淺談國有大宗物資貿易企業的風險管理挑戰與應對策略

摘" 要：在當今全球經濟一體化的大背景下，國有大宗物資貿易企業在國家經濟體系中占據著重要位置，該類企業不僅承載著保障國家物資供應安全的重要使命，還面臨著激烈的市場競爭和復雜多變的市場環境。在大宗商品貿易全球化趨勢日益顯著的形勢下，國有大宗物資貿易企業在享受市場機遇的同時，也面臨著前所未有的風險管理挑戰。因此，深入探討企業所面臨的風險管理挑戰，并提出相應的應對策略。

關鍵詞：國有大宗物資貿易企業；風險管理；應對策略

【DOI】10.12231/j.issn.1000-8772.2025.02.115

國有大宗物資貿易企業的風險管理挑戰，主要源于其業務的特殊性和復雜性，比如，大宗商品貿易具有交易金額大、交易標的數量多、價格波動大、貨轉流程復雜等特點，使企業在運營過程中需要面對市場風險、信用風險、貨權風險、法律風險及操作風險等多重風險。為此，國有大宗物資貿易企業在面對復雜多變的市場環境和激烈的競爭態勢時，必須高度重視風險管理挑戰，并采取有效的應對策略，從而實現對風險的全面監控和有效防范，為企業的穩健發展提供有力保障。同時，企業需要不斷探索和創新風險管理模式和方法，以適應不斷變化的市場環境和業務需求。

１ 國有大宗物資貿易企業風險管理的現實意義

１.1 提高企業市場競爭力

風險管理要求企業對市場變化、價格波動、信用風險、資金風險等進行全面監控和預測，并根據風險程度調整經營策略和資源配置。通過優化采購、倉儲、物流等環節的管理，企業可以降低運營成本，提高運營效率，從而在市場競爭中占據有利地位。風險管理有助于企業提高決策的科學性和準確性。通過收集和分析市場數據、政策信息、合作伙伴的經營狀況等，企業可以更加精準地把握市場機遇，制定符合自身實際情況的發展策略，有助于企業在市場競爭中搶占先機，實現快速發展。

１.2 增強企業抗風險能力

大宗商品價格受多種因素影響，價格波動大、風險高，通過建立市場風險預警機制，及時捕捉市場價格波動信息，企業可以制定有效的風險應對策略，減少價格波動帶來的損失，比如，企業可以利用期貨、期權等金融工具進行套期保值，鎖定成本或收益，降低市場風險。同時，信用風險是國有大宗物資貿易企業面臨的主要風險，通過加強對合作伙伴的資信調查和跟蹤管理，建立客戶信用檔案和信用評估體系，企業可以準確評估合作伙伴的履約能力和經營狀況，降低合作伙伴違約風險，企業還可以通過引入保險、抵押或其他擔保措施進一步降低信用風險[1]。

１.3幫助企業履行社會責任

國有大宗物資貿易企業是國家物資供應安全的重要保障，通過加強風險管理，企業可以確保物資采購、倉儲、物流等環節的安全和可靠，防止因風險事件導致物資供應中斷或短缺，有助于維護國家物資供應安全穩定，保障國家經濟平穩運行。國有大宗物資貿易企業在促進經濟發展和社會穩定方面發揮著重要作用，通過加強風險管理，企業可以確保經營活動的穩健性和可持續性，為國家和地方經濟發展提供有力支撐，且企業可以積極參與社會公益事業和慈善活動，履行社會責任，為社會和諧穩定作出貢獻[2]。

2 當前國有大宗物資貿易企業風險管理面臨的挑戰

2.1 過程管控不夠精細

過程管控是風險管理的基礎，貫穿于企業運營的各個環節，當前部分國有大宗物資貿易企業在過程管控方面存在明顯薄弱環節，比如，國有大宗物資貿易企業的采購與供應鏈管理涉及眾多環節和參與者，包括供應商選擇、合同簽訂、貨物運輸、倉儲管理等，然而由于信息不對稱和利益沖突等問題，增加了企業的運營風險。業務流程的標準化和規范化是提高過程管控水平的關鍵，當前一些國有大宗物資貿易企業在業務流程方面存在諸多問題，比如，流程煩瑣、效率低下、缺乏統一標準等，不僅增加了企業的運營成本，還容易引發操作風險和合規風險。

2.2 內部改革不夠全面

內部改革是推動企業持續發展和提升風險管理水平的重要動力，然而當前部分國有大宗物資貿易企業在內部改革方面存在滯后現象，比如，企業的組織架構存在不合理現象，包括部門職責不清、層級過多、決策效率低下等，從而增加了企業的運營成本和管理難度，還可能引發內部矛盾和沖突。

２.3 財務管理不夠健全

一些國有大宗物資貿易企業的財務報告制度存在不完善現象，比如，報表格式不統一、信息披露不充分、審計監督不到位等，導致企業財務信息的失真和誤導，還會引發投資者的不信任和監管機構的處罰。成本控制是企業提高盈利能力和風險管理水平的重要手段，當前部分國有大宗物資貿易企業在成本控制方面存在明顯不足，如采購成本高、運營成本高昂、資源浪費嚴重等，不僅增加了企業的運營成本，還可能降低企業的市場競爭力和盈利能力[3]。

２.4 合規體系不夠完善

合規意識是企業合規體系的基礎所在，當前部分國有大宗物資貿易企業的合規意識淡薄，對合規風險的認識不足，缺乏主動合規的動力。一些國有大宗物資貿易企業的合規制度缺失，比如，缺乏完善的合規政策、流程和標準等，使企業在合規管理方面缺乏統一標準和指導原則，難以有效防范合規風險。

３ 國有大宗物資貿易企業風險管理水平提升策略

３.1 強化過程管控，提升精細化管理水平

首先，企業需要構建全面的供應商評估體系，包括資質審核、歷史業績考察、信用評級等多維度指標，確保選擇的供應商既符合質量要求又具備良好的商業信譽，并引入競爭機制，定期重新評估供應商，促進供應鏈的優化與升級。利用現代信息技術，如區塊鏈、物聯網等，實現采購過程的全程跟蹤與記錄，確保采購信息的真實性與透明度，建立電子化采購平臺，實現采購流程的標準化與自動化，減少人為干預，提高采購效率。與關鍵供應商建立長期合作關系，通過信息共享、風險共擔等機制，增強供應鏈的韌性與響應速度。利用大數據和人工智能技術，預測市場需求變化，提前調整采購計劃，降低庫存成本，提高供應鏈的整體效率[4]。

其次，在成本管理方面，企業需要對采購成本、運輸成本、倉儲成本、管理成本等進行詳細分析，識別成本節約潛力點，制定成本控制目標。實施滾動預算管理，根據市場變化和企業戰略調整，動態調整預算，確保成本控制目標的靈活性和適應性。企業需要利用集中采購的規模優勢，增強與供應商的議價能力，降低采購成本。定期對采購成本進行深入分析，識別成本構成中的不合理部分，通過談判或尋找替代供應商降低成本。根據市場供需變化，靈活調整采購策略，如適時進行期貨采購、長期合同采購等，鎖定成本，規避價格波動風險。

最后，在質量管理方面，企業需要依據ISO 9001等國際標準，建立全面質量管理體系，確保從采購、倉儲、運輸到銷售的全過程質量控制。積極推動產品質量認證，包括ISO認證、行業特定認證等，提升產品市場競爭力。同時，參與行業標準制定，引領行業發展。對所有入庫物資進行嚴格的質量檢驗，確保入庫物資符合質量標準。在物資存儲、加工、運輸等過程中，實施嚴格的質量控制措施，如定期抽檢、環境監測等，確保產品質量不受損害。建立客戶反饋機制，及時收集客戶對產品質量的反饋，通過持續改進，不斷提升產品質量。

３.2 深化內部改革，提高供應鏈管理能力

企業需要優化供應鏈管理流程，提高供應鏈透明度。在優化過程中，需要對現有的供應鏈管理流程進行全面梳理，去除冗余環節，明確各環節職責，建立標準化的操作流程（如圖1所示），確保供應鏈管理的規范化、高效化。推動供應鏈管理的電子化與自動化，比如采用ERP系統，實現采購、倉儲、物流、財務等信息的實時共享與集成，提高供應鏈管理的透明度和效率。企業可以構建供應鏈信息平臺，實現供應鏈各環節信息的實時更新與共享，提高供應鏈響應速度，降低信息不對稱風險。運用大數據與人工智能技術，對供應鏈數據進行深度挖掘與分析，預測市場需求變化，優化庫存管理，提高供應鏈決策的科學性和準確性[5]。

企業需要建立供應鏈風險評估體系，對供應鏈各環節進行風險評估，識別潛在風險點，制定風險應對策略。構建供應鏈風險預警機制，實時監測供應鏈運行狀態，一旦發現異常，立即啟動預警程序，迅速采取措施，降低風險損失。針對可能發生的供應鏈中斷、質量問題、價格波動等風險，制定詳細的應急預案，明確應急響應流程、責任人和資源調配方案，并定期組織供應鏈應急演練和培訓，提高員工的應急響應能力和風險管理意識，確保在風險事件發生時能夠迅速、有效地應對。

在內部改革過程中，企業需要推動組織結構的扁平化，減少管理層級，提高決策效率，確保供應鏈管理的靈活性和響應速度，并對采購、倉儲、物流、銷售等職能進行整合與協同，形成統一的供應鏈管理團隊，提高供應鏈管理的整體效能。

３.3 加強財務管理，充分保證運營資金安全

企業需要制定和完善資金管理相關規章制度，包括資金預算管理、資金使用審批、資金風險管理、資金監督與審計等方面，確保資金管理的規范化和制度化，并對資金操作流程進行梳理和優化，明確各環節職責和權限，建立標準化的操作流程，減少人為操作風險，提高資金管理效率。在資金預算管理方面，需要構建全面預算體系，將運營資金納入預算管理范疇，通過預算編制、執行、調整、考核等環節，實現對運營資金的全面監控和管理，并實施滾動預算管理，根據市場變化和企業運營情況，動態調整預算，確保資金預算的靈活性和適應性，有效應對資金風險[6]。

在財務風險管理過程中，需要建立資金風險識別體系，對資金流動過程中的潛在風險進行全面排查，包括市場風險、信用風險、流動性風險、應收賬款風險等，確保風險無遺漏，并運用風險評估工具和方法，對識別出的資金風險進行評估和量化，確定風險等級和可能造成的損失，為風險應對提供依據。針對識別出的資金風險，制定具體的風險控制措施（如圖2所示），從而降低風險發生的可能性和損失程度。構建資金風險應急響應機制，如果發生資金風險事件，能迅速啟動應急預案，采取有效措施進行應對，確保資金安全。同時，企業需要實施資金集中管理，通過設立資金池、內部結算中心等方式，實現資金的統一調度和管理，提高資金使用效率。

企業需要建立健全內部監督機制，設立專門的財務監督部門或崗位，對資金的使用、管理、監督等環節進行全程監控，確保資金合規使用，并積極配合外部審計機構的工作，接受審計監督，及時發現和糾正資金管理中的問題，提高資金管理的透明度和合規性，還需要定期對資金管理進行審計，包括資金預算編制、執行、調整、考核等環節，確保資金管理的合規性和有效性。

３.4 優化合規體系，提升法律風險防范能力

企業管理層需要樹立合規理念，將合規視為企業核心價值觀的重要組成部分，通過言行示范，帶動全體員工形成合規自覺，并建立全員參與的合規文化，并鼓勵員工主動識別合規風險，積極參與合規建設，形成“人人講合規、事事講合規”的良好氛圍。定期開展合規培訓，增強員工的合規意識和法律素養，使員工了解企業合規政策和法律法規要求，明確自身合規責任[7]。

在制度方面，企業需要制定清晰明確的合規政策，明確企業合規目標、原則、要求及責任分工，為合規管理提供政策指引。密切關注法律法規變化，及時修訂和完善合規政策，確保企業合規管理始終與法律法規保持一致。建立健全合規制度體系，包括合規管理制度、合規審查制度、合規報告制度、合規問責制度等，形成完整的合規管理框架，并加大合規制度的執行力度，確保各項合規制度得到有效落實，對違規行為進行嚴肅處理，維護合規制度的權威性和有效性。

４ 結束語

綜上所述，在部分國有大宗物資貿易企業運營過程中，存在著多項風險問題，對企業運行造成一定負面影響，為此，需要加強風險管控，采用科學的管控措施，這對企業發展具有重要的現實意義。

參考文獻

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[6]白帆.大宗商品托盤業務流程與風險防控探討[J].數字化用戶，2023（03）：181-183.

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作者簡介：李東升（1984-），男，漢族，廣東信宜人，本科，中級經濟師，研究方向：物資貿易。