財務機器人在電商企業財務智能化轉型中的應用研究

［摘 要］數字化時代背景下，財務機器人作為一種人工智能工具，在電商企業財務智能化轉型過程中起到了促進作用。文章從財務機器人的應用優勢出發，深入分析電商企業在財務智能化轉型中對財務機器人的應用，并提出電商企業應用財務機器人的優化措施，目的在于提升財務機器人在電商企業財務智能化轉型中的應用價值，以促進電商企業健康穩定發展。

［關鍵詞］財務機器人；電商企業；財務智能化；應用

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2024.24.036

［中圖分類號］F275；TP242 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1673-0194（2024）24-0-03

0" " "引 言

財務機器人雖然應用于我國電商企業中的時間較短，但是在電商企業財務智能化轉型過程中發揮了重要作用。財務機器人的靈活應用，既可以加快電商企業財務智能化轉型速度，還可以提升企業財務管理能力，為電商企業高質量發展奠定了良好的基礎。

1" " "財務機器人的應用優勢

第一，財務機器人可以批量處理財務數據，并利用數據挖掘和機器學習算法提取有價值的信息。通過對歷史數據的分析，財務機器人精準預測市場趨勢，為企業決策提供有價值的參考信息。第二，財務機器人可以進行財務預測，基于歷史數據和市場趨勢幫助企業進行財務規劃和財務目標設定。第三，財務機器人不僅可以在內部流程中發揮作用，還可以在客戶服務和溝通方面提供幫助。財務機器人可以通過自動化的方式，快速且準確地解答客戶提出的常見財務問題。第四，財務機器人可以協助企業查詢賬務和交易記錄，提高客戶的滿意度。通過與財務機器人的互動，客戶可以更便捷地獲取所需信息，減少煩瑣的人工溝通過程［1］。

2" " "電商企業在財務智能化轉型中對財務機器人的應用

2.1" "從采購到付款環節的應用

首先，電商企業在應用財務機器人之后，可以在智能化算法下實現及時核對相關采購訂單、發票，能夠為采購人員及時發現采購付款發票中的問題提供必要幫助，防止因付款錯誤給電商企業帶來不必要的經濟損失。其次，電商企業在付款環節中應用財務機器人能夠設定科學合理的付款時間和規則，為憑證的自動生成提供重要保障，實現了憑證的自動化處理，不僅緩解了財務管理人員的工作壓力，而且降低了人工操作失誤的概率。最后，電商企業通過應用財務機器人，可以深入分析采購支付款環節產生的相關數據，提供詳盡的分析報告，幫助管理層了解企業收支情況，也可以優化采購策略、控制成本［2］。

以K公司電商平臺營銷推廣業務實際應用為例，K公司主要根據平臺生成的訂單，采取在平臺資金池扣款的方式進行結算。訂單量大且導出流程復雜，無法進行人工核對。這就導致K公司無法精準把控資金扣款的流程和明細，無法準確判斷資金池余額。鑒于此，K公司啟用了財務機器人，財務機器人可以根據公司要求進行數據采集。K公司在采集平臺扣款明細的同時，導出企業資源計劃（Enterprise Resource Planning，ERP）系統中的訂單數據，然后將平臺扣款明細與訂單數據進行匹配，如果匹配不上，則轉至人工查找原因。財務機器人的應用可以有效避免訂單錯誤或者遺漏的情況，也可以復核平臺扣款金額，如有問題及時與平臺溝通，避免資金損失。同時，財務機器人極大地解放了財務結算人員，能夠讓人去開展更有創造性的工作。

2.2" "在應收賬款管理工作中的應用

電商企業銷售至收款流程涉及訂單管理、發票管理、客戶確認賬單、客戶對賬（賬期）管理、客戶信用管理、回款核銷、回款播報等。企業ERP系統中已經具備部分功能，信息化程度較高，但還是有大量的人力參與管理環節，財務機器人在應收賬款管理工作中也有廣泛的應用空間［3］。

一是自動開票機器人。電商企業將電子發票系統與ERP中臺連接，推廣數電發票自動開票機器人系統，提交開票申請后，系統自動開出數電發票并發送到客戶郵箱，因客戶回款周期為票后30天，推廣后平均每單的回款周期提前一周。

二是收款核銷機器人。電商企業通過財務機器人自動獲取、識別財資平臺的回款信息，并與已開票信息進行比對，實現了回款核銷流程自動化，降低了人工收款核銷難度，提高了工作效率。及時匹配銷售發票和收款記錄，并對超賬期客戶進行預警，實現企業準確控制應收賬款風險及客戶信用管理。

三是回款播報機器人。在引入回款播報機器人之前，客戶回款后需要財務手動同步回款信息，回款進度有一定滯后性。財資平臺打通電商企業ERP系統之后，回款數據可以直接回流到公司ERP系統，回款播報機器人可以將回款信息同步至各業務群。回款播報機器人的應用可以提高回款的效率，有利于銷售及時跟進回款進度。回款播報機器人最大限度減少了出納的日常工作，且徹底解決了財務回款播報不及時和漏播報的問題。

2.3" "在報銷費用工作中的應用

首先，實現對報銷單信息的自動化識別。其中主要信息包括費用金額、項目、時間等，并不需要財務人員逐一錄入。同時，在光學字符識別技術的支持下，財務機器人可以精準、快速地讀取發票信息，實現對財務信息的自動獲取與存儲，不僅節約了時間，而且避免了因手工錄入出現差錯。

其次，能夠在遵守企業相關制度的前提下自動化審批財務業務。例如，可以嚴格按照電商企業的相關規定，自動化開展相關業務審批工作。可以檢查費用報告單中的相關項目是否符合企業規定、是否超出費用預算、是否符合國家稅法規定。財務機器人的應用可以為報銷流程的合規性提供保證，并且能夠降低審批錯誤率。

最后，自動化生產報銷數據和憑證。自動化處理工作方式既可以保證報銷的效率，也可以幫助財務人員準確、及時獲取相關財務數據信息，有利于企業管理者控制成本和費用分析。如合思費控，報銷人員只需要導入或者截圖上傳發票，合思費控系統就可以自動識別發票信息。提交單據之后，釘釘可自動提醒對應的審批人員。系統自動監控是否合規、是否超標、發票真偽，簡化了報銷流程，減少了財務審核工作量，極大地提高了工作效率和員工報銷的滿意度。

2.4" "在財務核算工作中的應用

應用財務機器人可以大幅度提高財務核算工作的準確性和效率［4］。

第一，日常財務工作可以自動化執行。財務機器人的數據信息處理能力較強，能夠準確且快速地處理海量數據信息，同時可以快速完成財務數據計算，保證全天化處理相關財務信息數據，打破時間、空間的限制。

第二，可以通過機器學習法分析歷史財務數據，預測未來財務走勢，這樣電商企業管理者就可以了解市場需求，有利于保證財務預算的準確性，提升電商企業財務風險防控能力。

第三，可以為電商企業財務核算提供精準的財務數據。具體來說，可以自動生成財務報告，作出準確的比較分析和趨勢分析。這種分析可以為電商企業管理者提供全面客觀的決策依據，降低生產經營風險，為更好地應對市場競爭提供必要幫助。比如，K公司啟用易快報連接用友插件，易快報走完流程的單據就可以自動導入插件。插件連接財務軟件，導入插件的單據可以通過財務軟件自動生成憑證。

2.5" "在資金管理工作中的應用

電商企業運用財務機器人能夠提升執行管理工作的精準性和高效性。

首先，可以實時監控電商企業賬戶余額、資金流動情況等，也可以通過設置警戒線來防止資金緊張或透支情況發生。

其次，在資金使用過程中，能夠實現資金調撥、支付的自動化，結合電商企業的實際經營目標、資金需求，制訂合理的資金調度方案，保證資金足額、按時支付，避免出現資金支付不及時的問題。

再次，在財務機器人應用過程中，能夠從電商企業的歷史財務數據、市場的變化趨勢出發，合理預測企業未來資金的實際需求量，也就是說，其具備對資金流向的預測和分析的功能，這樣電商企業就能更好地應對市場價格波動，保證電商企業資金鏈條的完整性。

最后，企業可通過財務機器人集中管理多個賬號，包括銀行賬戶、支付寶、微信等其他第三方賬戶。對于資金收支較多且賬戶較為分散的企業來說，每月匯總賬戶明細、銀企對賬、回單歸檔等工作量較大，財務機器人可通過獲取三方數據智能匹配回單，導出明細，減少財務人員的工作量，提高工作效率。

2.6" "在稅務管理中的應用

電商企業應用財務機器人之后，可以自動獲取相關財務數據，生成稅務報表，保證了稅務申報的及時性、全面性和準確性，簡化了稅務申報的流程，節約了電商企業財務工作人員的時間和精力。財務機器人在發票管理領域也有廣泛的應用，如發票自動開具、集中勾選認證、發票驗真，真正實現了票務處理的智能化、自動化。

電商企業通過財務機器人能夠及時了解稅收政策變化，把最新的稅務法規應用到稅務管理工作中，保證了稅務申報工作的合法性、合規性。同時，財務機器人擁有較強的數據挖掘和分析能力，并利用稅收優惠政策，為電商企業提供更細致、更科學的稅收籌劃策略，有效控制電商企業的稅收成本［5］。

3" " "電商企業應用財務機器人的優化措施

3.1" "提升財務人員的職業素質

首先，電商企業的財務人員要對人工智能有正確的認知，清楚財務機器人應用的內在價值，要有職業危機觀，積極主動學習相關知識。一方面，電商企業財務人員要做好與業務部門的溝通、協調工作，及時取得與財務核算相關的單據和應用數據；另一方面，電商企業財會人員要與市場監管、稅務、銀行等相關部門做好溝通協調工作，及時全面地了解國家相關政策法規，開闊國際視野，提高自身的國際會計核算水平。

其次，電商企業在應用財務機器人之后，對財務崗位要求發生了較大變化，財會人員應根據企業實際需要，加快自身職業轉型。第一，向管理會計方向轉型。應用財務機器人后，在財務數據分析過程中更加重視管理會計，因此，電商企業財會人員要提升數據分析能力、戰略目標規劃水平，保證財務數據分析的全面性。第二，加快共享財務轉型的步伐。電商企業應用財務機器人之后，對財務人員的現代化財務技能水平提出了較高的要求。因此，電商企業財會人員需要在工作中不斷學習人工智能技術，并對財務共享系統相關知識和技能有全面的了解，這樣才能更好地應用財務機器人。

最后，提高職業道德水平。在應用財務機器人的過程中，電商企業的財會人員要嚴守職業道德底線，嚴格遵守財務機器人應用流程，合規操作，防止由于操作財務機器人不當給電商企業造成不必要的經濟損失。

3.2" "重視運營期間的信息收集工作

電商企業通過對系統性能、運營數據、用戶反饋等相關信息的持續收集，可以全面了解用戶體驗、財務狀況及使用情況。因此，電商企業管理者要定期進行用戶滿意度調查，及時解決用戶使用過程中出現的問題，保證系統運行的穩定性、可靠性。同時，電商企業要拓寬用戶反饋渠道，第一時間收集用戶的使用體驗數據，并提出改進意見，同時構建反饋機制來提高用戶的使用率，不斷改進財務機器人的性能和功能。

3.3" "做好財務機器人的軟件設施維護工作

為了保證財務機器人安全穩定運營，電商企業必須做好軟件的維護和控制工作。首先，電商企業要投入一定的人力和物力進行軟件維護，在內部組建維護軟件設施的專業團隊，保證財務機器人軟件能夠得到持續更新和升級，及時修復軟件漏洞，保障財務數據信息安全。其次，重視維護和升級硬件設備。在財務機器人應用過程中，要為其提供高效、安全的工作環境，因此電商企業的財務管理人員要定期對有關硬件進行深度的檢查、清潔和升級，為設備長時間穩定運行提供保障。最后，構建數據備份機制。為了保證在任何情況下財務數據都能夠得到及時恢復和安全存儲，電商企業要構建數據備份機制，這樣才能保證財務信息數據的安全性。

4" " "結束語

電商企業在財務智能化轉型過程中，通過對財務機器人的靈活應用，不僅能夠提升財務管理工作的效率和質量，還能為管理者進行財務決策提供必要的數據支持。電商企業管理者應采用合理的措施優化財務機器人的應用，這樣才能充分發揮財務機器人在財務智能轉型中的重要作用，加快電商企業財務智能化轉型的速度，提升電商企業的綜合競爭實力。

主要參考文獻

［1］龐穎.財務機器人在企業財務智能化轉型中的應用分析［J］.老字號品牌營銷，2024（5）：145-147.

［2］曾笳.財務機器人在企業財務活動中的應用價值研究［J］.企業改革與管理，2023（23）：135-137.

［3］陳德聰.大數據時代電商企業的財務管理［J］.納稅，2024（15）：76-78.

［4］劉偉.大數據時代電商企業的財務管理模式研究［J］.鄉鎮企業導報，2024（7）：180-182.

［5］李偉.RPA財務機器人促進企業財務智能化轉型探究［J］.商場現代化，2023（17）：177-179.