融資擔保公司擔保業務的風險管理策略探討

摘 要：融資擔保公司在助力中小微企業融資、支持實體經濟發展中占有重要地位。然而由于擔保業務本身具有高風險屬性，加之部分擔保機構自身風險管理能力不足，導致代償風險頻發，嚴重制約了行業健康發展?；诖?，文章首先闡述了融資擔保業務的概念、分類及特點；其次對融資擔保公司加強擔保業務風險管理的重要意義進行了分析；再次從擔保業務流程、內部風險管理以及外部渠道合作等方面探討了融資擔保公司擔保業務風險管理中存在的主要問題；最后就如何提升融資擔保公司擔保業務風險管理水平提出了相應的優化及改進策略，包括優化融資擔保業務流程、提高擔保人員綜合素質、完善公司內部控制機制、拓展擔保業務外部渠道合作等，旨在為同類型工作提供一定借鑒與參考。

關鍵詞：融資擔保；擔保業務；風險管理；內部控制；外部合作

中圖分類號：F272.92文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2025） 23-0045-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2025.23.012

1 引言

近年來，在金融供給側結構性改革的大背景下，融資擔保行業積極順應綠色金融與科技金融的發展趨勢，不斷拓展業務領域，創新服務模式。面對中小微企業對融資擔保服務的持續需求，融資擔保機構加大了對綠色產業和科技型企業的支持力度，推出了一系列針對性的擔保產品，有效滿足了企業的融資需求。同時，國家也高度重視發展普惠金融，出臺了一系列支持融資擔保行業發展的政策措施。在新發展形勢下，融資擔保行業呈現出快速擴張的態勢。然而受自身特點及行業環境等因素影響，融資擔保公司在開展擔保業務過程中也面臨諸多風險挑戰，亟須加強風險管控，增強自身的可持續發展能力。因此，深入探討融資擔保公司擔保業務的風險管理策略，對于融資擔保公司提供更加優質服務、提升融資擔保業務管理水平具有重要意義。

2 融資擔保業務的概念、分類和特點

2.1 融資擔保業務的概念

融資擔保業務是指擔保機構基于審慎評估借款人信用風險與還款能力，為其向銀行等金融機構融資提供連帶責任保證的業務。融資擔保使借款人能夠利用有限的抵質押物，獲得更大規模的信貸資金，緩解資金需求缺口，推動業務發展，同時擔保機構也能夠得到一定金額的收益。但是基于擔保機構承擔的風險與獲得的收益不對等的前提，更加凸顯了融資擔保業務低收益、高風險的業務特性。融資機構公司的擔保費率通常在1%～2.5%/年，一旦出現代償，便需要消耗幾十筆甚至近百筆業務的擔保費收益彌補損失。因此，擔保機構在開展融資擔保業務時，必須審慎評估風險，加強風險管控，防范代償風險的發生。

融資擔保業務的主要內容包括貸款擔保、票據承兌擔保和信用證擔保等。其中，貸款擔保是指擔保機構為被擔保人向銀行申請流動資金貸款、項目貸款等提供連帶責任保證；票據承兌擔保是指擔保機構為企業向銀行申請承兌商業匯票提供保證；信用證擔保是指在國際貿易結算過程中，擔保機構應開證申請人的要求，向開證行提供履約保證。除上述傳統擔保業務外，近年來部分擔保機構通過積極探索，創新出了工程保函、投標保函、預付款保函等非融資性擔保業務，極大地拓展了擔保業務的服務范圍。非融資性擔保業務雖然不同于傳統的貸款擔保業務，但同樣具有廣闊的市場前景，為擔保機構提供了新業務增長點。同時，擔保機構還需要加強對非融資性擔保業務的風險管理，完善相關制度，保障業務的合規性與安全性[1]。

2.2 融資擔保業務的分類

融資擔保業務可按照不同維度進行分類。按照擔保業務的對象，可分為中小企業融資擔保與個人融資擔保。中小企業融資擔保是目前擔保機構的主要業務領域，通過為中小企業貸款、票據等融資行為提供增信，緩解中小企業“融資難、融資貴”的問題；個人融資擔保主要針對小微企業主、個體工商戶等，為其生產經營性貸款提供擔保服務。

按照擔保業務的期限，可分為短期融資擔保與中長期融資擔保。短期融資擔保通常是為一年以內的流動資金貸款、票據承兌等提供擔保，能夠更好地滿足借款人臨時性、季節性的資金周轉需求；中長期融資擔保則針對固定資產投資貸款等期限在一年以上的長期融資行為，一般與基礎設施建設、技術改造等項目相關。

按照擔保業務的風險程度，可分為一般擔保業務與風險較高的擔保業務[2]。針對信用良好、抗風險能力強的優質客戶，擔保機構通常采取一般擔保方式，審核相對寬松，擔保費率也相對較低。而對于信用記錄欠佳、財務指標較弱的高風險客戶，擔保機構則采取相對嚴格的審核措施，提高擔保門檻與費率水平，控制代償風險。針對房地產開發、產能過剩等風險較高的部分行業領域，部分擔保機構還專門制定了限制性擔保措施。

2.3 融資擔保業務的特點

從業務模式來看，融資擔保業務通常采取“銀擔分離”的運作方式，即擔保機構負責審核借款人資質、提供擔保增信，銀行則根據擔保機構的審核意見發放貸款、承擔貸款風險，銀擔職責相對分離。該模式有利于發揮擔保機構專業優勢，提高融資審核效率，但也對銀擔雙方的業務協同提出了更高要求。

從盈利模式看，融資擔保業務主要通過向借款人收取擔保費來獲得收益。擔保費率的高低取決于擔保業務的風險程度、擔保金額和期限等。通常情況下，擔保業務的風險越高，擔保費率也相對越高。同時，由于單筆擔保金額相對較小，擔保機構需要通過擴大業務規模來獲得規模效應，提升盈利水平。

從風險特征看，融資擔保業務面臨的主要風險包括信用風險、代償風險和流動性風險等。信用風險是指借款人無法按期足額償還貸款，擔保機構承擔代償責任而遭受損失的風險；代償風險是指擔保機構代償后，無法及時、足額從借款人處追償而遭受損失的風險；流動性風險則是指擔保賠付的時間與規模超出預期，擔保機構出現資金流斷裂而遭受損失的風險。這要求擔保機構審慎評估借款人信用狀況，加強保后管理，提高代償追償能力，并合理匹配資產負債期限，有效防范各類風險。

3 融資擔保公司加強擔保業務風險管理的重要意義

融資擔保公司加強擔保業務風險管理具有重要意義。一方面，有助于提升融資擔保公司核心競爭力。風險管理能力是融資擔保公司的核心競爭力。通過全面識別、審慎評估、動態監測擔保業務風險，融資擔保公司能夠更加顯著地降低代償概率，提高追償效率，控制資產質量，實現穩健經營與可持續發展。而擔保業務風險管理不善，則會由于代償損失擠占資本金、觸發流動性危機，甚至釀成資不抵債、瀕臨破產的局面。另一方面，有利于提升市場信心，推動行業規范發展。近年來，由于個別融資擔保公司風險管控不力，甚至惡意逃廢債務，損害了銀行、企業乃至社會公眾對擔保行業的信任，也引發了監管部門對行業風險的高度關注。融資擔保公司需要將風險管理落到實處，強化自律意識，重塑行業形象，贏得各方信賴，實現行業的良性互動、健康發展。

4 融資擔保公司擔保業務風險管理存在的問題

4.1 擔保業務流程問題

部分融資擔保公司在開展擔保業務過程中，存在業務流程不規范、管理混亂等問題，不但會拉低業務效率，還會引發諸多風險隱患。一方面，盡職調查環節流于形式。部分融資擔保公司對借款人的資信狀況調查不充分，過度依賴第三方中介機構提供的信息，缺乏獨立核查驗證，導致對客戶的了解停留在表面。同時，擔保業務審批決策機制不健全，缺乏科學的評估方法與嚴格的審批標準，審批流程簡單化、隨意化現象較為常見，風險把控能力不足。另一方面，擔保業務運作與保后管理脫節。部分融資擔保公司對擔保項目缺乏持續有效的保后監控，風險預警不到位，發現問題不能及時處置等，加之與合作金融機構的業務銜接有待加強，雙方在客戶移交、信息共享、風險處置等方面缺乏有效溝通，為風險管理的有效性及針對性造成了不良影響。

4.2 內部風險管理問題

內部風險管理是融資擔保公司防范化解業務風險的重要基礎，然而一些融資擔保公司內部風險管理存在一系列亟待解決的問題，導致公司無法形成良好的業務風險防控能力。

首先，風險管理制度不健全。部分融資擔保公司尚未建立覆蓋風險識別、評估、監測、控制等環節的全面風險管理制度體系，既有制度缺乏可操作性，無法為風險管理提供制度保障。其次，融資擔保公司治理結構不完善、內部控制存在漏洞。部分融資擔保公司“三會一層”運作不規范，權責邊界模糊，決策機制缺乏制衡，無法形成有效的風險治理。在內部控制方面，業務部門、風控部門職能定位不清晰，“三道防線”機制未有效建立，業務操作、風險管理、內部審計未能形成有效的矛盾制衡機制。最后，從業人員的風險管理意識與專業能力亦有待提高。部分融資擔保公司管理層風險意識淡薄，風控力度不足；業務人員專業素質參差不齊，特別是風險管理人才匱乏，風險管理的專業化水平不高。技術手段落后，風險管理信息化建設滯后也制約了風險管理效能的發揮，加之缺乏對風險管理效果的持續評估改進，內部風險管理體系無法適應新形勢下風險防控的要求。

4.3 外部渠道合作問題

部分融資擔保公司與合作銀行在業務銜接方面，缺乏順暢的溝通協調機制，雙方在客戶移交、貸后管理等環節缺乏及時、有效的信息共享，為風險早期識別及快速處置造成不良影響。一些融資擔保公司與專業中介機構的合作也有待加強。擔保項目在評估、法律等專業服務領域對外部中介機構存在較大依賴，但部分融資擔保公司對中介機構的遴選不夠嚴格，對其出具的專業意見缺乏必要審核，引發項目風險，再擔保機構的增信作用發揮不充分。另外，融資擔保公司對再擔保的運作流程與風險責任劃分認識不清，甚至存在過度依賴再擔保而放松自身風險控制的傾向。

5 融資擔保公司擔保業務風險管理的優化及改進策略

5.1 優化融資擔保業務流程

為有效提升融資擔保業務的風險管理水平，融資擔保公司亟須從優化業務流程入手，強化風險防控能力。

在風險識別環節，融資擔保公司應制定完善的資料收集制度，明確各類業務所需收集的資料清單，細化資料收集的內容、標準與要求。同時，拓寬信息收集渠道，借助實地走訪、查閱征信報告、調取行業數據等方式，全面、客觀地掌握客戶資質、項目真實性等關鍵信息，夯實風險識別基礎[3]。

在風險評估環節，融資擔保公司應推動評估模式向定性、定量分析相結合的模式轉變，針對擔保業務特點，優化完善評級指標體系，提高風險量化水平。在評估過程中，融資擔保公司應對借款人的信用狀況、擔保項目現金流、抵質押物價值等風險因素予以深入分析，審慎評判項目風險，為擔保決策提供可靠依據。

在風險評審環節，融資擔保公司應持續健全評審機制，完善評審流程與議事規則，明確評審責任，強化評審制衡。對擔保金額達到一定規模的項目，可實行上會集體評審；重大項目和疑難項目可引入外部專家評審，提高評審的專業性。在評審過程中，需對項目的合規性、真實性進行嚴格把關，保障融資擔保業務能夠依法、合規順利推進。

另外，融資擔保公司還應加快構建涵蓋合同管理、訴訟仲裁等事項的法律風險防控體系。規范擔保合同條款，明晰各方權利與義務；同步完善反擔保措施，審慎選擇履約能力強、處置便利的抵質押物；健全保后管理機制，加強對借款人資金用途的動態監測，采取有效措施防范資金挪用風險；制定債權催收和處置預案，明確逾期后的催收時點、方式，并在必要時借助訴訟、仲裁等司法途徑，實現擔保代償權。融資擔保公司還要加強內部流程管理，健全崗位制衡機制，對業務操作實行嚴格的授權審批控制，強化合規檢查和責任追究，切實將風險防控措施落實到業務運作各環節。

5.2 提升擔保人員綜合素質

融資擔保業務的開展質量與業務人員綜合素質密切相關。融資擔保公司需制定與業務發展相適應的人才培養機制，不斷提高員工隊伍的專業水平及風險管理能力。在風險識別能力方面，融資擔保公司應持續加大對員工的培訓力度，并借助理論學習與實踐鍛煉相結合的方式，系統提升其對宏觀經濟形勢、行業發展動態的認知及判斷能力，并積極引導員工樹立全面風險管理理念。在開展盡職調查、項目評估等工作時，重點關注借款人的資信狀況，廣泛收集行業數據，深入分析政策變化、市場波動等因素對項目的諸多影響，不斷提升風險識別的全面性。同時，融資擔保公司還應搭建員工學習交流平臺，定期組織業務研討、經驗分享等活動，促進優秀風險識別方法與實踐經驗在員工間傳播，帶動風險識別能力的提升。

在風險責任意識方面，融資擔保公司應不斷加強員工責任心與紀律意識教育，引導其正確認識崗位職責，嚴格遵循內部控制制度與業務流程，恪盡職守、盡職盡責[4]。對業務操作實行問責制，明確各崗位的風險責任，將風險防控責任具體落實到人。對履職不到位、風險把控不嚴等失職失責行為，嚴肅追責問責，強化責任意識。同時，不斷完善績效考核與薪酬激勵機制，將風險管理狀況與員工業績考核、職務晉升、薪酬發放直接掛鉤，并側重于長期激勵，引導員工樹立正確的風險防控導向，形成有效的風險管理動力機制。

融資擔保公司還需營造良好的內部風險管理文化氛圍，通過開展多樣化的教育宣傳活動，引導員工牢固樹立風險防范意識，自覺將風險管理理念貫穿于經營管理各領域、各環節，使風險管理真正成為全員的自覺行動。

5.3 依托數字化轉型來優化擔保業務風險管理

融資擔保公司應快速適應數字經濟時代的發展趨勢，積極推進數字化轉型，優化擔保業務風險管理。融資擔保公司應持續加大信息化建設投入，構建完善的擔保業務管理系統，為實現擔保業務全流程的數字化、自動化和智能化管理提供保障。融資擔保公司還應合理借助大數據、人工智能、區塊鏈等新興技術，有效提升風險識別、評估與控制能力，降低擔保業務損失。

融資擔保公司應積極推進數據治理與數據安全工作，并制定完善的數據管理制度與數據安全防護體系，為擔保業務數據的真實性、完整性與安全性提供必要保障。融資擔保公司需持續提高與金融機構、政府部門、征信機構等外部單位的數據共享與交換，有效拓寬擔保數據來源渠道的同時，拓寬數據維度與深度，從整體上提升數據質量，為擔保業務風險管理提供全面、準確、及時的數據支持。

融資擔保公司應積極運用大數據技術，對擔保業務數據進行深入挖掘，并在此過程中精準識別潛在的風險因素，為擔保業務決策提供科學依據。通過對客戶信用狀況、行業發展趨勢、宏觀經濟形勢等內外部數據的綜合分析，融資擔保公司能夠準確、快速地對客戶的信用風險進行甄別，合理設定擔保額度及擔保條件，更好地控制擔保業務風險。

融資擔保公司應借助人工智能技術，優化擔保業務審批流程，提高審批效率與準確性?？茖W、合理地應用機器學習算法、自然語言處理技術，融資擔保公司能自動識別、提取客戶申請材料中的關鍵信息，生成盡職調查及風險評估報告，輔助人工進行審批決策，減少人為因素干擾，提高審批的標準化、規范化水平。

融資擔保公司還應積極探索區塊鏈技術在擔保業務中的應用，提高擔保業務的透明度和可追溯性。同時，收集擔保合同、交易記錄、風險信息等關鍵數據，并對擔保業務的全流程進行詳細、分類記錄，并予以實時監控，規避道德欺詐等，更好地維護各方主體的合法權益。

5.4 拓展擔保業務外部渠道合作

融資擔保公司需著眼于長遠發展規劃，積極拓展外部渠道合作，構建“內外兼修”的風險緩釋格局[5]。

融資擔保公司加強與銀行、保險、基金等金融機構的業務協同是分散、轉移風險的重要途徑。融資擔保公司應主動加強與合作金融機構的溝通對接，在客戶推薦、項目評審、貸后管理等方面建立常態化的業務聯動機制。積極爭取銀行的授信支持，將優質擔保資產打包轉讓給銀行，盤活存量資金。同時，探索與保險機構開展保險保證合作，通過購買信用保險等方式，對擔保業務進行再保險，有效分散代償風險[6]。

融資擔保公司要著力拓寬不良資產處置路徑。對于代償形成的不良資產，需制定多元化的處置方案，靈活采取核銷、重組、轉讓等措施，加快不良資產周轉。積極對接地方資產管理公司，盤活存量不良資產。借鑒銀行不良資產證券化經驗，研究設立不良資產支持專項計劃，通過市場化方式盤活不良資產。同時，融資擔保公司還要加強與法院、仲裁機構的溝通合作，完善司法協助機制，提高不良資產訴訟處置效率。針對抵質押物處置難、周期長等問題，積極借助拍賣平臺等市場化工具，選擇信譽好、資源廣的機構合作，創新處置模式，提高抵質押物變現效率。

融資擔保公司還應主動加強與政府部門、行業協會的溝通對接，爭取政策支持。積極向有關部門反映行業發展中的突出矛盾，推動完善相關法律法規，優化行業發展環境。以加入地方信用擔保行業協會為抓手，借助協會平臺，加強與同業機構的經驗交流，參與行業自律管理。通過政銀擔合作，爭取納入地方政府性融資擔保體系，拓寬增信渠道。同時，融資擔保公司還應加強與高校、科研機構的產學研合作，借鑒先進的風險管理理念及實踐經驗，探索構建科學規范的風險定價與準備金計提模型，提高風險管理的前瞻性。

6 結論

綜上所述，在新經濟形勢下，融資擔保公司應不斷優化業務流程，提升員工綜合素質，推動數字化轉型，拓展外部合作，有效管控擔保業務風險。這便需要融資擔保公司不斷強化全流程風險把控，提高專業化管理水平，在支持中小微企業發展的同時實現自身的穩健經營，在服務實體經濟中彰顯價值擔當，為促進普惠金融事業與經濟社會繁榮發展貢獻力量。

參考文獻：

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[5]李雪琳.融資性擔保公司財務管理存在的問題及治理對策[J].中國民商，2021（4）：195-196.

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［作者簡介］張玨妮（1990—），女，彝族，四川西昌人，碩士研究生，中級會計師，研究方向：金融經濟。