清廉金融文化對(duì)促進(jìn)金融高質(zhì)量發(fā)展實(shí)效性研究

郭耀威

摘 要：黨的二十大報(bào)告中，習(xí)近平總書(shū)記指出堅(jiān)持以嚴(yán)的基調(diào)強(qiáng)化正風(fēng)肅紀(jì)，鍥而不舍落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，持續(xù)深化糾治“四風(fēng)”，重點(diǎn)糾治形式主義、官僚主義，堅(jiān)決破除特權(quán)思想和特權(quán)行為，堅(jiān)決打贏反腐敗斗爭(zhēng)攻堅(jiān)戰(zhàn)、持久戰(zhàn)。存在腐敗問(wèn)題產(chǎn)生的土壤和條件，反腐敗斗爭(zhēng)就一刻不能停，以零容忍態(tài)度反腐懲惡，決不姑息。同時(shí)，研究清廉金融文化有助于豐富金融發(fā)展理論。金融是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心，確保金融穩(wěn)定發(fā)展、建設(shè)清正廉潔的金融文化至關(guān)重要。

關(guān)鍵詞：清廉；金融文化；金融高質(zhì)量發(fā)展；實(shí)效性

一、研究背景

清廉金融文化以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，努力打造“主責(zé)主業(yè)有聚焦、監(jiān)督責(zé)任有落實(shí)、執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)有強(qiáng)化、推動(dòng)發(fā)展有保障”的“四有”清廉金融文化，以廉促勤，以廉促效，以廉促業(yè)，不斷提升清廉金融文化的影響力、引導(dǎo)力、滲透力和生命力，著力營(yíng)造與現(xiàn)代金融行業(yè)發(fā)展相得益彰的文化氛圍。清廉文化是廉潔的理論和行為方式及其相互關(guān)系的總和，是中國(guó)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化、紅色革命文化、社會(huì)主義先進(jìn)文化的重要組成部分。清廉金融文化是將清廉文化融入金融業(yè)中，是廉潔思想、觀念、制度、行為、氛圍、形象的有機(jī)結(jié)合，包含了關(guān)于清廉的金融理念、金融制度、金融道德、金融價(jià)值觀念或行為規(guī)范，涵蓋了對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的清白從政要求和對(duì)全社會(huì)層面的廉潔從業(yè)愿景。加強(qiáng)清廉金融文化建設(shè)是提升國(guó)家金融安全水平、化解金融風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，對(duì)金融行業(yè)整體穩(wěn)健發(fā)展具有積極作用。

為樹(shù)立行業(yè)風(fēng)氣，倡導(dǎo)誠(chéng)信精神，保障市場(chǎng)發(fā)展，重慶市緊跟中央政策理念，積極促進(jìn)本市清廉金融文化的發(fā)展。尤其是在2022年以重慶銀保監(jiān)局為代表的政府機(jī)構(gòu)在推進(jìn)清廉金融文化傳播做出了一系列努力，并取得了相當(dāng)顯著的成果。2022年6月，重慶銀保監(jiān)局指導(dǎo)重慶市銀行業(yè)協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)中介協(xié)會(huì)，組織303家會(huì)員單位通過(guò)“現(xiàn)場(chǎng)+線下”相結(jié)合的方式，共同簽署《重慶銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)清廉金融自律公約》，并發(fā)布了重慶清廉金融文化主題宣傳資料《廉金渝》；2022年7月，重慶銀保監(jiān)局與重慶高校共建“重慶清廉金融文化教育培訓(xùn)基地”，并將其作為重慶清廉金融文化建設(shè)總體布局的重要內(nèi)容，作為金融領(lǐng)域縱深推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨、一體推進(jìn)“三不腐”體制機(jī)制、凈化金融領(lǐng)域政治生態(tài)的重要合作平臺(tái)，作為厚植金融行業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念、樹(shù)牢金融從業(yè)者廉潔從業(yè)意識(shí)的重要前置端口。前移廉政教育和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控端口，將清廉金融文化理念植入未來(lái)的金融從業(yè)“生力軍”中；2022年10月，重慶銀保監(jiān)局黨委根據(jù)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)黨委及駐會(huì)紀(jì)檢監(jiān)察組工作部署，印發(fā)了全市銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)清廉金融文化建設(shè)指導(dǎo)意見(jiàn)及實(shí)施方案，并召開(kāi)系統(tǒng)推進(jìn)大會(huì)，明確監(jiān)管部門(mén)以及各銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)清廉金融文化建設(shè)任務(wù)單、時(shí)間表、路線圖；2022年11月，重慶市多家銀行召開(kāi)清廉金融文化建設(shè)工作動(dòng)員會(huì)和預(yù)防職務(wù)犯罪專(zhuān)題講座，全面啟動(dòng)清廉金融文化建設(shè)，全面部署文化建設(shè)路線。

清廉金融文化作為企業(yè)文化的重要組成部分，為管理層和從業(yè)人員規(guī)范行為提供了保障，通過(guò)樹(shù)立正確的價(jià)值觀，嚴(yán)格進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，同時(shí)要求領(lǐng)導(dǎo)層充分發(fā)揮個(gè)人能力，捕捉市場(chǎng)機(jī)遇，帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)創(chuàng)新出新型銀行和保險(xiǎn)產(chǎn)品，以增強(qiáng)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。清廉金融文化也是現(xiàn)代金融文化發(fā)展的價(jià)值取向，是規(guī)范金融個(gè)體行為的價(jià)值體系，是中國(guó)特色管理文化，是上下一體的廉政格局的明確倡導(dǎo)。清廉金融文化的發(fā)展對(duì)推動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)人員修身自律和銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)人員樹(shù)立以清為美、以廉為榮的價(jià)值取向，提升國(guó)家核心競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展具有重要作用。我國(guó)銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)面臨著低水平同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)加劇、資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配、資本無(wú)序擴(kuò)張、消費(fèi)理念不成熟、行業(yè)聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)，因此，以清廉金融文化為核心，發(fā)揮政府領(lǐng)導(dǎo)作用，強(qiáng)化市場(chǎng)約束，推動(dòng)金融業(yè)改革創(chuàng)新至關(guān)重要。

二、清廉金融對(duì)金融業(yè)的影響

清廉金融文化是廉潔思想、觀念、制度、行為、氛圍、形象的有機(jī)結(jié)合。現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展伴隨著金融風(fēng)險(xiǎn)的增加，清廉金融的出現(xiàn)有利于保證金融業(yè)安全穩(wěn)定地運(yùn)行，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。同時(shí)，健康的道德理念和行為準(zhǔn)則能幫助企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定發(fā)展。由于清廉金融文化是專(zhuān)業(yè)文化的一部分，Group of Thirty（2015）報(bào)告中指出： “文化被定義為特定的人或社會(huì)的思想、習(xí)俗和社會(huì)行為。文化是將個(gè)人與制度聯(lián)系起來(lái)的粘合劑，它為行為和商業(yè)實(shí)踐創(chuàng)建了一個(gè)一致的框架。”因此，清廉金融文化為特定的人在金融業(yè)內(nèi)的廉潔思想、習(xí)俗和社會(huì)行為。

國(guó)內(nèi)學(xué)者將清廉金融文化分為理念層、制度層、行為層和物質(zhì)層。在理念層，清廉金融文化是一種金融業(yè)內(nèi)整體遵守的廉潔文化價(jià)值理念體系；在制度層，清廉金融文化包括四個(gè)方面，一是黨和中央的廉潔紀(jì)律以及精神，二是《憲法》、《商業(yè)銀行法》和《監(jiān)察法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，三是監(jiān)管制度和行業(yè)準(zhǔn)則，主要與員工行為有關(guān)，四是金融企業(yè)內(nèi)部的規(guī)章制度；在行為層，清廉金融文化表現(xiàn)為相關(guān)從業(yè)人員的思想意識(shí)與行為規(guī)范；在物質(zhì)層，清廉金融文化以文化傳播方式，如文化活動(dòng)、相關(guān)平臺(tái)為表現(xiàn)形式。

由于歷史、文化、語(yǔ)言等因素，國(guó)外學(xué)者在研究廉潔思想時(shí)主要從文化和腐敗方面進(jìn)行研究。文化方面，Kane（2017）驗(yàn)證了銀行文化以及銀行行為和監(jiān)管中存在相關(guān)性。Roy（2014）提出文化習(xí)俗會(huì)影響人的行為，也會(huì)影響金融決策、投資組合策略和并購(gòu)決策，同時(shí)，Li（2013）也提出民族文化不僅影響公司風(fēng)險(xiǎn)，還影響著銀行的穩(wěn)定性和盈利能力。由于腐敗為清廉的對(duì)立面，因此國(guó)外學(xué)者在研究清廉金融時(shí)通常從腐敗角度進(jìn)行研究，腐敗是為了個(gè)人利益而濫用公共或公司資源，腐敗對(duì)于銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)以及宏觀經(jīng)濟(jì)都存在消極的影響。宏觀經(jīng)濟(jì)方面，腐敗會(huì)扭曲公共支出結(jié)構(gòu)，抑制潛在的外國(guó)直接投資，增加非生產(chǎn)性外債，降低經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的運(yùn)行效率，導(dǎo)致國(guó)民收入水平下降和貧困率上升對(duì)于銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，腐敗通常伴隨著機(jī)構(gòu)質(zhì)量、管理和運(yùn)行效率低下，以及較高的經(jīng)營(yíng)成本認(rèn)為銀行危機(jī)與腐敗程度呈正相關(guān)。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，無(wú)論是國(guó)內(nèi)學(xué)者還是國(guó)外學(xué)者，都認(rèn)為清廉金融文化會(huì)促進(jìn)金融業(yè)的安全穩(wěn)定以及經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展，而清廉金融文化的對(duì)立面，腐敗，會(huì)帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)下行以及企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等負(fù)面影響。

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