基于DEA模型的甘肅省地方財政科技投入績效評價

徐愛娟 謝艷艷 靳亞妮 景文杰

摘 要：地方財政支出作為推動地方政府各項公共事業發展的核心財力支撐，對各市縣的發展具有舉足輕重的作用，而科技創新“活力”的激發，亟須財政提供源泉。通過對甘肅省地方財政科技投入現狀分析，基于2012—2022年數據運用數據包絡分析（DEA模型），建立績效評價指標體系，對甘肅省地方財政科技投入績效從縱向比較和橫向研究2個維度進行評價。結果顯示，甘肅省地方財政科技投入產出綜合效率上呈現出積極的態勢，但各市州的投入效率卻不盡人意。因此，為了更有效地利用甘肅省地方財政科技資金，建議政府部門調整區域資源分配、增加研發投入總量、確保投入比例分配合理。

關鍵詞：財政科技投入；DEA模型；績效評價；甘肅省

中圖分類號：F810.4 文獻標志碼：A

0 引言

在新質生產力的推動下，科技創新已成為驅動經濟社會發展的核心動力。政府通過制定科技政策、提供財政資金支持、優化科技創新環境等方式，引導和激勵企業、科研機構和高校等社會各方參與科技創新。隨著國家對科技創新的高度重視，地方財政對科技投入的支持力度也逐步增強。作為科技創新的重要資金來源，財政科技投入不僅可以直接支持科研項目的開展，還可以通過政策杠桿效應，吸引更多的社會資本投入科技創新領域。各級政府通過調整財政支出結構，優化資金配置，加大科技創新投入力度等舉措，對于推動科技創新、提升國家整體科技水平具有重要意義。

近年來，甘肅省對財政科技投入給予了高度重視，隨著科技活動規模的擴大，一般公共預算支出和財政科技支出等也隨之增加，但在全國的排名依舊靠后。同時，甘肅省的財政科技投入在激發全社會研發投入方面的引領作用并未得到充分體現，反映出其投入結構存在明顯的不合理之處，具體來說，基礎研究領域的投入顯得相對薄弱，投入少，占比低。此外，不同市州之間的財政科技投入分布嚴重失衡，這種不均衡現象不利于科技創新的全面發展。與此同時，甘肅省在財政科技資金的管理上也暴露出一些問題。這些問題既包括管理層面上的不足，如資金分配不夠科學、監管機制不夠完善等；也包括項目執行過程中的問題，如項目進度緩慢、資金使用效率不高等。這些問題遏制了甘肅省科技創新進步的腳步，制約了甘肅省財政科技產出的效益發揮。

1 甘肅省財政科技投入現狀分析

財政科技資金的持續注入是科技事業長期穩定發展的財力保障，甘肅省在有限財力水平下，持續加大財政科技投入。根據統計口徑，地方財政科技支出和財政科技支出占一般公共預算支出的比重（以下簡稱財政科技投入強度）2項指標是財政科技投入的指征指標。

1.1 甘肅省地方財政科技支出情況

“十三五”期間，甘肅省地方財政科技支出累計達到139.25億元，年均增速5.15%，低于全國10.6%的平均水平。2020年，甘肅省地方財政科技支出達到 32.07 億元，較 2019 年（29.39 億元）增加 2.68 億元，增長9.11%。但同時，甘肅省地方財政科技支出占全國地方政府財政科技支出的比重較低，且比重在 下 降 ，從 2016 年 的 0.68% 下 降 到 2020 年 的0.55%。2018—2022年，甘肅省地方財政科技支出逐年增長，財政科技投入強度也持續增長，實現了“雙增長”。2022年，財政科技支出47.69億元，較2012年（16.19億元）增加了31.5億元，財政科技投入強度達到1.12%，較2012年（0.79%）增長0.33個百分點，居全國第23位（圖1）。

1.2 甘肅省省、市、縣三級財政科技支出情況分析

“十三五”期間，甘肅省省本級財政科技支出及財政科技投入強度2項指標整體呈現雙“U”型變化態勢，財政科技支出年均下降1.47%，2017年相比2016 年降幅較大為 24.26%，2017 年之后逐步增長。地市財政科技支出年均增速為10.37%，除2018年有所下降，其他年份均為增長，財政科技投入強度基本持平，保持在0.52%～0.60%。市本級財政科技支出年均增速為0.16%，財政科技投入強度先升后降。縣區財政科技支出年均增速為19.13%，財政科技投入強度相對穩定，基本呈上升趨勢（圖2）。

2022年，甘肅省省本級財政科技支出16.28億元，較2021年（13.3億元）增長22.41%，占全省地方財政科技支出的比重為34.14%。市本級財政科技支出11.13億元，較2021年（8.52億元）增長30.63%，占全省的比重為23.34%。縣區財政科技支出20.27億元，較2021年（13.14億元）增長54.26%，占全省的比重為42.51%。2022年，甘肅省省本級財政科技投入強度為2.21%，較2021年（1.67%）增加0.54個百分點。市本級財政科技投入強度為1.60%。較2021年（1.27%）增加0.33個百分點。縣區財政科技投入強度為0.72%，較2021年（0.51%）增加0.21個百分點（圖3）。

2 指標體系構建

2.1 研究方法

甘肅省各市州的科技創新投入是否帶來了相應的產出？科技資源是否實現了優化配置？財政是否存在投入冗余或產出不足的現象？基于以上問題，在研究過程中，為了更貼近甘肅省的實際狀況，構建了一套有針對性的財政科技投入產出指標體系。在分析方法上，選用數據包絡分析法（Data Envelopment Analysis，DEA）進行深入研究，從橫向維度評價甘肅省2022年14個市州的財政科技投入績效水平，從縱向維度評價甘肅省2012—2022年總體財政科技投入績效水平，這種方法能夠更準確地評估甘肅省財政科技投入與產出之間的關系，計算財政科技投入產出效率，識別出投入和產出效率上存在的問題。

2.2 指標構建和選取

在構建甘肅省財政科技投入產出指標體系及評價方法時，主要參考了盧躍東等[1]、程莉和胡典成[2]、黃科舫等[3]眾多國內學者的研究成果，遵循了DEA模型的科學性、完整性、關聯性、可量化和系統性五大原則。通過綜合運用這些原則和方法，從投入和產出2個角度，建立適用于甘肅省本土的指標體系，為后續的評估和分析工作提供堅實的基礎，見表1。

3 評價模型選擇

Charnes等[4]以單輸入、單輸出的概念為基石，引入數據包絡分析（DEA）模型。隨著研究的深入，多種DEA模型得以發展，其中不再局限于單投入、單產出的CCR-DEA和BCC-DEA模型等。CCR-DEA模型假定其規模報酬不變，而BCC-DEA模型放寬了規模報酬不變的假設，在允許規模報酬可變的情況下，衡量純技術效率和規模效率[5]。純技術效率側重于產出是否達到了最優狀態，而規模效率則關注投入與產出之間的規模匹配問題。

3.1 CCR-DEA模型和BCC-DEA模型

CCR-DEA模型以產出為導向，其線性規劃模型如下：

該分解方式提供了更細致的分析視角，能夠更準確地識別DMU的效率表現，不僅考慮了技術層面的效率，還考慮了規模因素對效率的影響。

3.2 冗余比例計算

基于BCC-DEA模型，進行投入冗余分析。

4 計算結果和實證分析

通過運用軟件Deap2.1，對甘肅省2022年14個市州和2012—2022年地方財政科技投入數據進行計算，得出如下結果。

4.1 甘肅省2022年14個市州評價結果分析

從評價結果可以看出，甘肅省14個市州2022年財政科技投入產出的綜合效率（crste）平均值為0.750，技術效率（vrste）為0.895，規模效率（scale）為0.841，均未達到有效狀態，見表2。

具體來看，有5個市州DEA有效（ θ=1 ），4個市DEA弱有效（ 0.5≤θ<1 ），其余5個市州DEA無效（ 0≤θ<0.5 ）。可見，甘肅省各市州財政科技投入產出的效率未能達到預期，僅35.7%的市州DEA有效。

對于DEA有效的市州，技術效率和規模效率同時有效，也就是說，這些市州在既定的資源約束下，通過優化資源配置和激發創新活力，成功地實現了產出的最大化，展現出較高的經濟效率和資源利用效率。

相反，對于DEA無效的市州，技術效率和規模效率二者中至少有一個無效。武威市、甘南州、蘭州市和酒泉市4個市州技術效率有效而規模效率無效，說明以上市州的資源配置在有效的條件下達到了最優，不過因為財政投入的分配和組成不夠合理，同時管理和監管體系不夠完善，導致財政科技投入與創新產出之間的比例失衡，產出效率較低。嘉峪關市、金昌市、白銀市、定西市和慶陽市技術效率和規模效率同時無效，部分投入指標冗余，產出指標不足，可見這5個市的資源配置沒有得到有效的利用，如嘉峪關市指標 x 1 投入冗余，指標 y 2 產出不足，財政科技投入未能發揮作用，見表3。

4.2 甘肅省2012—2022年評價結果分析

從評價結果來看，甘肅省2012—2022年的綜合效率平均值為0.970，技術效率為0.996，規模效率為0.974。其中4個年份的綜合效率為1，實現了技術效率和規模效率的雙有效，換句話說，即使進一步增加財政科技投入，產出的增長也只會與投入的增加保持相同的比例，而不會產生額外的增量，見表4。

從純技術效率來看，甘肅省的技術效率有9個年份都是相對有效的狀態，2012年、2013年和2021年都達到了技術效率有效，也就是說這3個年份在有限的財政科技投入下，資源配置達到了較為理想的狀態，但2021年規模效率遞減，這說明較高的投入并沒有達到預期的收益。2014年和2015年沒能達到有效的規模效率。

5 結論及建議

5.1 主要結論

通過構建財政科技投入產出指標體系，借助數據包絡法測算甘肅省地方財政投入績效，得出以下結論。

（1）從橫向結果來看，甘肅省14個市州財政科技投入產出效率參差不齊，個別市州DEA無效。投入產出不匹配，造成資源浪費，直接反映出省級層面對區域間的結構分配不合理，市州層面對資源配置的規劃利用不科學。

（2）從縱向結果來看，2012—2022年甘肅省財政科技投入產出綜合效率表現優秀，個別年份DEA弱有效。表明甘肅省地方財政科技投入水平總體呈上升趨勢，但還是存在高投入低產出的情況，另外，基礎研究投入少等結構不均衡的問題也較為突出。

5.2 建議

（1）優化區域資源配置，確保各地區投入均衡。甘肅省地域遼闊，其長遠發展依賴于各個區域都能達到較高的發展水平，并實現彼此間的協調共進。唯有如此，甘肅省方能充分展現其整體優勢，實現超越單—區域發展的協同效應，即“整體大于部分之和”的戰略目標。對于存在資源浪費的市州，市級政府對財政科技投入的規劃要清晰準確，對財政科技投入使用情況的監管要持續有力。對于效率較低的市州，做好頂層規劃的同時，應重點支持其利用自身產業的優勢，以科技創新為引擎，推動經濟持續增長，從而消除發展不均衡的“短板”，實現全面協調發展。

（2）加大研發投入總量，合理分配投入比例。作為科技創新的源泉，加強基礎研究投入，為地區科技發展打下堅實基礎，為應用研究和試驗發展提供源源不斷的動力，從而形成—條穩固且可持續的科技創新鏈條。將需求導向與前沿引領相融合，推動基礎研究和應用基礎研究的協同發展。緊密關注國際科技前沿動態，前瞻性地布局新興產業的科學問題研究和技術研發，促進應用學科的進步與新興學科的崛起。激勵企業深入參與應用基礎研究，促進基礎研究與應用的工程化和產業化轉化。

參考文獻：

[1]盧躍東，沈圓，段忠賢. 我國省級行政區域財政科技投入產出績效評價研究[J]. 自然辯證法通訊，2013，35（5）：88-95+127-128.

[2]程莉，胡典成. 基于DEA模型的重慶市地方財政科技投入績效評價[J]. 重慶第二師范學院學報，2018，31（6）：19-26+123.

[3]黃科舫，向秦，何施. 基于DEA模型的湖北省財政科技投入產出效率研究[J]. 科技進步與對策，2014，31（6）：123-129.

[4]Charnes A，Cooper W W，Rhodes E. Measuring the effi?ciency of decision making units[J]. European Journal of Operational Research，1978，2（6）：429-444.

[5]彭良玉. 基于DEA方法的安徽省地方財政科技投入績效評價[J]. 全球科技經濟瞭望，2020，35（1）：34-39.

[6]郭淑芬，張俊. 中國31個省市科技創新效率及投入冗余比較[J]. 科研管理，2018，39（4）：55-63.

[7]Banker R D，Charnes A，Cooper W W. Some models for estimating technical and scale inefficiencies in da?ta envelopment analysis[J]. Management Science，1984，30（9）：1078-1092．

Performance Evaluation of Local Fiscal Science and Technology Investment in Gansu Province Based on DEA Model

XU Aijuan，XIE Yanyan，JIN Yani，JING Wenjie

（Institute of Science and Technology Information of Gansu/Key Laboratory of Science and Technology Evaluation and Monitoring of Gansu，Lanzhou Gansu 730000，China）

Abstract：As the core financial support to promote the development of local government's public utilities， local financial expenditure plays an important role in the development of cities and counties， the stimulus of vitality of sci?entific and technological innovation needs to provide a source of finance.Based on the analysis of the current status of local fiscal science and technology investment in Gansu Province， the performance evaluation index system was established by using the Data Envelopment Analysis（DEA model）of the data from 2012 to 2022， and the perfor?mance of local fiscal science and technology investment in Gansu Province was evaluated from two dimensions：ver?tical comparison and horizontal research. The results show that Gansu province has a positive trend in the overall ef?ficiency of local fiscal input and output of science and technology， but the specific input efficiency of each city and state is not satisfactory. Therefore， in order to make more effective use of the local financial science and technology funds in Gansu province， it is suggested that the government adjust the regional resource allocation， increase the to?tal amount of R & D investment， and ensure the rational allocation of the investment proportion.

Key words：fiscal science and technology investment; DEA model; performance evaluation; Gansu Province