高校引領的大中小學財經素養教育一體化實施路徑研究

摘? 要：本文積極探索如何在大中小學系統推進財經素養教育，構建由高校引領，橫向協同、縱向銜接的大中小學一體化財經素養教育體系，對豐富財經素養教育資源，形成各個教育主體協同育人的新格局具有重要的現實意義和實際價值。高校通過充分發揮學科、師資和資源優勢，進行財經素養育人模式的改革創新，采取“一體兩翼”的策略，提升學生的財經素養實踐能力；創新教育形式，構建一體化的網絡教學平臺；建立協同聯動機制，推進一體化教師隊伍建設；探索一體化的評價和保障機制，促進財經素養教育的可持續發展。

關鍵詞：大中小學一體化；財經素養；教育體系；路徑研究

中圖分類號：G642.0? ? ?文獻標識碼：A? ? ?文章編號：1002-4107（2024）07-0000-04

一、引言

習近平總書記在2022年世界經濟論壇上指出：“中國明確提出要推動人的全面發展、全體人民共同富裕取得更為明顯的實質性進展，將為此在各方面進行努力。[1]”財經素養是現代公民適應日益復雜的經濟世界必備的重要素養。提高公民的財經素養不僅對促進個人的全面發展產生積極影響，而且對于確保個人財經福祉、維護宏觀經濟的穩定運轉、推動全體人民共同富裕目標的實現至關重要。在當代社會，學生群體在中國經濟的繁榮中成長，所處的環境以大數據、人工智能、云計算、區塊鏈等為代表的金融科技蓬勃發展，他們接觸到的金融產品和金融服務日益增多；與此同時，近年來未成年人打賞主播和大學生深陷非法校園貸等事件頻頻發生，超前消費、盲目攀比等現象也屢見不鮮[2]。因此，從義務教育階段開始培養學生正確的消費觀，大力開展財經素養教育刻不容緩。那么如何在共同富裕的背景下，充分發揮高校的學科優勢和主導作用，在大中小學系統推進財經素養教育，探索構建橫向協同、縱向銜接的大中小學一體化財經素養教育體系，對豐富財經素養教育資源，形成各個教育主體協同育人的新格局具有重要的現實意義和理論價值。

二、國外財經素養教育現狀

財經素養教育（Financial Literacy Education）是指通過教授和培養個人財經方面的知識和技能，幫助人們更好地理解和管理自己的財務狀況，做出明智的財經決策。在美國，財經素養教育可以追溯到20世紀二三十年代的經濟大危機。當時，美國政府認為財經素養教育對于預防未來的經濟危機具有重要意義，因此開始在中小學中實施經濟學教育，將很多經濟學的內容納入課程體系中。美國民間成立的財經素養聯盟組織還形成《K12個人財經教育國家標準》，為不同階段的學生和教師設計了不同的課程和培訓計劃，形成了覆蓋面廣和針對性強的特點[3]。在歐洲，許多國家也從20世紀中葉開始推動財經素養教育。例如，英國的“金融知識普及計劃”（The Financial Knowledge Promotion），幫助人們更好地管理自己的財務。此外，英國政府為了讓青少年懂得如何使用金融工具，將青少年的財經素養教育目標分為了四個模塊，并給每個模塊都設立了具體的目標，從理財的理解力到勝任力再到責任感和事業心，逐層遞進來幫助青少年樹立正確的財富觀[4]。亞洲國家里，較早開始推行財經素養教育的國家是日本。日本在2005年就將財經素養教育上升為國家戰略，由金融廳頒布《財經素養教育議程》，并在2007年發布了分不同學段的財經素養教育內容，形成了財經素養教育藍圖，為不同階段的學生制定不同的學習目標[5]。除了各國政府的推廣之外，一些國際組織也積極推動財經素養教育。例如，經濟合作與發展組織（OECD）在國際學生評估項目（PISA）中將財經素養測評作為一項專項的評估項目，內容包括會計基本知識、市場分析、投資理財、個人財務規劃等方面，這一舉措為全球財經素養教育的發展注入了新的動力，也為各國探索青少年財經素養能力的提升路徑提供了豐富的實踐經驗[6]。

三、我國財經素養教育現狀及問題

（一）財經素養教育一體化的頂層設計尚未落地

當前，國內教育界對財經素養教育的關注度日益提高，但在核心概念的稱謂上尚未形成統一。有些學者稱之為財商素質教育，還有些學者稱之為財商教育等。財經素養教育不等同于單純的財商教育或金融教育，也不等同于消費者教育或投資教育。它是一個更加廣泛和綜合的概念，旨在幫助學生掌握應對經濟生活所必備的基礎性、普適性和萌芽性的綜合素質，這些素質包括但不限于財商、金融知識、消費者權益保護、投資理財等方面的知識和能力[7]。通過財經素養教育，學生可以更好地理解經濟現象和市場經濟規律，適應社會生活和經濟環境的變化，并為未來的職業發展和人生規劃打下堅實的基礎。因此，需要將財經素養教育與其他類似的財經教育進行區分，以明確其內涵和外延；更需要從國家層面統一概念并對財經素養教育進行總體謀劃和制度設計，包括制定相應的政策和法規，賦予學校開展財經素養教育的充分政策依據，明確學校開展財經素養教育的職責和權利，以彰顯該領域內涵完整的整體教育價值[8]。

（二）財經素養教育尚未形成合力，一體化的教育體系有待建立

雖然在一些經濟發達城市的大中小學，如北京、上海、廣州等已經開始自主開展和實施財經素養教育的探索；但總體來看，國內各地學校的財經素養教育還處于發展不平衡、碎片化和淺層化的狀態[9]。中小學的財經素養教育內容零星地穿插在其他學科的課程中，比如數學、政治經濟學等，沒有形成獨立的、系統的財經素養教育課程。這種分散式教育導致財經素養教育的針對性和實操性都不強，很多學校甚至尚未意識到開展財經素養教育的重要性[10]。此外，僅靠一些學校零散的開展很難形成力量，系統性支持還比較欠缺，尤其是家庭和社會對財經素養教育的關注和重視程度仍需加強。總而言之，財經素養教育在各學習階段之間沒有形成環環相扣的知識銜接，各教育主體之間也并沒有形成縱向的育人合力，大中小學一體化的財經素養教育目標和實踐體系有待建立。

（三）財經素養教育一體化的專業師資力量薄弱

財經素養教育課程的設計和實施都離不開教師的參與，教師作為知識輸出的重要保障，更要注重自身學科知識素養和教育教學素養的提升。從大中小一體化的角度來看，目前面臨的主要問題有：一、各個學校的財經素養教育主要依賴于教師個人的力量來開展，尚未形成合作緊密的教學團隊，缺乏協同合作的機會和平臺，限制財經素養教育的質量和效果；二、授課教師學科背景比較復雜，財經素養水平參差不齊。這種現象在基礎教育階段尤為明顯，許多學校認為財經素養與數學存在著密切的關聯，安排數學教師或其他學科教師對學生進行財經素養的授課；然后由于教師自身對財經知識的理解和掌握程度不同，導致學生對財經知識的學習不夠準確和深入，甚至在教學過程中可能會存在誤導學生的風險；三、教師一體化意識欠缺，導致不同學段之間互不了解，難以形成有效的溝通與協作。這種情況不僅限制了教師在教學方法和教育策略上的創新與突破，而且可能導致學生的學習體驗出現明顯的斷層和脫節，進而影響整體的育人效果[11]。總體而言，財經素養教育專業師資的缺乏阻礙了此項教育的開展。

（四）財經素養教育一體化的評價和保障機制不成熟

在建立有效的評價和保障機制時，必須注重不同主體的整體性、交叉性以及統和性的設計和實施。一體化機制的構建對于提高組織效率、優化資源配置以及實現整體發展目標具有至關重要的作用。這不僅包括財經素養教育在各個學段中的教學目標、教育理念和教學內容的一體化，還包括其他課程與財經素養課程建設的協同發展一體化，以及不同學段教學評價的銜接一體化等[12]。長期以來，由于大中小學采用各自為政的管理體制，導致高校教師與中小學同行們的交流機會較少，尚未能形成教育共同體。這種管理體制的限制導致了各學習階段之間的銜接性不足，從而制約了財經素養教育一體化建設的速度和效果；同時，這也使得教育資源的共享和整合變得困難，難以實現教育資源的優化配置。

綜上所述，學術界普遍認為財經素養教育的最佳啟蒙階段是青少年時期，在個人的世界觀、人生觀和價值觀尚未形成時，進行正確的引導，更有利于形成正確的財富管理觀念。因此，構建由高校引領的大中小學一體化的財經素養教育體系，探索創新財經素養教育模式，不僅有利于幫助學生提升財經素養，塑造正確的價值觀，更是落實立德樹人根本任務的重要舉措。

四、大中小學財經素養教育一體化實施路徑研究

大中小學一體化的財經素養教育體系，是指從立德樹人的根本任務出發，以社會主義核心價值觀為內核，在小學、初中、高中和大學的教育過程中，形成一種逐步推進、逐步加深、橫向協同、縱向銜接的教育模式，形成各個教育主體協同育人的新格局，切實推動我國財經素養教育的高質量發展。

（一）健全體制、完善機制：強化一體化的頂層設計

建立完善的體制和機制是實施大中小學財經素養教育一體化建設的基本先決條件。當前大中小學財經素養教育面臨的首要問題是缺乏有效的組織和研究機制，導致教育管理和管理研究存在碎片化和割裂化的現象。同時，管理和政策上的統籌協同也尚未實現，形成了教育的體制性壁壘，制約了大中小學財經素養教育的進一步發展。財經素養一體化教育是一項社會系統工程，涉及到國家、地方、學校、家庭等多個層面。我國的財經素養教育應以立德樹人為根本目標，以社會主義核心價值觀為引領，教育引導學生形成愛國、敬業、誠信、友善等品質，以及樹立合理的金錢觀和財富觀，并提升其獨立應對經濟生活的能力。為實現這一目標，首先從國家層面出臺大中小財經素養教育一體化建設的指導性文件，從政策層面提供保障和支持，從指導思想、目標任務、基本原則、教育體系、組織體系、隊伍建設、質量保障等方面統籌規劃，為各地開展財經素養教育一體化建設提供政策依據和實踐指導；其次，各地區根據自身地域優勢和資源優勢，因地制宜，制定符合本地實際情況的教育計劃和實施方案，積極打造省級和市級層面的“財經素養教育一體化”品牌項目，以推動財經素養教育的全面發展和實施。

（二）縱向銜接、橫向協同：構建一體化的教育教學體系

大中小學一體化的財經素養體系建設需體現出“縱向銜接、橫向協同”的特征。這意味著，在財經素養課程的設計和實施過程中，必須充分考慮不同學段學生的身心發展和認知規律，并按照學生的年齡和認知水平，由淺入深、由具體到抽象，逐步推進財經知識的學習和應用。同時，必須加強各學段之間的有效銜接，以確保學生在每個階段都能夠順利過渡，避免出現知識斷層或重復學習的現象。

具體到各個學段的教育安排：（1）小學階段：以啟蒙性教育為主。小學生的身體與心理尚未完全發展，對事物的理解仍在初期的啟蒙階段。因此小學階段財經意識的培養，可以將理財知識與數學課進行整合或借助綜合品德課程，并結合家庭教育等途徑，使小學生具備基本的財務意識，了解金錢的各種功能，為步入初高中階段以后，價值觀的樹立以及理財能力的培養奠定堅實的基礎。（2）初中階段：以理解性教育為主。初中階段的財經素養教育要在小學的基礎上，進一步與學科進行融合，使學生提高對財經的認識，感知財經，了解基本的財經工具，可以通過職業體驗課、專題講座、第二課堂、主題班會以及相關的課程考試，幫助提升學生對財經領域知識的領悟程度，將理論知識與實踐操作相結合，使學生逐步掌握財經技能，鞏固在課堂上學到的知識。（3）高中階段：以體驗性教育為主。高中階段財經素養的培育必須堅持價值引導寓于財經教育知識的講授中，在財經素養教育當中融入我國優秀的傳統文化和社會主義核心價值觀，以及國際方面的普遍趨向；同時組織學生參加財經素養大賽，通過對不同類型財經活動的體驗，教育引導學生形成愛國、敬業、誠信、友善的品質，樹立合理的金錢觀、正義的財富觀。（4）大學階段：以實踐性教育為主。經過小學和初高中階段對財經素養知識的理解和接受，在大學階段要更加注重對財經素養實踐能力的提升。一方面通過專業課程的學習來鞏固財經知識、完善財富認知結構，并形成更深層次的財富價值觀，從而提升應用財富的能力；另一方面高校要推進思想政治教育、創新創業教育與財經素養教育的融合，將財經素養教育視作一項長期的、全過程的、全覆蓋的、日常性的活動，并鼓勵學生積極地參與到各類社會實踐活動中，制定大學生財經實踐的考核評定標準，使學生切實提高自身的財經素養實踐能力和獨立應對經濟生活的能力。

此外，還需完善家庭、學校、社會三者協同育人的機制。家庭是孩子成長的第一個課堂，家長應該注重培養孩子的財經意識和理財能力，引導孩子正確看待金錢和財富。學校是孩子接受正規教育的主要場所，應該加強對財經素養教育的重視，提供系統、全面的財經知識和實踐機會。社會則是孩子了解財經世界的重要渠道，應該加強財經知識的普及和財經文化的傳播，提供多樣化的實踐和體驗機會。只有家庭、學校、社會三者協同合作，才能共同推動大中小學一體化財經素養體系的建設，為學生的全面發展提供有力的支持。

（三）高校引領、多元耦合：創新一體化的育人模式

財經素養教育從某種意義上說是財經教育的科普教育或者是一種通識教育。高校尤其是財經類高校在推進一體化建設中，處于非常重要的核心地位，應充分發揮學科、師資和資源優勢，積極進行財經素養育人模式的改革與創新。

首先，高校發揮“一體兩翼”作用，提升學生財經素養實踐能力。“一體兩翼”是指以課堂教學為主體，以體驗教學和實踐活動為兩翼的教學模式。在“一體兩翼”的教學模式中，課堂教學是學生們學習財經知識的主要途徑，體驗教學和實踐活動則為學生們提供將理論知識應用于實際的機會。在體驗教學中，高校學生們可以通過案例分析、角色扮演等方式，深入理解財經知識的應用場景；而在實踐活動中，高校學生則可以將所學的財經知識運用到具體的任務中，如組織財務規劃比賽、開展財經知識普及活動等，從而鍛煉學生的實踐能力。此外，高校學生還可以把掌握的財經知識以志愿者服務、公益活動等形式輸送到中小學，這一舉措不僅強化了大學生的責任擔當，更在實踐中增強了各階段學生的財經素養，實現資源共享。

其次，高校創新教育形式，構建一體化的網絡教學平臺。由高校牽頭，運用數字技術創新各學段的教學形式，有效整合各項資源，開發出一系列的財經素養微課，實現財經素養課程建設的內涵式發展。為了提升課程的吸引力和接受度，這些課程必須注重內容上的層次性，緊密結合不同階段學生群體的認知水平和學習需求。通過引入生動的案例、有趣的故事、互動的動畫和問答等方式，使課程內容更加生動、形象和易于理解。同時，通過精細化的課程設計，滿足不同階段學生群體的學習需求，實現財經素養教育的全面覆蓋和個性化發展。此外，為了使學生能夠更加方便、靈活地獲取財經素養知識，高校可通過采用線上與線下相結合的方式進行教學。線上方面，通過提供財經素養視頻課程、互動問答和在線測試等學習資源，以便學生隨時隨地進行自我學習。線下方面，通過組織各種實踐活動，如財經模擬、投資競賽和企業經營模擬等，讓學生在實踐中深入理解和掌握財經知識和技能。

第三，建立協同聯動機制，推進一體化教師隊伍建設。高校發揮引領作用，具體可從以下三個方面實施：一、積極組建研究協作團隊，促使教師通過共同參與研究項目，互相學習、共享教育資源，提升自身的學術水平；二、設計定期交流制度，讓教師在定期的交流中了解各學段的教學情況，分享教學經驗，提高教學水平；三、實施培訓反饋制度，及時了解教師的學習情況，對培訓效果進行科學評估，從而為后續的培訓提供參考。通過教學理念的貫通、教學內容的規劃與教學元素的設計，明確各學段教師在一體化建設中的地位和作用，切實提高大中小學財經素養教育專業教師的素質能力，最終形成形成育人合力。

最后，促進持續發展，探索構建一體化的評價與保障機制。建立財經素養教育一體化評價和保障機制需要明確評價目標和標準。評價目標應涵蓋學生的財經知識獲取情況、財經技能達成情況、財富價值觀形成情況等多個方面，而標準則應根據不同學段學生的特點進行制定。由此可見，為了確保財經素養教育的質量和效果，建立多維度的評價體系勢在必行。這一評價體系應包括學校評價、家長評價、社會評價等多個方面，并且應注重過程評價和結果評價相結合。財經素養教育一體化評價和保障機制的建立，需要由高校發揮資源優勢，協同社會各界多方參與探索構建。同時，該機制應對國家、社會、個人和家庭既協同創新又規范管理，促進各學段財經素養專業教師角色定位有序進階、角色配合相得益彰，以此最終實現大中小學財經素養教育評價和保障機制的一體化。

五、結束語

財經素養不僅關乎個人的財富管理，更對整個社會的經濟發展具有深遠的影響。構建大中小學一體化的財經素養教育體系，探索創新財經素養教育模式，有利于幫助學生提升財經素養，并塑造正確的價值觀。高校的“三大職能”決定了高校在一體化體系的建設中應起到關鍵性的引領作用。高校通過充分發揮學科、師資和資源的優勢，進行財經素養育人模式的改革創新；通過發揮“一體兩翼”的作用，提升財經素養的實踐能力；通過創新教育形式，構建一體化的網絡教學平臺；通過建立協同聯動機制，推進一體化的教師隊伍建設；通過探索一體化的評價和保障機制，促進財經素養教育的可持續發展。總之，高校通過充分發揮自身的優勢和作用，可以幫助大中小學生提升財經素養，引導學生形成合理的金錢觀、正義的財富觀，培養其獨立應對經濟生活的能力，為社會的經濟發展做出貢獻。

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編輯/丁俊玲

作者簡介：樓穎瑩，女，助理研究員，研究方向為高等教育、財經素養教育。

基金項目：浙江省教育科學規劃課題“共同富裕背景下大中小學財經素養教育一體化實施路徑研究”（2023GF029）