人工智能在企業稅務咨詢領域的應用

［摘 要］人工智能是計算機科學的重要發展方向，人工智能技術在企業稅務咨詢領域的應用可以實現對用戶問題的快速響應和準確解答，減少人工干預和等待時間，并且為企業提供更加精準全面的稅務咨詢建議，滿足企業稅務數據查詢與使用需要。基于此，本文主要對人工智能進行簡要概述，解析企業稅務咨詢中人工智能的應用價值，探討人工智能在企業稅務咨詢領域的具體應用，旨在提高企業稅務咨詢的效率，為企業稅務管理帶來更大便利。

［關鍵詞］人工智能；企業；稅務咨詢；應用

doi：10.3969/j.issn.1673-0194.2024.17.020

［中圖分類號］F275 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1673-0194（2024）17-0067-04

0" " "引 言

近年來，稅收政策不斷調整，企業面臨的經營環境日益復雜，人工咨詢過程中存在的信息不對稱、溝通效率低下等問題，使傳統稅務咨詢方式難以應對日益增長的咨詢需求和不斷變化的稅收政策。數字化時代背景下，人工智能技術的廣泛應用為企業稅務咨詢領域注入了新的活力。人工智能技術在語音識別、自然語言處理、機器學習等領域取得了重要突破，這些技術的成熟為稅務咨詢領域的智能化發展提供了可靠支持。在稅務咨詢領域運用人工智能技術，通過不斷優化人工智能技術的應用場景，企業可以實現稅務咨詢的自動化、智能化和個性化，提高稅務咨詢的服務質量，促使稅務咨詢與人工智能達到理想的融合效果。

1" " "人工智能概述

人工智能作為計算機科學的一個分支，主要讓機器完成一些需要人類智能完成的復雜程度較高的工作。人工智能的目標是通過研究人類智能的理論，開發出模擬和延伸人工智能技術，這不僅僅是技術領域的突破，更是對人類智能本質的一次深入探索[1]。具體而言，人工智能涉及多個細分領域，其中最為引人注目的包括機器學習、自然語言處理以及計算機視覺等，機器學習允許計算機從大量數據中學習并自動改進算法，實現更精準的預測和決策，自然語言處理關注于讓計算機理解和生成人類語言，實現人與機器之間的無障礙交流，計算機視覺可以讓計算機“看”和“理解”圖像和視頻，獲取并解析視覺信息。新時期，

人工智能的廣泛應用前景令人矚目，從醫療診斷到自動駕駛，從智能家居到金融服務，人工智能正在逐步滲透到日常生活的方方面面。通過模擬人類的思維方式和行為模式，人工智能可以自動分析和處理復雜問題，有效提高工作效率和質量。例如，在醫療領域，人工智能可以幫助醫生快速識別病變，提高診斷準確率；在金融領域，人工智能可以輔助進行風險評估和投資建議，為投資者提供更加個性化的服務。

2" " "企業稅務咨詢中人工智能的應用價值

2.1" "能夠增加智能搜索功能

開展稅務咨詢過程中，人工智能會帶有一定的智能搜索功能，為企業提供極大便利。在過去很長一段時間內，傳統稅務咨詢搜索方式主要依靠關鍵詞匹配，這種方式容易導致結果泛化、不準確。人工智能技術與稅務咨詢的融合，通過深度學習和自然語言處理，能夠實現對稅務法規、政策等數據的智能分析和理解。當用戶輸入咨詢問題時，人工智能可以迅速從海量數據中篩選出相關信息，并進行智能過濾和匹配，過濾出更多無用的稅務信息，為用戶提供精準、個性化的搜索結果，不僅可以提高用戶的信息獲取效率，而且能夠有效避免信息誤解和遺漏的問題，促使企業更準確地把握稅務政策，做出合理的稅務決策[2]。

2.2" "能夠及時增設智能客服

傳統企業稅務咨詢方式中，人工客服的響應速度和服務質量會受到人力資源的限制，而人工智能技術在企業稅務咨詢領域的應用，使得企業能夠及時增設智能客服，實現全天候、自動化的稅務咨詢服務。智能客服具備強大的自然語言處理能力，能夠自動識別并理解用戶的咨詢問題，然后快速給出準確的回答和解決方案。同時，智能客服能根據用戶的咨詢歷史和偏好，提供個性化的服務推薦和稅務建議，從而增強用戶的滿意度和體驗。此外，智能客服能夠有效分擔人工客服的工作壓力，提高整體服務效率和質量。

2.3" "能夠增強身份認證的智能化

在企業稅務咨詢中，保障用戶信息的安全和隱私十分關鍵，人工智能技術在這一領域的應用，能夠顯著增強身份認證的智能化水平，提升稅務咨詢服務的安全性。通過采用先進的生物識別技術，如人臉識別、指紋識別等，人工智能可以實現對用戶身份的精準識別。同時，結合密碼學算法等安全技術，人工智能能夠對用戶的登錄行為、操作記錄等進行實時監控和分析，及時發現并防范潛在的安全風險[3]。通過將人工智能引入企業稅務咨詢中，不僅能夠有效防止非法用戶入侵和濫用系統資源，而且能夠保護用戶的個人信息和隱私安全，為企業稅務咨詢提供安全可靠的環境。

3" " "人工智能在企業稅務咨詢領域的具體應用

3.1" "應用人工智能平臺，搭建智能問答系統

近年來稅務咨詢工作量不斷增加，稅務咨詢人數呈現遞增趨勢，要想有效提升企業稅務咨詢管理質量，需要搭設科學完善的智能問答系統。伴隨人工智能技術的快速發展，越來越多的企業開始將人工智能應用于稅務咨詢領域，積極搭建智能問答系統。通過應用人工智能平臺，企業可以構建具備自然語言處理能力的智能問答系統，促使稅務咨詢更具智能化。為此，相關部門需要利用人工智能的隱藏指標，積極搭建完善的智能問答系統。首先，搭建這一問答系統時，相關人員可以接入企業的稅務咨詢網站或App，為用戶提供便捷的咨詢渠道。當用戶輸入稅務問題時，系統能夠利用自然語言處理技術對問題進行解析和理解，識別出其中的關鍵詞和意圖。此外，系統會從海量的稅務數據中檢索出相關信息，并結合預設的規則和算法進行智能分析和匹配，最終給出準確的回答。通過智能問答系統的應用提高稅務咨詢的響應速度，使得咨詢過程更加高效和個性化[4]。其次，搭建這一問答系統時，相關人員應當制作全新的問答系統，將各種各樣的稅務咨詢問題、解答方式等投放到人工智能平臺，實現對稅務平臺信息數據的實時控制。通過這種方式，系統能夠實時處理用戶的咨詢請求，避免人工客服的等待時間，有效提高咨詢效率。同時，這一系統可以根據用戶的提問歷史和偏好，進行智能推薦和個性化服務，為用戶提供更加精準的稅務咨詢建議。最后，該問答系統應當具備自我學習和優化的能力。通過不斷積累用戶的咨詢數據和反饋，相關人員需要對該系統進行改進和完善，提高系統的回答質量與回答準確性，進一步提升用戶體驗。在不斷優化下，促使智能問答系統不斷適應變化的稅務政策和用戶需求，保持長期的競爭力。

3.2" "利用人工智能技術，增加線上自動服務

在數字化時代背景下，要想增強稅務咨詢工作成效，相關部門應當發揮人工智能的優勢和作用，拓展線上自助服務功能，通過巧妙地運用智能機器人、語音交互等先進技術，為用戶提供更加便捷高效的線上自動服務，持續提升稅務咨詢的效率。其一，科學合理地運用智能機器人。智能機器人可以承擔大部分常規性的稅務咨詢任務，這些機器人經過大量的數據訓練，已經熟練掌握稅務法規和政策，并具備強大的自然語言處理能力。用戶通過企業的稅務咨詢平臺或App，輸入自己的問題或需求，智能機器人便能迅速理解并給出相應的回答或建議。無論是查詢稅收政策、計算稅額，還是了解稅務申報流程，智能機器人都能提供及時準確的幫助。其二，有效應用語音交互技術。在企業稅務咨詢中，應用這一技術可以使線上自動服務更加智能化和人性化，用戶可以通過語音與智能系統進行交互，無須手動輸入文字，進一步簡化咨詢流程。這種交互方式不僅可以方便用戶的操作，而且能夠提高咨詢效率。其三，借助線上自動服務功能提高企業的咨詢效率，降低運營成本。傳統的稅務咨詢方式需要大量的人工客服處理用戶的咨詢請求，這種咨詢方式在一定程度上制約了咨詢服務質量的提升。為此，相關人員應當充分利用線上自動服務功能，自動完成大部分咨詢任務，減少人工客服的工作壓力。同時，利用線上自動服務為客戶提供二十四小時的服務，更好地滿足用戶的多樣化咨詢需求。

3.3" "強化咨詢問題存儲，增強人工智能運用狀態

在人工智能應用于企業稅務咨詢的實踐中，咨詢問題的存儲和管理直接關系到人工智能技術的運用狀態。通過對咨詢問題的有效存儲，企業能夠更好地理解和滿足用戶的咨詢需求，同時不斷優化人工智能的運用狀態，提升這一技術的應用效果。為此，在應用這一技術時，相關部門應當密切關注與企業稅務咨詢相關的問題，并且將這些問題與答案合理存儲到稅務咨詢管理平臺，通過完善數據庫系統、收集和分析咨詢數據，為用戶提供更加高效精準的稅務咨詢服務。首先，構建完善的數據庫系統，用于存儲和管理用戶的咨詢數據。這個數據庫系統應當具備高效的數據處理能力，能夠實時接收、整理和存儲用戶的咨詢問題，確保數據的完整性和準確性。同時，數據庫系統應當具備強大的查詢和分析功能，能夠方便企業對咨詢數據進行深入挖掘和分析。在實際應用中，操作人員不可避免會遇到各種稅務咨詢問題，但是問題的類型不同，其解答方式也不同[5]。針對這一情況，相關部門可以借助人工智能存儲不同的問題，有效控制稅務咨詢問題。其次，加強對大量咨詢數據的收集和分析，深入了解用戶的咨詢習慣和需求特點。例如，企業可以分析用戶咨詢問題的類型、頻率和變化趨勢，從而了解用戶的關注點和疑惑點。這些分析結果可以為優化智能問答系統的算法和模型提供有力的支持，幫助企業提高回答的準確性。最后，做好稅務咨詢問題的更新。在實際更新中，相關部門需要結合稅務政策找到適合的解決方式，提高咨詢問題更新的及時性，從而提高稅務咨詢管理的針對性。需要注意的是，相關部門在儲存咨詢問題時，應當對這些問題進行定期的梳理與分析，及時發現稅務咨詢中的熱點和難點問題。通過對這些問題的深入分析和研究，企業可以及時發現稅務政策和管理中存在的不足和漏洞，為后續的稅務管理工作提供可靠的支持。

3.4" "優化咨詢提問監督，保證稅務管理效果

在稅務咨詢領域應用人工智能技術的過程中，通過優化企業稅務咨詢中的提問監督，企業可以確保稅務管理的合規性。這一優化過程不僅可以提升稅務咨詢的質量，而且可以為企業的稅務風險管理提供有力保障。通過實時監測和分析用戶提問、記錄和追溯咨詢過程，企業能夠提升稅務管理水平，保證網絡平臺的持續穩定運行。其一，通過對用戶提問的實時監測和分析，迅速識別出潛在的稅務風險和問題。通常情況下，相關部門需要安排專人全面負責稅務咨詢工作，并且做好相應的監督管理工作，把握咨詢過程中人工智能的應用程度，從中找出存在的問題并予以解決，增強稅務咨詢與控制工作的針對性和有效性。例如，相關人員利用技術內部指標進行監督，一旦系統發現用戶的提問存在潛在的稅務風險，它會立即發出預警，提醒企業及時關注并處理這些問題。其二，利用人工智能系統對咨詢過程進行詳細的記錄和追溯。通過這一系統，無論是用戶提問的內容、時間，還是系統給出的回答和建議，都會被完整地記錄下來。這些記錄可以為企業提供稅務咨詢的歷史數據，為后續的稅務管理提供可靠的證據和依據。當實際需要時，企業可以根據這些記錄進行稅務審計和核查，確保稅務管理的合規性和準確性。其三，合理注意各項咨詢細節與信息數據。相關人員實施稅務咨詢提問時，應當關注稅務咨詢中的各項信息數據，通過對這些數據的分析和處理，找出內部存在的不合理現象，并且剖析這一現象出現的原因，進而采取針對性的措施，全面控制稅務咨詢提問工作[6]。

4" " "結束語

綜上所述，人工智能在企業稅務咨詢領域的應用，可以為企業稅務咨詢提供高效精準的解決方案，提高稅務咨詢的整體質量。新時代背景下，相關部門可以通過搭建智能問答系統、增加線上自動服務、強化咨詢問題存儲和優化咨詢提問監督等方式，將人工智能的價值最大化地發揮出來，顯著提升企業稅務咨詢成效，推動這一工作的有序開展。

主要參考文獻

［1］卓一揚.“互聯網+”背景下納稅咨詢服務的質量評價與提升研究［D］. 上海：華東政法大學，2023.

［2］李文婷. 基于人工智能技術的稅務咨詢研究［J］. 財經界，2022（28）：153-155.

［3］杜航. 稅務咨詢問答系統的研究與實現［D］. 西安：西安工程大學，2021.

［4］趙慧琪. 人工智能環境下我國會計師事務所發展研究［J］. 河北企業，2019（7）：81-83.

［5］范亦涵. 面向稅務的智能問答系統的設計與實現［D］. 濟南：山東大學，2019.

［6］利娜. 人工智能技術在稅務咨詢問答中的應用［J］. 信息與電腦（理論版），2018（11）：133-135.