進出口準入控制在海關高級認證實踐中的運用

陳俊杰

摘? ?要：進出口安全準入事關我國人民群眾的切身利益，事關國門安全，涉及口岸公共衛生安全、國門生物安全、進出口食品安全、進出口商品質量安全，以及涉恐、涉爆、易制毒化學品、禁限物品、知識產權等風險。因此，國家準入控制制度賦予海關通過綜合性的風險管理措施，對進出口貨物品名、數量、限禁等準入屬性進行前置性審查，排查準入風險，是確保出入境口岸的貨物在進出國境前處于管控狀態的風險控制制度。2021年11月1日，《中華人民共和國海關注冊登記和備案企業信用管理辦法》（海關總署令第251號）配套執行的《高級認證企業標準》予以發布并實施，為配合國家關于進出口安全準入要求，通用標準的第6項新增了“準入控制”標準。該項標準要求建立安全準入控制制度，對進出口貨物是否存在安全準入要求、是否符合安全準入要求進行前置審核，保證貨物、產地、生產企業、收發貨人等符合中國安全準入要求。針對進出口企業對于海關準入控制如何理解并在實際中操作，結合實務經驗給出進出口企業達到海關準入標準的建議。

關鍵詞：準入控制；安全準入風險；準入標準；進出口企業

中圖分類號：Ｆ７４５? ? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2024）07-0088-03

一、中國海關面臨的安全準入風險

隨著全球化的持續演進和發展，國家之間的交往和聯系日益緊密，區域合作和一體化程度不斷加深，中國海關面臨的準入風險也急劇增多，進出境管理安全挑戰呈現上升態勢。我國的總體國家安全觀中涵蓋了11項國家安全內容，即政治安全、國土安全、軍事安全、經濟安全、文化安全、社會安全、生態安全、資源安全、核安全、科技安全和信息安全，都與海關面臨的準入風險息息相關。

（一）政治文化安全風險

政治文化安全對一個國家的安全防線來說無疑是最重要的組成部分。近年來中國在政治文化安全方面受到了不少國際環境帶來的影響，不可避免地會涉及一定程度的安全風險，因為國家間文化交流越來越密切，交流陣地擴大，不同國家的政治文化相互影響，產生巨大的沖突和矛盾。越來越多的國外文化產業看準了人們對文化產品滿足精神生活等日益增長的需求，將外來文化產品銷售到中國，給中國的傳統文化帶來較大的沖擊。國家間政治文化領域的對抗越來越復雜、輿論陣地的攻防越來越激烈。

（二）社會、國土安全風險

目前我國海關面臨的社會、國土安全風險主要包括危險化學品、毒品、武器、食品、藥品、傳染類疾病病原體。毒品和各類走私犯罪引發了許多社會問題，危害國民健康，造成國家和人民經濟損失，已經成為我國社會、國土安全中非傳統安全的重點問題。近年來，突發的病原體逐漸增多，加上我國與其他國家的貨物流通和人員接觸日益頻繁，更容易造成如新冠病毒和猴痘等新型傳染類疾病及各種病原體的傳播，對人們的身體健康造成巨大威脅。

（三）經濟、科技、信息安全風險

禁止類、限制類、許可證件等貿易管制商品和侵權商品的準入風險是我國經濟、科技、信息安全管理的重點。除此之外，在信息可以通過互聯網爆炸傳播的時代，網絡話語權及網絡信息掌握在他人手中意味著公民的合法權益可能隨時隨地受到侵犯，使我國受到網絡安全的巨大威脅。如果我國網絡、信息市場的相關法律法規不規范、不健全，信息管理的手段和方法落后、信息技術的軟硬件方面受制于人，那么無疑是加大了我國網絡安全的防護難度。

（四）生態資源、生物安全風險

生態資源安全是保障人民在工作、生活、健康等方面不受生態破壞和環境污染等影響生態系統及人類生存發展空間的生態資源健康完整情況，包括飲用水安全、食物安全、空氣質量安全等生態、資源安全。我國是世界上最大的來料加工生產基地，在來料加工生產過程中將會產生很多的剩余邊角料、廢品和殘次品等，如果這些廢品在國內銷毀，或者從國外運入洋垃圾和廢舊物品，將會對我國的生態環境造成巨大的威脅。

高危化學品及有毒物品、生物安全的進出境管理也是海關面臨的安全風險。生物安全風險傳播和擴散的主要途徑之一是車、船、民用航空器等運輸工具的傳播。集裝箱以及攜帶生物安全風險的包裝物因其幾乎可以裝載所有種類的貨物，在運輸過程中會不同程度地攜帶種子、土壤、昆蟲卵塊等，生物安全風險極高。

二、海關安全準入控制職能的內容

（一）政治、文化方面的準入控制措施

海關面對政治文化安全風險的準入控制主要依靠法律手段，在海關法的基礎上制定了《中華人民共和國海關進出境印刷品及音像制品監管辦法》，明確規定了禁止進境的印刷品及音像制品以及打擊文物走私。

（二）社會、國土方面的準入控制措施

海關嚴厲打擊毒品走私犯罪活動是維護社會、國土安全的有力措施。在口岸監管區域對毒品稽查、堵截，把貨運、行郵渠道作為重點，對進出境運輸工具、人員、物品和貨物進行監管，最大限度地減少毒品走私入境，控制毒品和易制毒化學品出入境交易，發揮毒品走私準入控制職能。

（三）經濟、科技、信息方面的準入控制措施

1.禁限類物品貿易管制。海關為保護國家經濟安全，對國家經濟貿易活動采取更加嚴格的貿易管制和進口限制，包括對禁止類、限制類、許可證類物品的準入控制。其中，禁止類物品均為對人身健康、生態環境可能造成危害的貨物，包括舊機電產品、醫療垃圾、舊機動車、生活垃圾和工業垃圾等等，對于禁止進口的貨物，海關用負面清單進行管理，《禁止進口貨物目錄》（第八批）列明了各種不允許進口的貨物名稱。限制進口貨物，屬于生產物資或者生活用品，但因其用途特殊，國家需要貿易管制，只允許特殊主體限量進口，有資格的主體才能申請許可證件，并憑證限量進口。限制進口貨物海關用進口許可證進行管理，如ODS物質、軍民兩用物項、黃金白銀、精神類藥品、民用爆炸物、可利用的固體廢物、棉花、食糖和大米等農產品配額證等。

2.侵權類物品準入控制。中國海關作為進出境監督管理機關一直擔負著知識產權邊境保護的重要職責，侵權類物品準入控制是海關面臨經濟、科技、文化安全風險的主要措施。

當前我國海關對知識產權的保護提供了兩種模式，即依職權的保護模式和依申請的保護模式。依職權的保護模式需要知識產權權利人事先將相關知識產權在海關總署備案，在此模式下，海關一旦在日常通關監管中發現進出口貨物有涉嫌侵權的嫌疑，就會主動書面通知權利人，由權利人決定是否啟動保護。依申請的保護模式是指知識產權權利人發現侵權嫌疑貨物即將進出口時，按照規定向進出境地海關提出扣留侵權嫌疑貨物的申請并提供足額擔保的情況下，海關采取扣留貨物、根據權利人向法院主張權利的情況來決定下步行動的知識產權保護措施。

（四）生態、資源、生物安全方面的準入控制措施

近年來，我國不斷調整加工貿易禁止類限制類目錄，對具有高污染性、高環境風險性和資源性的動植物產品、動植物油脂、礦產品、化學產品、塑料和鋁制品等物品進行禁止和限制準入。

生物安全是生態安全的重要組成部分，海關作為進出境監督管理機關，維護國門生物安全的責任重大。依據《生物安全法》，國家針對首次進境或者暫停后恢復進境的動植物、高風險生物因子、動植物產品建立相應的準入制度。在這類國家準入制度下，我國生物安全管理要求進出境的人員、貨物、運輸工具、集裝箱及包裝物，甚至國際航行船舶壓艙水排放等都應當進行風險評估。如果有人員、貨物、運輸工具等被評估為生物安全高風險的，海關會要求其采取嚴格的風險防控措施，讓其從指定的口岸進境以避免造成生物安全威脅。

其中，木質包裝是當前國際貿易中最廣泛使用的包裝材料，因其材料是木質的，便于松材線蟲、白蚊、囊蟲等眾多有害生物的搭載和傳播。貨物進口時，海關會要求查驗木質包裝，并檢查是否有IPPC標識。海關部門根據《進境貨物木質包裝檢疫監督管理辦法》，針對存在不同問題的木質包裝進行剖開檢查或對有害生物取樣送實驗室檢驗。對違規情況嚴重的木質包裝，海關部門需要報經海關總署批準同意，要求并監督貨主或者其代理人將木質包裝連同包裝的貨物一起做退運處理。

三、進出口企業達到海關準入控制標準的建議

（一）建立進出口管制合規管理制度

企業應該建立完善的進出口管制合規管理制度，設立進出口管制合規委員會履行進出口商品合規管理職責，專門設置進出口管制合規部門或崗位，組織、協調、監督合規管理工作，為其他部門提供合規支持。對于企業進出口貿易或者代理進出口中所涉及的商品進行梳理，對于需要有安全準入要求的商品，要根據國家相關政策法規制定相關的管理制度和措施。

（二）做好進出口產品安全準入風險評估控制

做好進出口產品風險評估控制的關鍵在于建立覆蓋全貿易鏈條的安全準入風險評估制度，對易發生違規風險的業務環節的風險等級進行全面評估識別，根據不同的風險等級匹配相應的合規審查。

風險評估需要做好前期合規檢查，通過合規檢查，查找問題的原因及風險點。根據安全準入風險的類型及特點，綜合考慮導致風險發生的原因和源頭、后續發生準入風險的可能性和負面影響，還要考慮企業現有的管理制度，在保證公司正常業務順利開展的同時有效控制風險問題的發生。在篩選商業伙伴時也要提前對商業伙伴進行全面評估，對商業伙伴以往的業務守法合規程度、貿易安全程度以及是否具有供貨資質進行重點評估；要求商業伙伴對于合同等書面資料按照認證標準優化和完善；定期監控并且檢查商業伙伴遵守貿易安全要求的情況，同時建立并落實商業伙伴供應鏈安全的評估管理制度。

（三）嚴格要求安全準入管理的商品

對于企業所有涉及安全準入管理的商品，一是要做好商品進出口的前置審核，做好注冊備案及認證管理，保證貨物在進出口之前符合我國和出國口的安全準入要求；二是在貨物到達口岸之后，要做好向海關申報之前達到安全準入的規定，滿足海關監管的各項要求；三是對于海關已經放行的商品，企業要做好安全進入市場的全部工作。

（四）建立對進出口活動的內部審計制度

企業需要對進出口管制內部合規制度進行全面評估，對整體合規制度各部分包括選定出口交易、各相關部門合規情況等進行審計。評估和審計完成后再著眼于特定的銷售部門、生產部門等，或對特定的發貨程序、記錄保存等出口環節進行專項審計。徹底改正進出口活動中發現的問題，對其中的違法違規行為進行追責，由負責關務的高級管理人員組織實施海關要求的改正或者改進事務。

（五）實施危機管理和應急措施

建立企業內部舉報路徑，對于群眾舉報的不合規信息，由合規部門確定啟動企業內部調查，及時采取停止收發貨、追回在途貨物、中止合同等補救措施。及時向海關部門報告涉及海關業務的災害或者緊急情況，對于嚴重違法違規行為，應當向國家出口管制管理部門報告。

（六）明確崗位職責

準入控制制度的有效落地，要在重點崗位職責方面做好規范。針對企業在進出口貿易業務中的業務、關務等重點崗位，需要厘清和明確其崗位職責，并在此基礎上重點關注和監督各崗位的履職情況。在對外貿易的各個環節通過明確崗位職責，規范業務流程，避免人員混合、業務混同和電腦操作系統混用的情況。對重點崗位的員工要加強法律法規培訓，對重點崗位的職位說明書、職位基本信息、職位設置目的、主要職責、業績指標以及法律風險提示均做出明確規定。

（七）做好安全準入的培訓

做好安全準入的培訓不僅在海關高級認證制度中有明確的要求，合規培訓也是提高自身管理水平的重要保障，培訓的開展對于制度能否嚴格落地、提升企業員工合規意識和降低企業法律風險有著舉足輕重的作用。因此，在安全準入培訓方面，應當結合海關監管要求、海關認證標準以及近期海關處罰情況和相關案例，與企業業務實踐結合，多做價值增量培訓，少做應付式培訓。

企業需要建立并執行安全準入的內部培訓機制，對相關人員做好安全準入的培訓，提高工作人員對進出口商品安全準入的意識，定期對員工進行與國際貿易供應鏈中貨物流動相關的風險包括相關政策法規、商品知識、風險管理和安全管理的教育和培訓，培訓企業員工掌握各自崗位對保證貨物安全的要求。企業定期對員工和高管進行危機處理模擬演練，提高員工危機管理的水平，以應對可能存在的安全準入風險。

（八）推進大數據管理

通過進一步的大數據管理，實現并完善對安全準入商品的系統管理，從而做好安全準入控制。企業可以針對生產加工、進出口業務、財務數據等信息完整記錄，建立真實、準確的企業信息系統，讓信息系統具備記錄、查詢、追溯、分析企業客戶、合同、財務、物流、關務等方面數據的功能并及時做出預警。將生產加工、進出口業務、財務關務等數據及時、準確、完整、規范地錄入系統，并保存一定年限。這樣，進出口活動主要環節就能在系統中實現流程檢索、跟蹤，企業也可以追責違反安全準入管理制度的行為。

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