銀行開始強調精算 員工收入體現多勞多得

銀行從業人員的收入總是備受關注。自今年年初以來有關銀行業收入下滑的消息不絕于耳。不過從本刊收集的wind統計數據來看，銀行從業人員的平均收入在過去三年仍然小幅上漲，相對而言，約半數銀行高管的薪酬在下滑。

這一趨勢，正符合監管改革方向。2022年8月財政部發布了《關于進一步加強國有金融企業財務管理的通知》（下稱“《通知》”），提出要積極優化收入分配結構，充分發揮工資薪酬的正向激勵作用，并提出加大向一線員工、基層員工傾斜力度。

2023年的銀行從業人員收入，正體現了這一導向。同時，還體現出了多勞多得的傾向，為銀行做出更高價值的員工，收入也更高。

銀行從業人員收入將向市場均值回歸

根據行業內部人士介紹，目前銀行的績效薪酬體系有兩種方式。

一種是以平安銀行為代表的市場化方式，即制定明確的業務提成標準，工作人員可以通過計算明確知道自己的收入，股份行和城農商行多采用這一形式。平安銀行在財報中表示，該行建立了“以市場為導向，以崗定薪、以績效定獎金、以長期業務績效和銀行市場價值定長期激勵”的薪酬政策；招商銀行也表示堅持“能高能低，多勞多得”的薪酬支付理念。這一體系下，員工的收入會因業績不同，有比較大的差距。

另一種方式是以機構盈利情況為基礎，階段性再分配利潤。在這一模式下，同一機構的工作人員的收入差距相對較小，國有大行多采用這種形式。如工商銀行在財報中表示，員工薪酬由基本薪酬、績效薪酬和福利性收入構成。其中，績效薪酬水平取決于本行整體、員工所在機構或部門以及員工個人業績衡量結果；中國銀行財報中也表示，績效薪酬水平取決于集團、員工所在機構或者部門以及員工個人業績考核結果等。

在這兩種不同模式下，調整員工收入的方式也不同。第一種模式多為調整業績達標標準，第二種主要調整業績提成標準。

“最近的薪酬改革中，我們的主要方法是調高業績要求，”某股份行員工對本刊表示，“感覺現在業務就像考試，試題難度增加了，分數線也提高了。”他說的試題難度增高了，主要指市場環境的影響；分數線提高則表示銀行績效門檻的提高。另一位業內人士對本刊表示，部分銷售崗從業人員的收入僅為以前的60%左右。

無論哪種薪酬模式下，員工收入基礎都是銀行盈利，在凈息差走低的情況下，銀行的盈利很難不受影響，因為在完成同樣業績的情況下，銀行的利潤相對會更低。

“畢竟凈息差在縮小，同樣的AUM，銀行獲得的收益在下滑，工作人員的收入自然也會下滑，”某銀行內部人士說。

根據國家金融監督管理總局發布的數據，截至2024年一季度，銀行凈息差為1.54%。低于銀行維持合理利潤的凈息差參考線1.8%。平安證券測算，2024年一季度，上市銀行營收增速較2023年下降0.9個百分點至-1.7%，凈利潤同比下降0.6%，增速較2023年下降2%。

此外，本刊發現，部分銀行管理層薪酬出現了不同幅度的下滑。如民生銀行2023年財報顯示，該行領薪的董事、監事和高級管理人員（包括現任及離任）已實際獲得的稅前報酬合計4681.7萬元，2022年為5676.92萬元，同比減少17.53%，同時民生銀行已領取薪酬的該類人員減少1人，按照人均薪酬計算，同比減少15.03%。

2023年國有行中郵儲銀行高管的人均薪酬同比下滑15.5%，農業銀行高管人均薪酬同比下滑0.33%。若不考慮董事、監事和高級管理人員的人數變動，根據Wind統計數據粗略測算，A股42家上市銀行中，平安銀行、浦發銀行等超過半數銀行的高管薪酬都出現了下滑。

“降薪也是市場充分競爭的表現，”某業內資深人士對本刊表示。但上述人士也表示，銀行業從業人員的收入相對其他行業仍然具有競爭力，未來3～5年銀行從業人員降薪的趨勢將是確定的，“銀行從業人員的收入將持續向市場均值回歸。”

2023年10家銀行的人均薪酬已經超過50萬元，江蘇銀行、招商銀行、興業銀行排名前三，常熟銀行以31萬元排在最后。

同時，高管薪酬的下調也符合金融改革的方向。2022年的《通知》下發同時，財政部有關負責人表示，“中高級管理崗位人員平均工資增幅原則上不高于本企業在崗職工平均工資增幅。有效平衡好領導班子、中層干部和基層員工的收入分配關系，加大向一線員工、基層員工傾斜力度。”

強調精算"員工收入更加合理化

事實上，也確實有部分銀行員工的收入是上行的。據上述業內人士介紹，即便在行業降薪成為趨勢的大背景下，業績做得非常好的10%業務人員，并沒有降薪，反而有可能加薪，中間區間的從業人員的薪酬有望保持穩定或不同程度的降薪。

他對本刊表示，“總體來看，銀行在不斷強調精算，未來銀行從業人員的收入會出現分化。專業的稀缺性和確實能給銀行創造實質性利益的員工的收入會是增長或者保持不變，單產較低的員工可能收入會持續出現較大的下滑。”

“我們銀行屬于薪酬差距特別大的，業績特別好的，收入就會很高。”上述股份行從業人員對本刊表示。他將行內不同人群對于收入的感受描述為“小學語文課本中的‘小馬過河’——每個人的感受不同”。

從銀行員工平均薪酬來看，過去三年在小幅上漲。根據wind數據計算，A股上市的42家銀行在2021年、2022年和2023年，人均薪酬分別為42.63萬元、42.74萬元和43.21萬元。平均薪酬上行，也坐實了多勞多得的趨勢。

此外，在銀行不同板塊的從業人員薪酬變化也不同。

據上述行業內人士介紹，零售板塊的業務人員收入下調較大，且較為一致。一般而言零售業務包括消費貸、經營貸、房貸等個人信貸，以及理財基金保險等中間業務收入。從消費貸、信用貸等來講，首當其沖的便是息差縮窄帶來的收益下行。與此同時，數字化的發展讓更多的個人此類貸款可以直接通過線上完成，并不需要業務員介入。招商銀行在財報中表示，公司基礎業務、融資線上化率均超過92%。

房貸方面，房貸利率在政策推動下持續下行，相對于前些年下滑了約一半以上，同時房貸總量出現大幅度下滑，根據國家統計局數據，2024年1～3月個人按揭貸款3643億元，同比下降41.0%。

個人理財基金保險方面，在市場行情和“報行合一”等政策的影響下，下滑明顯。機構統計數據顯示，2024年一季度，42家上市銀行的手續費及傭金等中間收入同比下滑超過10%。與此同時，該條線從業人員也面臨數字化挑戰。如招商銀行財報顯示，該行推出智能財富助理“小招”，AI實現人力替代超過1.7萬人。

相比之下，不同銀行的對公板塊從業人員收入則出現不同走勢。原因在于國有大行的下沉。過去幾年國家對于國有大行的普惠小微貸款增速或增量設定了明確的量化目標，在這一政策推動下，國有行不斷下沉，憑借規模、成本、技術等優勢，跟股份行及城農商行在更下沉的市場展開競爭，包括價格的競爭。

直到2024年這一趨勢還在繼續，根據國家金融監督管理總局披露的數據，2024年1～3月大型商業銀行的總資產分別同比增長了13.1%、12.7%和11.4%。股份制銀行1～3月分別增長了5.9%、4.0%和4.0%。同時，銀行資產進一步集中。1～3月大型商業銀行總資產占銀行金融機構的比例從41.9%提高至3月的42.4%。股份行的占比從16.9%下滑至16.7%，城農商行基本維持穩定。

“反向討薪”佐證銀行風控能力進一步提升

自2023年以來，關于銀行“反向討薪”的報道不絕于耳。有機構統計，2023年有10家銀行發布關于“反向討薪”的信息。

2022年8月在《通知》提出要建立績效薪酬追索扣回機制，“對于員工在自身職責內未能勤勉盡責，使得金融企業發生重大違法違規行為或重大風險損失的，金融企業應當追責追薪。”

根據原中國銀保監會發布的《銀行業保險業健全公司治理三年行動取得明顯成效》顯示，95%以上機構已制定并實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。

但是“反向討薪”并非降薪范疇，這一政策本質上是銀行風險控制的策略。如農業銀行在財報中表示，高級管理人員和關鍵崗位人員發生違法、違規、違紀行為或職責范圍內風險超常暴露的，本行根據情形輕重扣減、追回及止付相應期限的績效薪酬和延期支付薪酬。

“追索扣回制度一直存在，只是以前沒有要求披露，現在監管要求披露，因而在市場引起關注。”上述業內人士對本刊表示。

2023年中國銀行披露，當年共計對2059人次執行追索扣回，金額合計2275萬元；招商銀行累計向4415名員工追索扣回績效薪酬總金額4329萬元等。

但從實際操作中來講，并不存在真正的“討”。根據銀行的規定，承擔較大風險的崗位，部分業績收入一般會延遲3年或3年以上才發放。如中國銀行在財報中表示，承擔重大風險和風險管控職責的人員，績效薪酬40%以上需要實行延期支付，延期支付的期限一般不少于3年。

“我們行一般人員延期3年發放，管理層延期5年發放”某行業內人士表示，并不一定真正存在錢到員工手中再返給銀行的情況，“畢竟會涉及離職、扣稅等問題，很難真正討回來。一般追溯扣回在延遲發放期。但這與銀行降薪無關。”

（文中個股僅為舉例分析，不做買賣建議。）