù)據(jù)，特別是在虛擬貨幣“多對多”的交易模式下，平臺內(nèi)部的資金流混同成為一大障礙，因此，向虛擬貨幣交易平臺調(diào)取賬戶注冊信息、詳實交易數(shù)據(jù)是區(qū)塊鏈精準分析的保障。［9］本案正是根據(jù)錢包平臺公司的調(diào)證結(jié)果，分析出嫌疑人陳某數(shù)個錢包地址相近時間段同IP登錄，確定為同一人使用，從而鎖定其層層自我轉(zhuǎn)賬的具體交易路徑。

三是通過資金出口信息，確定最終流向，有效紓解資金追查堵點。在洗錢類案件中，犯罪嫌疑人一般經(jīng)過多重錢幣交易、幣幣交易、混同的環(huán)節(jié)，最終通過第三方或者第四方支付賬戶實現(xiàn)提現(xiàn)目的。因而，為查明賬戶交易信息、確定涉案資金走向，及時調(diào)取第三方或者第四方支付賬號后臺數(shù)據(jù)極為重要。本案陳某通過自己名下的信用卡申請信用貸，并在某公司申請了POS機，多次使用該POS機刷自己信用卡透支，再通過網(wǎng)絡(luò)尋找需要購買虛擬貨幣的人。通過向上述公司和銀行調(diào)取陳某具體開戶信息、交易明細，對現(xiàn)實回流資金進行梳理，與虛擬貨幣的入口資金相互印證，進而認定陳某接收并實際控制虛擬貨幣的事實，至此涉案資金流向徹底查清。

（三）規(guī)范取證過程，獲取可用證據(jù)

該類案件的辦理，一般存在涉案人員錯綜復(fù)雜、犯罪手段極為隱蔽，案件偵辦難度較大等特點，電子證據(jù)的提取和固定是實現(xiàn)犯罪證據(jù)突破尤為重要的環(huán)節(jié)，需要從法律和技術(shù)兩個層面進行全面考量，來確保電子證據(jù)的真實性和合法性，從而有效解決該類犯罪電子證據(jù)的取證、固證難題及其引發(fā)的證明力問題。

一是規(guī)范勘驗過程。在調(diào)取該類犯罪證據(jù)時，一般應(yīng)當由專業(yè)技術(shù)人員對電子證據(jù)進行提取固定，必要時由第三方機構(gòu)給予技術(shù)配合和智力支持。［10］本案在辦理過程中，辦案人員在全程同步錄音錄像下進行遠程勘驗，通過訪問區(qū)塊鏈瀏覽器對涉案地址交易數(shù)據(jù)進行下載。同時，偵查機關(guān)在出具相關(guān)調(diào)取法律文書后，多次通過郵件方式向歐易、比特派、幣安等虛擬貨幣交易所及錢包公司調(diào)取數(shù)據(jù)，并通過網(wǎng)絡(luò)遠程勘驗筆錄的形式，對平臺發(fā)送和接收的郵件記錄進行電子證據(jù)固定，將比特派平臺反饋的調(diào)證數(shù)據(jù)下載保存。

二是探索新型取證及存證模式，確保形成具有充分證明效力的完整證據(jù)鏈且所固定的電子證據(jù)能夠被妥善保存。如司法人員利用區(qū)塊鏈電子證據(jù)存證系統(tǒng)［11］對證據(jù)進行簡單的形式審查，可確保電子證據(jù)的真實性，而無需進行實質(zhì)判斷，這在一定程度上將大大降低涉虛擬貨幣犯罪案件辦理難度，提升辦案效率。

三是組建專業(yè)化取證團隊。虛擬貨幣是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展的產(chǎn)物，融合了經(jīng)濟、金融、互聯(lián)網(wǎng)、區(qū)塊鏈等方面的專業(yè)知識。［12］面對紛繁復(fù)雜的利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)比如通過虛擬貨幣“洗錢”的犯罪案件，偵查人員在熟知虛擬貨幣相關(guān)知識的基礎(chǔ)上，還需要具備較強的數(shù)據(jù)分析能力，便于收集、整理分析涉案電子數(shù)據(jù)證據(jù)。在辦理此類案件中，需盡量選擇具有相關(guān)技術(shù)背景的司法人員組成辦案團隊，必要時，可以邀請該領(lǐng)域的技術(shù)專家進行協(xié)助指導(dǎo)。本案在團隊成員選取上以辦案機關(guān)網(wǎng)絡(luò)安全專業(yè)人才為主，同時吸納相關(guān)計算機技術(shù)和金融領(lǐng)域?qū)＜覍W(xué)者輔助辦案，專業(yè)化的辦案團隊是該案成功辦理的重要因素之一。

*江蘇省南京市玄武區(qū)人民檢察院黨組書記、檢察長、二級高級檢察官［210018］

**江蘇省南京市玄武區(qū)人民檢察院第一檢察部副主任、一級檢察官［210018］

***江蘇省南京市玄武區(qū)人民檢察院第六檢察部副主任、一級檢察官［210018］

［1］ 一款閱后即焚的即時通訊軟件，又稱“飛機軟件”。

［2］ 一種將加密貨幣與美元掛鉤的虛擬貨幣。

［3］ 參見張佳華：《大數(shù)據(jù)時代新型網(wǎng)絡(luò)犯罪的懲治困境及進路》，《學(xué)習(xí)與實踐》2022年第5期。

［4］ 參見翁音韻、金懿：《刑事視角下虛擬貨幣帶來的金融安全挑戰(zhàn)》，《上海法學(xué)研究》集刊2022年第6卷。

［5］ 參見李妍：《電信詐騙犯罪中虛擬貨幣洗錢問題研究》，《河南司法警官職業(yè)學(xué)院學(xué)報》2023年第1期。

［6］ 參見陳純柱、李昭霖：《數(shù)字貨幣犯罪風(fēng)險的防范與應(yīng)對》，《重慶社會科學(xué)》2019年第10期。

［7］ 2021年9月，中國人民銀行等聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于進一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險的通知》明確：“虛擬貨幣相關(guān)業(yè)務(wù)活動屬于非法金融活動。開展法定貨幣與虛擬貨幣兌換業(yè)務(wù)、虛擬貨幣之間的兌換業(yè)務(wù)、作為中央對手方買賣虛擬貨幣、為虛擬貨幣交易提供信息中介和定價服務(wù)、代幣發(fā)行融資以及虛擬貨幣衍生品交易等虛擬貨幣相關(guān)業(yè)務(wù)活動涉嫌非法發(fā)售代幣票券、擅自公開發(fā)行證券、非法經(jīng)營期貨業(yè)務(wù)、非法集資等非法金融活動，一律嚴格禁止，堅決依法取締。對于開展相關(guān)非法金融活動構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。”

［8］ 《關(guān)于辦理刑事案件收集提取和審查判斷電子數(shù)據(jù)若干問題的規(guī)定》第25條規(guī)定：“認定犯罪嫌疑人、被告人網(wǎng)絡(luò)身份與現(xiàn)實身份的同一性，可以通過核查相關(guān)IP地址、網(wǎng)絡(luò)活動記錄、上網(wǎng)終端歸屬、相關(guān)證人證言以及犯罪嫌疑人、被告人供述和辯解等進行綜合判斷。”

［9］ 參見李慧、田坤：《涉虛擬貨幣洗錢犯罪刑事治理的實踐面向》，《人民檢察》2021年第16期。

［10］ 同前注［7］。

［11］ 一種基于區(qū)塊鏈技術(shù)的證據(jù)儲存系統(tǒng)。該系統(tǒng)將電子數(shù)據(jù)存儲在區(qū)塊鏈中，使用哈希函數(shù)保證數(shù)據(jù)的完整性，使用數(shù)字簽名保證數(shù)據(jù)的真實性，使用智能合約保證數(shù)據(jù)鏈的安全。

［12］ 參見劉俊濂：《虛擬貨幣洗錢犯罪的偵查難點及治理對策研究》，《邵陽學(xué)院學(xué)報（社會科學(xué)版）》2023年第6期。