新時代背景下農商行信貸風險防范措施

摘要：本文以農商行信貸風險及其管理為主要研究對象，在分析和闡述現階段我國農商行信貸業務風險因素的主要類型和具體表現的基礎上，對信貸風險管理工作進行了深入的研究，發現當前不少農商行存在信貸風險識別落實不力、信貸風險評估機制缺失、信貸風險防控力度不足、信貸風險管理流程不完善等問題。因此，本文針對上述四項問題提出了相應的改進措施，以期為農商行信貸風險管理工作提供有益的理論指導。

關鍵詞：農商行；信貸風險；管理

DOI：10.12433/zgkjtz.20242631

隨著新時代的到來，農商行面臨著新的發展機遇和挑戰。在金融市場競爭激烈、經濟形勢復雜多變的背景下，農商行信貸風險防范成為保障金融穩定和可持續發展的重要任務。

一、農商行主要的信貸風險

（一）政策風險

政策風險是我國農商行信貸業務面臨的主要風險因素之一，政策風險主要可以分為宏觀環境下的金融政策風險和微觀環境下的金融政策風險。前者主要是指黨中央、國務院和各省級政府的金融監管機構頒布出臺的政策文件，其對農商行信貸資金的投放領域和規模作出了宏觀指導，如果農商行在開展信貸業務的過程中不能嚴格按照相關政策執行，則很容易產生壞賬、呆賬，情況嚴重時，可能會使金融監管部門回收信貸資金，并對涉事農商行進行處罰整改[1]。后者則是指農商行所在的地區針對經濟的需求和特點而出臺的一些更加具有指向性和執行性的政策文件，其進一步細化了對當地農商行信貸業務的監管要求，農商行若不能嚴格貫徹落實相關政策法規，會對自身的決策管理和經營發展帶來不確定性。

（二）環境風險

環境風險是農商行信貸風險中另一項主要的風險因素，其是指社會環境的變化、意外事故、自然災害等客觀因素給銀行帶來直接或間接損失的風險。其具體表現與信用風險比較相似，區別在于環境風險的成因是基本不可預測和不可控制的客觀因素。具體來說，環境風險因素主要體現在農林牧漁業的貸款業務中，上述領域的生產經營活動容易受氣候變化、疫病爆發、市場需求變化等不可抗力的影響，加上行業的資金活動具有時段性、季節性及資金周轉緩慢的特點，導致農商行在開展信貸業務的過程中發生環境風險的概率較高。

（三）信用風險

信用風險是農商行常見的信貸風險類型，指的是貸款申請者無法履行合約要求，存在還款難的問題，從而形成不良貸款，給農商行造成損失。信貸業務信用風險頻發與銀行客戶群體的經濟情況和信用情況高度相關，農商行的客戶群體主要是“三農”客戶、中小微企業和社區客戶，一方面，客戶群體文化水平較低，缺乏信用意識，償債意愿不高；另一方面，農村地區經濟發展水平相對落后，大量青壯年勞動力外流，剩余中老年客戶群體的還款能力較弱，信用風險相對較高。

（四）市場風險

市場風險是銀行常見的集中信貸風險因素之一，外部市場不穩定表現在利率和匯率波動，這對銀行的信貸業務具有較為直接的影響，銀行若不能及時、正確地應對利率、匯率等變動，難免會遭受一定損失[2]。對農商行而言，利率變動是其信貸業務中市場風險因素的主要表現形式。市場利率根據當前的行情不斷調整，如果波動過大會對銀行的收益產生影響，農商行需要承擔利率波動帶來的經濟損失。

（五）操作風險

操作風險指的是因銀行業務辦理不符合規定或銀行人員出現操作失誤而引發的信貸業務風險。對于農商行而言，其在自身基礎設施、人員管理素質、技術能力、生態環境等因素方面存在的問題會造成相當大的操作隱患。具體表現在：第一，部分農商行管理層由于受技術條件限制，無法提前預知外部和內部環境的變化，或受管理層自身專業水平限制，容易在制定決策的過程中出現失誤[3]。第二，業務人員在辦理信貸業務的過程中因自身工作能力不足，或出于考核壓力、業務壓力及個人利益的驅使，被動或主動地違反銀行的信貸管理規章制度，出現不當操作。

二、農商行信貸風險防范中存在的問題

（一）信貸風險識別落實不到位

當前，部分農商行在信貸風險管理工作中存在著信貸風險識別落實不到位的問題，具體體現在：一方面，在貸款準入過程中，部分客戶經理沒有嚴格執行貸前審查，審查工作流于形式。不能全面了解和調查借貸人或擔保人的財務和信用狀況，僅僅核對客戶提供的基本信息，忽視了對客戶其他信息如家庭支出情況、具體工作情況、負債情況以及借貸資金用途的調查評估。在實際工作中，尤其是對客戶的征信報告中存在的可疑點的調查嚴重不足，導致無法全面、科學地評估客戶的還款能力和及時發現信貸風險，從而給銀行造成經濟損失；另一方面，部分農商行的風險識別預警機制還有待健全，由于受技術條件的限制，風險識別預警機制無法有效識別信貸業務運行過程中的各項信貸風險因素，這樣一來，在預警觸發時往往已經給銀行帶來了風險隱患，信貸風險識別預警的時效性不足。

（二）信貸風險評估機制缺失

當前，部分農商行并沒有建立完備的信貸風險評估機制，這并不利于信貸風險管理工作的開展和實施。信貸風險管理機制缺失主要表現在信貸風險評級體系尚不完善。部分農商行并未構建起完備的信貸風險評級體系，缺乏符合中小微企業和“三農”客戶實際情況的信用評級標準。不少農商行在對客戶信用評級的過程中還依賴之前的模糊評級方法，即主要由信貸業務人員和貸款審批人員根據客戶提供的資料、實地考察和經驗來評估決策。上述信貸風險評估方式雖然可能適用于優質客戶群體，但中小微企業的管理模式較為粗放，其中很多企業的生產經營活動具有明顯的“家庭作坊式”特征，即財務核算能力低，企業資產和個人資產分野模糊，管理人員的履約意識和專業素質有限[4]。因此，現行的信貸風險評估方法對農商行主要客戶群體信貸風險的評估結果并不準確，農商行必須結合自身的實際情況，調整和優化客戶信貸風險評估標準。

（三）信貸風險防控力度不足

信貸風險防控力度不足也是當前我國農商行信貸風險管理工作中常見的問題，具體表現在以下兩方面：一方面，貸款“三查”工作中的貸中審查和貸后審查落實不到位。部分信貸人員在進行貸中審查時存在疏漏，對借款人的資信調查不夠全面，無法全面評估借款人的風險；部分農商行在貸后審查環節缺乏足夠的監測機制和風險應對措施，未能及時發現和應對借款人的風險變化；另一方面，信貸風險緩釋措施有限。部分農商行沒有充分考慮到采取風險分散的手段，導致信貸風險集中度較高；對風險緩釋工具應用不夠靈活，過分依賴擔保品進行評估。

（四）信貸風險管理流程不規范

信貸風險管理流程不規范是當前農商行信貸風險管理工作中較為突出的一塊短板，這一問題主要表現在以下幾方面：首先，組織機構不完善。部分農商行沒有設置專門的風險管理部門或風險管理崗位，導致風險管理職責分散或重疊，難以形成協調一致的風險管理機制；部分農商行缺乏有效的內部溝通和協作機制，部門之間信息共享不暢，影響了對信貸風險的全面掌控。其次，風險識別、風險評估和風險控制措施與“貸款三查”工作流程結合不緊密，存在風險識別不及時或不全面的情況，導致潛在風險未被有效發現；風險評估缺乏科學性和全面性，沒有充分考慮借款人的信用狀況、還款能力、擔保情況等因素；風險控制措施不夠具體，無法有效減少信貸風險帶來的損失。最后，信貸技術落后，管理效率低下。當前，農商行在信貸風險管理中面臨著技術工具和系統的滯后問題，無法支持高效的信貸風險管理流程，具體體現在缺乏自動化的信貸管理系統、風險評估模型和數據分析工具，導致信貸決策過程耗時長、信貸風險管理效率低下。

三、新時代背景下農商行信貸風險防范措施

（一）全面落實信貸風險識別

1.規范貸前審查

農商行應規范貸前審查流程，在貸前審查環節，信貸人員應對客戶的信息進行全面收集、調查和核實，這包括對個人客戶和企業法人客戶的資信信息進行實地走訪和深入調查，運用多種途徑對客戶的征信、財務狀況、經營情況等進行全面了解。同時，對于涉及抵押物、質物、保證人等信貸要素的情況，需要進行實地勘驗核實并拍照留底，形成書面審查報告，此外，客戶經理還需要跟客戶面談。經過上述嚴格的貸前審查流程，農商行能夠更準確地評估客戶的資信情況，為信貸風險管理提供有力支持。

2.完善風險識別預警機制

農商行要建立從分析建模、監測預警、核查管控、跟蹤督辦到考核評價的閉環的信貸風險管理體系，常態化監測信貸資產質量，采用非現場監測手段，及時發現和識別信貸風險。此外，農商行還應創新監測預警手段，通過日常檢查、專項檢察、綜合檢查等方式，加強風險檢查和識別，重點關注信貸活動的重點環節、重點業務、重要崗位和關鍵人員。

3.優化信貸管理系統功能

信息化建設是提高信貸風險識別的關鍵，農商行需要持續優化信貸管理系統，特別是加強信貸風險自動識別預警功能。農商行應與政府信息系統、社會征信系統等緊密對接，提升信貸管理系統的信息集成、共享水平。在此基礎上，農商行要組織專業的技術人員對信息管理系統的技術架構進行升級優化，讓信貸人員通過信貸管理系統中的大數據、云計算等功能對市場經濟環境、行業發展趨勢、“三農”活動的生產經營情況等相關數據信息進行測算分析，全面提升信貸風險識別能力。

（二）優化信貸風險評估機制

1.完善客戶信用評價標準

農商行應根據客戶特點和信貸業務特征，進一步完善客戶信用評級標準，構建以品行、能力、資產狀況、基本條件為評估維度的四要素客戶信用評級體系。農商行要立足信貸業務實際，從四要素出發，科學選取和設置二級、三級評級指標并合理分配各項指標的評估權重[5]。

2.充分應用風險評估模型

農商行應充分應用風險評估模型來提升評估質效，在實務工作中，農商行常用的一種風險評估模型是風險矩陣。風險矩陣根據專家經驗對風險因素進行評級并通過對風險發生頻率的預測，確定風險因素的等級。這種評估方法可以降低主觀性，提高評估結果的準確性和客觀性。

3.加強對信貸人員的管理培訓

農商行應注重引進和培養高素質的信貸業務管理人才，通過有計劃的招聘和培訓，提升信貸人員的理論素養和實際操作能力，特別是對信貸審查崗位的人員要挑選具備理論素養和實干能力的人才，以提升審慎性。在人事招錄過程中，要避免任人唯親的問題，選用賢才，注重信貸風險管理意識的貫徹。

（三）提升信貸風險的防控力度

1.落實信貸業務貸中審查和貸后管理

貸中審查作為承上啟下的中間環節，保證審查工作的審慎性、獨立性、真實性是信貸資金安全的有力保障。因此，農商行在貸中審查環節要秉持“審貸分離”的工作原則，由信貸風險管理部門設置信貸審查專崗，安排專人對借貸人的信息、還款來源、貸款用途、增信措施等進行審查和審核；對上交的貸前報告、財務數據應逐一核實審查，確保其合規性和有效性。如果借款人的經營狀況較貸前審查時發生重大變化、信貸風險嚴重上升，審查人員需及時知會授信審批部，不得放行信貸業務。此外，農商行要切實做好貸后管理工作，在貸款發放后，信貸管理部門可通過現場檢查和非現場檢查相結合的方式對借貸人進行持續追蹤和多維度檢查，保障信貸資金安全。對于可能發生和已經發生的信貸風險，要及時啟動風險應對預案。

2.建立健全信貸風險轉移機制，豐富信貸風險緩釋手段

農商行要在風險緩釋手段上進行創新，建立健全信貸風險轉移機制，加強對不良貸款的控制，提升信貸風險防控力度。銀行的不良貸款與客戶質量和資產質量關系密切，因此，農商行可以通過對沖基金等形式，讓非銀行金融機構承擔部分潛在的風險，完成信貸風險轉移。此外，農商行還可與其他銀行、保險公司、資產管理公司等機構建立合作關系，共同開展風險轉移和風險分散的業務，以共同應對信貸風險。

四、結語

綜上所述，農商行在新時代背景下面臨著不斷變化的風險和挑戰。為有效防范信貸風險，農商行應全面落實信貸風險識別，建立健全風險評估機制，并提升風險防控力度。通過合理的措施和規范的管理流程，農商行將更好地把握風險和機遇，并為實體經濟的發展提供有力支持。

參考文獻：

[1]權全子.信用風險視角下農商行支農信貸管理問題及對策[J].商業觀察，2022（09）：136+138.

[2]李昕迪.農村商業銀行小額貸款風險管理研究[J].農村經濟與科技，2022（06）：71+73.

[3]黃潛.農村商業銀行信貸風險的防范與化解[J].商場現代化，2022（03）：13+15.

[4]唐楊.BC農村信用社信貸風險管理研究[D].西南科技大學，2020.

[5]王茂崎.貴州Ａ農村信用社信貸風險管理研究[D].貴州財經大學.2020.