政策性農業擔保公司風險防控研究

【摘" 要】論文探討了基于政策性農業擔保視角，立足國內政策性農業擔保公司發展現狀，結合政策性農業擔保業務風險管理情況，分析當前政策性農業擔保公司風險防控存在的問題，并就如何做好風險防控提出優化對策。

【關鍵詞】政策性擔保；農業擔保公司；風險防控；優化對策

【中圖分類號】F832.39；F272.3" 【文獻標志碼】A" 【文章編號】1673-1069（2024）06-0072-03

1 引言

農業生產周期較長，資金回籠需要時間，農業生產、流通等領域的經營主體很難全部收回貨款，因此，農業生產群體對于信貸的需求較為迫切。同時，農業涵蓋的生產要素種類較多，價格和質量參差不齊，整體利潤偏低，隨著農業生產逐漸進入高成本的階段，行業原本微薄的利潤空間被進一步擠壓，農民的持續經營意愿開始降低，小規模農戶陸續退出，大型生產企業抱團發展，農業開始發生震蕩，信貸領域資金投放的風險逐漸增加。農業單打獨斗的時代已經過去，農業全產業鏈條合作共贏才是未來的發展方向。如何根據發展現狀和趨勢，適時調整政策性農業擔保的風險防控至關重要。

2 政策性農業擔保公司風險防控概述

2.1 政策性農業擔保公司風險基本情況

第一，國家農擔公司統計數據顯示，截至2023年末，全國農擔體系在保余額3 956.25億元，累計代償額120.62億元，累計解保額9 306.51億元，累計代償率1.30%，低于上年同期累計代償率（1.35%）。2023年當年代償率1.20%，實現追償26.76億元，考慮追償后的代償率為0.97%，風險整體可控。

第二，2023年全國農擔體系風險呈現以下特點：一是政策性業務代償率相對較低；二是重要特色農產品種植、農業新業態、生豬養殖、農田建設為代償率較高的行業；三是新冠疫情、自然災害、疫病及病蟲害、經營能力不足是造成2023年度項目出險的主要原因。

第三，從不同金額項目來看，300萬以上項目代償普遍偏高；從行業不同來看，重要特色農產品種植、農業新業態、生豬養殖、農田建設高于體系全行業代償率；從風險成因來看，新冠疫情、自然災害、疫病及病蟲害、經營能力不足等原因出險率最高。

2.2 政策性農業擔保公司風險防控現有手段和做法

一是制定統一的擔保授信額度標準或擔保產品，明確項目準入條件。

二是采取定期或不定期保后檢查，核實客戶生產經營變化情況。根據現場保后檢查結果，結合銀行機構網點代償率情況，進一步采取分類審批策略，引導銀行機構調整業務質量，減少對已擔保客戶的抽貸斷貸行為，同時杜絕虛報數據情況的發生。

三是當擔保項目出現風險時，聯合政府、銀行等進行風險化解和追償。會同銀行積極調整信貸額度，通過無本續貸、借新還舊、展期等方式為客戶延長貸款使用期；對已無實際經營主體的客戶，及時履行代償程序，繼續聯合銀行等合作方進行追償；對有還款意愿但短期內無法一次性還款的客戶，暫緩訴訟追償，采取協議還款的方式進行清收。

3 政策性農業擔保公司風險防控特點及存在的問題

3.1 政策性農業擔保公司風險防控特點

第一，風險成因呈多樣化分布。風險成因存在重合情況，如可能存在多個風險點，風險成因往往是疊加發生的，且絕大部分項目風險成因是多方面的，一般至少會受3種以上因素影響。

第二，應收賬款回款困難。一方面，應收賬款余額不斷增加，使流動資金出現短缺；另一方面，迫使經營主體不得不舉債經營。不僅增加了運營成本，還使經營效益下降，而且經營主體也逐步走向資不抵債的邊緣。

第三，自然風險對農業影響較大。大災、疫情等不可抗力以及市場價格波動是農業擔保最大的擾動因素，體現了農業擔保的特性，驗證了農業領域抗風險的脆弱性。

第四，市場價格波動、政策變動、整體行業下降影響明顯。農業主體經營規模還偏小，對市場價格的波動變化較為敏感，尤其在糧食種植、生豬養殖等產業上表現突出。農業抗風險能力較弱的特點也得以體現。

第五，公司治理能力不強。政策性農業擔保公司雖然能夠依照法律及章程，完善公司治理結構，但是在相互制衡、職責分工等方面仍需進一步提高，內控能力和水平、組織領導架構、內部審計監督等具體風險防控措施仍需持續深化，排查日常工作中的短板弱項和關鍵風險點，形成常態化“內部體檢”的機制方面仍需加強。

3.2 政策性農業擔保公司風險防控存在的問題

經過多年發展建設，政策性農業擔保公司取得了堅守政策性定位與放大支農作用的“雙贏”，步入業務穩步增長、風險穩健可控、政策職能有效發揮的高質量發展階段。政策性農業擔保公司在風險防控中取得了一定的成績，但同樣還存在具體問題：

第一，風險管理方面過于依賴外部機構，一定程度影響自身核心競爭力的培養以及隊伍人員專業能力的提升；資源整合能力有限，銀擔合作主動權較弱，政擔合作需進一步深化，風險分擔、化解等方面能力儲備不足，對人員及分支機構缺乏有效的管理及激勵約束，內部管理體制機制需進一步完善等。

第二，風險防控與快速發展的業務規模、黨中央對政策性農業擔保公司發展期望存在一定程度的差距。在牢固樹立穩健、審慎經營理念方面，未持續做好穩增長與防風險工作，仍需深化“底線思維、穩字當頭、穩中求進”工作基調，強化風險防控，在壓力層層傳導上還需下功夫。

第三，核心競爭力和高質量發展能力不足，高質量發展的基礎相對薄弱。在適應新發展上，利用好戰略機遇期上任重道遠，尤其是自主獲客、展業模式、風險管理、體系建設、數字化轉型、公司治理與管理、人員隊伍建設等方面存在較大差距，在全面提升自身核心競爭力，全面提高在農村金融市場的話語權和競爭力上有待提高。

第四，財政支農政策工具定位不突出。政策性擔保公司作為財政支農的重要一環，發揮著助力鄉村振興、提高農民收入的重要作用。當前，政策性擔保功能作用發揮得還不夠，尤其在協調多方力量共同支農上下的功夫還不足。例如，構建政銀擔險多方風險共管、協作支農機制上還有問題，在“財政+金融”協同支農特征定位上不精準。又如，政策性擔保公司以服務保障落實支農政策目標還不夠明確，圍繞支持糧食生產、高標準農田建設、種業振興、農業科技和裝備等方向發揮農擔作用，助力夯實糧食安全根基上還不突出。

第五，產業政策導向性作用不明顯。國家對糧食種植、生豬養殖等行業均有配套完善的政策性保險，可有效補償其行業風險，但政策性農業擔保公司普遍不能將擔保業務和保險業務相結合。農業產業鏈分散風險能力不夠。研究“三農領域”產業鏈的力度不夠，通過延鏈補鏈來深化了解行業規律與風險特征，進一步分散風險的能力需要提升。

第六，虛假項目時有發生，智能化審查審批建設進程仍需推進。當前政策性擔保公司收到的項目資料虛假的問題仍然存在，項目審查審批中識假、打假、防假的手段不足，人員能力不夠，特別是利用大數據進行智能化審查審批相對薄弱。例如，在土地流轉合同虛假問題上，無法有效識別其真實性，缺乏有效的交叉驗證手段，合同信息登記的真實性無法得到核實。又如，在銀行流水及印鑒虛假上，缺乏銀行流水“真實”樣板庫與各類印鑒樣本庫進行對比，無法實現系統自動校驗真偽。

4 政策性農業擔保公司風險防控的側重點與建議

4.1 政策性農業擔保公司風險防控側重點

第一，堅定審慎經營不動搖。擔保具有高杠桿、風險收益不對稱等特點，更容易受到系統性風險影響。隨著業務規模的增長和項目潛在風險逐步釋放，風險防控壓力加大。正確認識市場環境、風險特點，將審慎經營理念貫穿發展全過程。檢視業務質量和風險水平，設置合理的風險控制目標。加強風險防控，防范大規模的風險集聚。明確公司風險偏好，根據外部環境變化、自身產品結構和實際風險敞口，開展壓力測試，全面評估公司風險承受能力，及時調整經營目標、優化業務結構，確保穩健可持續經營。

第二，在筑牢風險屏障下功夫。資本金及各項準備金是政策性農業擔保公司代償能力的重要支撐。要多措并舉筑牢風險屏障，通過增資等方式逐步壯大資本金實力，確保資本金規模能夠支撐業務高質量發展。要嚴格遵守《融資擔保公司監督管理條例》及四項配套制度，準確劃分資產風險類別，做實資產風險分類，確保Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ級資產比例等指標符合監管要求。要及時足額提取各項準備金，保持合理的撥備覆蓋水平。

第三，注重樹立全程風險管理理念。政策性農業擔保公司要從產品設計、審查審批、保后管理、風險處置等全流程、全周期強化風險管控，注重業務操作的合法合規性，注重收集資料的完整性及法律文件簽署的規范性。產品設計環節，持續加強主要農業行業和特色農產品的研究，根據不同農業行業規律和風險特點，將擔保規模、期限、授信標準等風控要素融入業務方案和產品設計，合理設置契合新型農業經營主體用款特點的還款方式。審查審批環節，要建立分級授權審批機制，強化數據應用，探索場景化、模式化風控方式。保后管理環節，要強化督導考核，定期開展現場檢查和隨機抽查，實現對在保項目風險狀況的動態監控、分級分類管理，探索開發保后大數據風險監測預警模型，探索“大數據監控篩查+針對性現場檢查”保后管理模式，及時跟蹤監測客戶風險變化，做到風險早發現。風險處置環節，要因地制宜設置資產保全部門或專職崗位，對代償項目實施臺賬管理，制定個性化追償方案，明確追償目標、措施、時間表，壓實分支機構和相關責任人的追償責任，綜合運用專項清收、司法訴訟、仲裁、非訴調解等手段提高追償成效。

4.2 政策性農業擔保公司風險防控建議

第一，進一步發揮大數據的作用。數字化轉型是實現高質量發展的必由之路，應著力發揮大數據等信息化手段，進行風險識別、預警和保后管理。利用大數據精細、精準分析借款主體信用，逐步建立健全新型農業經營主體信息數據庫，將各類信息數據進一步整合優化，有效提高判斷、識別客戶風險的能力。

第二，進一步加快推進信息化建設水平。政策性農業擔保公司根據自身發展實際，逐步建立風險防控的業務信息系統，實現項目全流程線上處理。構建風險防控的數據資源平臺，開展外部數據積累整合，加強與政府政務數據、征信數據、銀行保險數據、行業協會、農業龍頭企業等數據的互聯互通。

第三，進一步創新反擔保措施。以前受涉農經營主體生產經營規模和自身資產能力所限，反擔保措施單一。高度關注第一還款來源變化情況；分析客戶還款能力的變化，力爭做到提前發現風險，為風險化解贏得時間，保證貸款按期還款；進一步強化風控意識和能力；持續強化風險認知和把控能力，以便于能夠及時作出可靠判斷；持續強化對農擔業務人員的培訓共享業務和創新成果；通過修改完善產品方案，進一步減少方案外的散戶風險。

第四，進一步關注聲譽風險防控。加強聲譽風險管理、樹立良好社會形象是體系可持續發展的重要基礎。政策性擔保公司是唇齒相依的統一整體，出現風險將對整體產生全面影響，進而影響來之不易的發展局面。要高度重視各類輿情及聲譽風險，建立健全重大輿情及聲譽風險應急管理機制，明確組織架構、職責分工、報告、決策和處置流程，把各項工作落實到公司日常管理中，確保風險事件排查及時、管理到位、處置有力。要樹立全員聲譽風險意識，密切關注各類輿情信息，穩妥應對各類突發敏感輿情。要高度重視在銀行等合作機構層面的聲譽，積極維護自身代償能力，保持良好信用口碑。

5 結語

農業關乎國計民生，是農業強國建設的根本保障。政策性農業擔保公司應更加關注農業的風險防控水平是否處于良性發展趨勢，關注信貸資金投放是否合理有序。政府機構應給予農業更多的政策支持，農民富則國富，農業興則國興。只有農資供給價格穩定，糧食安全和農產品食品安全才能真正得到有效保障。

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