企業財務管理信息化建設在轉型過程中的問題與對策研究

摘" 要：隨著數字化時代的全面到來，企業財務管理信息化建設步入了深度轉型的關鍵期，但這一進程中亦伴隨著種種難題。首要挑戰在于信息化構建的碎片化現象，這源于規劃缺失導致的系統孤立與數據孤島問題，嚴重制約了資源的有效整合與利用。資金投入的不足顯著削弱了轉型的深度與廣度，限制了技術潛力的最大化發揮。用戶參與度低，使先進系統難以落地生根，轉化為實際工作效率。加之，保障信息準確性的難度增加、技術迭代加速帶來的適應性挑戰、信息安全風險的加劇及符合新時期要求的復合型人才短缺，共同構成了轉型途中的重大障礙。針對上述困境，企業需要采取綜合性策略以推進財務管理信息化的穩健轉型。

關鍵詞：財務管理信息化；數字化轉型；系統兼容性；信息安全

【DOI】10.12231/j.issn.1000-8772.2025.05.082

1 引言

在全球化進程加速及信息技術日新月異的時代背景下，企業財務管理領域正經歷著深刻變革，信息化建設作為提升企業核心競爭力和促成長期可持續發展的戰略支點，其重要性日益凸顯。這一轉型之旅并非坦途，眾多挑戰諸如系統間互操作性缺失、數據孤島效應顯著、信息安全威脅頻現及專業人才供需失衡等，成為制約企業財務管理現代化步伐的瓶頸，進而影響到企業的運營效能與風險防控機制。本文旨在通過嚴謹的分析框架，細致剖析企業在財務管理信息化轉型過程中遭遇的主要障礙，透視問題本質。

2 企業財務管理信息化的概念與意義

企業財務管理信息化的核心在于運用當代信息技術工具，對傳統財務管理程序實施數字化革新，確保財務數據的即時、精確及全方位獲取、處理、解析與傳輸。此進程的意義深遠，它破除了手工記賬的局限，極大提升了財務作業效率，實現了財務核算與監管的標準化，增強了財務預測的準確性，為企業的戰略決策奠定堅實信息基礎，進而促成成本節約、經濟效益提升及財務管理機制的全面升級。在當今日益激烈的市場競爭格局中，這種轉型也是推動財務管理向更高層次現代化邁進的關鍵動力。

3 企業財務管理信息化建設轉型過程中存在的問題

3.1 缺乏整體規劃

在推進企業財務管理信息化的征途中，一個突出癥結在于整體規劃的匱乏。一些企業傾向于片面聚焦于單個系統或功能模塊的信息化改造，卻忽略了系統間的互聯協同與綜合架構的前瞻性設計。此現象直接引發了系統兼容性缺失、數據碎片化的問題，阻礙了統一財務管理平臺的成型，進而難以實現資源的最優配置與信息的高效流通。零散的信息化建設路徑顯著抬高了企業的資本支出，且孕育著項目失敗的風險，對財務管理效能與企業競爭地位構成了雙重威脅[1]。

3.2 投入不足

在推進財務管理信息化的旅程中，資源投入的不足成為不可忽視的制約因素。受限于資金鏈緊繃、技術支撐薄弱及人力資源分配不均等現實情況，許多企業面臨信息化建設層面的投入資金不足，導致系統構建不夠健全、功能模塊殘缺，與企業日益增長的管理需求形成鮮明反差。此狀況不僅削弱了信息化建設的實效性，更限制了企業借力科技手段優化財務管理流程、提升作業精確度與效率的潛能[2]。

3.3 用戶參與度低

在企業財務管理信息化轉型的征途中，用戶參與度低下是一個亟須正視的障礙。員工對接納新系統的態度及其活躍使用度，直接關聯到信息化建設的成果與效能。新系統因技術陌生及操作復雜性所引發的理解障礙，可能導致員工參與意愿減弱，甚至產生排斥心理，這不僅限制了新系統潛能的充分發揮，也給財務管理信息化的整體進程帶來了顯著阻力。

3.4 信息安全風險

在企業財務管理信息化的演進過程中，信息安全風險猶如暗流涌動，成為必須嚴陣以待的重大挑戰。隨著信息系統的廣泛滲透，企業財務數據面臨數據外泄、未授權訪問及惡意侵襲等多重安全威脅。此類安全事件一旦發生，不僅可能導致嚴重的經濟損失，更會嚴重侵蝕企業的信譽基石。構筑堅不可摧的信息安全防線，已成為財務管理信息化推進中的核心議題[3]。

3.5 復合型人才短缺

隨著信息技術與財務管理的深度融合，既懂財務專業知識又掌握現代信息技術的企業管理人才變得尤為重要。這類人才不僅需要具備扎實的財務會計基礎，還需要熟悉信息系統開發、數據分析處理及網絡安全等多方面技能，能有效推動財務管理的數字化轉型。然而，現實中滿足上述要求的專業人才相對匱乏。一方面，傳統財務人員對新興技術的理解和應用能力有限，難以快速適應信息化環境下的工作需求。另一方面，信息技術專業背景的人才往往缺乏足夠的財務知識，在實際工作中難以精準把握業務邏輯和管理需求。這種人才結構上的不平衡，直接導致企業在實施財務管理信息化項目時面臨團隊建設困難、項目執行效率低下等問題，影響了整體轉型的速度和質量[4]。

4 企業財務管理信息化建設轉型的對策

4.1 制定整體規劃

4.1.1 明確信息化建設目標

確立詳盡的信息化目標框架，企業需要劃分近期、中期和遠期的具體目標路徑。初期，核心在于基礎財務數字化轉型，諸如推行賬務自動化作業、電子發票解決方案及即時代辦財務報表；中期，則轉向深化財務分析自動化整合與預算管理系統的一體化進程；而遠期愿景則是全面擁抱財務智能化，借力AI技術進行現金流預測、風險智能評估等前沿實踐。在此過程中，設定清晰的量化改進指標，如壓縮財務處理周期達三成、數據精度提升至99%以上水平、將決策輔助報告的產出時間縮減至原時長的一半等，以此為導向驅動信息化戰略的穩步實施。

4.1.2 構建統一的信息平臺

打造綜合性信息樞紐，強化平臺的功能實用性與適應性，關鍵在于采納模塊化設計哲學。這意味著平臺構造應支持靈活的模塊添加或移除，無縫適配企業的個性化需求變遷。為促進內外部系統間的信息自由流通，平臺需要內置廣泛的數據交換協議，確保與銀行、稅務等部門系統的無縫銜接與數據互操作性。融入云計算服務體系，為平臺注入動態擴容與資源優化的能力，以優雅應對業務波峰帶來的數據處理挑戰，保證即使在數據量激增的高壓環境下，系統運行依舊迅捷高效。此外，構筑多層次的數據保護壁壘，納入高級的數據備份策略與瞬時恢復機制，為財務信息安全織就一張堅不可摧的防護網，確保信息資產無憂。

4.1.3 加強系統間的整合與協同

深化系統集成與協同操作，企業需要依托先進技術工具，如API接口技術和微服務架構，來橋接系統間的數據交互與服務請求，實現無縫連接。構建中央數據中臺，作為數據匯聚及分配的神經中樞，以促進數據的標準化處理與流暢流通，為數據的統一指揮與高效利用奠定基石。同時，企業應積極塑造一種跨職能協同的文化氛圍，通過制度化定期的跨部門交流會議、組建多領域協作團隊等舉措，加深相互理解和團隊協作，確保信息化融合不僅限于技術接口的對接，而是深入到業務流程的重塑與管理思想的協同進化中。另外，利用工作流自動化技術來編排和優化跨越多個系統的業務流程，進一步提速協同工作的響應速度與執行效率，為企業的信息化轉型之路鋪設更加堅實的基石。

4.2 增加投入

4.2.1 加強IT人員隊伍建設

加強對財務管理信息化領域人才的培育與引入力度，致力于打造一支集IT技術、財務及稅務專長于一體的復合型精英團隊，確保系統運行既合乎規范又高效運轉。這一策略囊括內部成長與外部引智雙軌并行，通過個性化的培訓項目，既吸引也培養跨越傳統界限的高技能人才。建立跨職能協作機制，保障信息的無偏差傳遞與深度融合。在個性化系統開發生命周期中，深度融入財務專家見解，確保每一環節皆與法規相符。推廣持續性教育路徑，鼓勵團隊成員追求如注冊會計師（CPA）、注冊管理會計師（CMA）等專業認證，以增進專業底蘊。配置專職的合規監察小組，執行例行系統審查，靈活調整策略以保持所有操作的合法性與合規性。這些多方位努力共同推動財務管理信息化邁向合規與高效的雙重目標，為企業的穩定與壯大鋪設穩固基石。

4.2.2 引進先進的信息技術

在推進財務管理信息化的旅程中，積極整合并應用行業前沿的科技創新成果，是實現其飛速發展的關鍵引擎。科技進步的突飛猛進，為財務管理的革新帶來了前所未有的廣闊天地。企業應當具備超前思維，主動擁抱這些先進科技手段，構建一個深度整合、智能化的財務管理生態系統，保證財務數據的自動化高效處理、實時嚴密監控和智能深度解析，此舉不僅極大提高了管理效能與決策的精確度，還進一步強化了風險防御機制，有效應對外界多元化的經營考驗，為企業的競爭優勢構建了一堵堅若磐石的技術護墻。更進一步，企業應關注區塊鏈、大數據分析、人工智能等領域的最新進展，利用這些技術改善數據透明度、增強預測分析能力，并通過機器學習算法優化財務決策過程，使財務管理更加靈活、反應迅速，從而在復雜多變的市場環境中占據有利地位。同時，建立持續的技術掃描和評估機制，確保企業能及時捕捉到新興技術的潛在價值，不斷迭代升級其財務管理信息系統，持續擴大技術領先優勢，為企業的可持續發展鋪設堅實的數字化道路。

4.2.3 開展技能培訓與知識更新

定期規劃并實施跨財務、法規等多個領域的綜合性培訓課程，緊密跟隨最新政策趨勢、行業準則及實際應用案例，確保團隊知識體系的時效性和先進性。培訓內容應側重跨學科的整合性，創新融合財務、信息技術及法規知識，借助實踐導向的教學策略，增強員工在信息化操作情境中辨認風險與應對挑戰的能力。推廣實戰模擬練習與深度案例分析，加強風險警覺性和問題解決能力，激發員工自我學習的主動性，促進知識與實踐經驗的共享，構建一個持續演進和成長的學習導向企業文化。此外，將參與培訓的活躍度及所學知識在工作實踐中的應用效果整合進個人績效評估系統中，運用正面激勵手段，諸如獎勵表彰等，鼓勵員工自發參與學習，形成積極求知、勇于探索的文化氛圍，從而同步增強個人專業技能與企業信息化管理水平。同時，建立反饋與持續改進機制，依據培訓成效與業務發展的動態，不斷調整優化培訓內容與方式，確保培訓體系的高效性和適應性，為企業的持續創新和競爭力加固提供強有力的人才支撐。

4.3 提升用戶參與度

4.3.1建立用戶反饋機制

在推進企業財務管理信息化的進程中，構建一個高效靈敏的用戶反饋機制對系統持續優化與用戶需求精準對接具有不可替代的作用。用戶反饋作為連接實際應用與系統改進的橋梁，直接反映出財務管理軟件在實踐中的缺陷與不足，為后續的迭代升級提供了直接且寶貴的指引。通過設立多元化的反饋入口，包括但不限于在線問卷、用戶交流論壇等，企業能全方位搜集使用者的直觀感受與改進建議，確保問題得到即時識別和快速響應。

4.3.2 優化系統設計與操作流程

在企業財務管理信息化的深化實踐里，精心雕琢系統設計與操作流程的優化策略是推動項目成功落地的核心要素。這一過程始于對用戶真實需求的深刻洞察與現存系統瓶頸的精準剖析，旨在打造出貼合實際應用場景、直擊用戶痛點的系統界面與操作流程。理想狀態下，系統應呈現為界面簡潔流暢、操作指示直觀明快、運行效能高效穩定的形態，從而在根本上優化用戶體驗，加速工作效率的飛躍。

4.3.3 提高用戶操作便捷性

企業應當聚焦于用戶體驗的優化，這包括但不限于重塑系統界面至直觀友好，精簡操作流程以減少冗余步驟，縮短處理時長，從而確保用戶能高效、直觀地完成財務管理任務。配套提供詳實的操作手冊與即時在線援助，對加深用戶對系統的理解與熟練掌握至關重要。此番努力不僅能顯著提升用戶對系統的滿意度與依賴度，更有助于加速工作流程、提升整體辦公效率，為推動企業財務管理信息化向更深層次、更廣領域的滲透與發展鋪就堅實基石。

4.4 強化信息安全保障

4.4.1 建立完善的信息安全體系

在企業財務管理信息化的深化探索中，構建周密的信息安全防護體系占據核心戰略地位。伴隨信息化程度的不斷加深，信息安全威脅日益呈現出多元化與復雜化的態勢，對企業的財務數據安全帶來嚴峻挑戰。因此，構建一套涵蓋嚴密的信息安全管理規程、加固的網絡防御體系、實施高級別的數據加密與定期備份機制的全方位安全體系，顯得尤為緊迫。

4.4.2 制定嚴格的數據安全規范

在企業財務管理信息化的深化實踐中，制定并執行嚴格的數據安全規范是構筑信息安全屏障、確保財務數據保密性的基石。隨著信息化不斷滲透至企業運營的每一角落，維護財務數據的完整與私密、對抗日益復雜的安全威脅已上升為企業戰略層面的核心議題。企業需要細化一套全面的數據安全規范體系，從數據的生命周期出發，規范其采集、存儲、傳輸及使用的每一步驟，設定嚴格的安全標準。

4.4.3 加強信息安全培訓與意識提升

在推進企業財務管理信息化的征途中，強化信息安全培訓與提升員工意識構成了不可或缺的防御基石。企業應將定期信息安全教育納入常規管理議程，旨在深化員工對信息安全威脅認知的深度與廣度，激發其防護自覺。通過系統性的培訓課程，員工不僅能掌握信息安全的基礎理論、識別潛在風險，還能熟練運用防范技巧，有效提升個人操作的安全性和警惕性。激勵員工主動探索信息安全知識，這對構建企業內部穩固的信息安全文化至關重要。

4.5 加強復合型人才的培養與引進

首先，企業應加大對現有財務人員的信息化培訓力度，即通過定期舉辦培訓課程、邀請專家講座、組織內部交流等方式，提升財務人員的信息化素養和專業技能。并且，鼓勵財務人員參與信息化相關的認證考試，如信息系統管理師、數據分析師等，以增強其綜合素質。與此同時，為了補充新鮮血液，企業也需要積極拓寬招聘渠道，比如通過校園招聘、社會招聘、獵頭推薦等方式，吸引既懂財務又懂信息技術的復合型人才加入。此外，為了留住和吸引更多復合型人才，企業還應建立完善的激勵機制，提供具有競爭力的薪資待遇、良好的職業發展空間及豐富的員工培訓機會。同時，企業可以與高校、研究機構等建立合作關系，共同開展財務管理信息化的研究與實踐，這不僅有助于引進更多專業人才，還能促進新技術、新方法的研發與應用，推動企業財務管理信息化的不斷創新與發展。

5 結束語

企業財務管理信息化轉型之旅雖荊棘載途，卻也成為了激發創新、驅動進步的催化劑。面對多元化挑戰，企業通過精準設定信息化建設的靶向目標、構筑統一而強大的信息處理中樞、強化系統間的無縫整合與協同作戰能力及不斷優化用戶交互體驗，確保操作的簡便高效，構筑堅不可摧的信息安全防線，有效應對各類風險，以此策略矩陣，逐一破解轉型路上的難題，從而實現財務管理效率與質量的雙重飛躍。

參考文獻

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[2]霍俊橦.關于國有企業財務管理信息化改革的研究[J].環渤海經濟瞭望，2024（04）：145-148.

[3]邱小紅.論新形勢下制造企業財務管理信息化建設的實施路徑[J].市場周刊，2024（12）：29-32.

[4]趙佰謙.新時期制造企業財務管理信息化建設的思路探討[J].市場周刊，2024（12）：57-60.

作者簡介：楊昕昱（1981-），女，漢族，安徽馬鞍山人，本科，中級會計師，研究方向：財務信息化。