中國特色企業ESG：銀發經濟的獨特切入路徑

人口老齡化是人類社會發展面臨的共同趨勢，也是中國式現代化進程中的基本國情和重大課題。發展銀發經濟不僅是積極應對人口老齡化挑戰的歷史必然，也是全球共識與國家戰略，還是增進老年人福祉的重要抓手。

E S G作為環境（E n v i r o n m e n t a l ）、社會（Social）和公司治理（Governance）協同發展的可持續發展理念，強調企業在追求經濟效益的同時，注重環境可持續性、社會和諧發展以及良好的公司治理，這與銀發經濟的發展需求高度契合。在ESG框架下，“銀發維度”聚焦老年人的多元需求與合法權益，其內容涵蓋提供適老化產品與服務、保障老年人健康與安全、促進老年人社會融入以及推動養老產業可持續發展等關鍵領域?！般y發維度”的提出，旨在將老年人群體納入可持續發展的核心范疇，促使企業在戰略規劃與決策制定過程中綜合考量老齡化社會帶來的機遇與挑戰。

中國特色企業ESG與銀發經濟的關系邏輯

銀發經濟是以老年群體為服務對象的經濟活動總和，其發展需兼顧市場效率與社會公平。中國特色企業ESG的價值導向與治理優勢，為銀發經濟提供了獨特的切入路徑。

中國特色企業ESG的特征

中國特色企業E S G體系根植于我國獨特的政治經濟體制與歷史文化背景，是在中國式現代化背景下對傳統ESG理念的創新與發展，具有獨特的內涵、理論基礎、評價體系、驅動因素、價值效應和治理機制。中國特色企業ESG融合了最優區分理論和生態系統與共生理論，既強調在“求同存異”中尋求平衡，又將企業ESG視為一個生態系統，各主體之間相互依賴、共生共贏。中國特色企業ESG更加注重對國家發展戰略的響應，如“雙碳”目標、鄉村振興、共同富裕、一帶一路等。在環境方面，中國特色企業ESG不僅關注氣候變化、資源利用等全球性環境問題，還緊密結合我國生態環境保護的實際需求，推動企業節能減排、發展綠色產業；在社會層面，強調企業對社會公平、民生保障的責任，體現在企業積極參與脫貧攻堅、推動就業、保障員工權益等方面；在公司治理上，突出黨組織的領導作用，加強企業內部的監督和管理，確保企業決策的科學性和公正性。

中國特色企業ESG與銀發經濟的內在關系

價值取向的天然契合

銀發經濟與中國特色ESG在價值基礎上具有內在一致性。銀發經濟指的是為老年人提供產品或服務以及為老齡階段做準備的一系列經濟活動，其核心是通過滿足老年群體需求實現社會價值與經濟價值的統一。中國特色ESG強調企業在追求經濟效益的同時，需兼顧環境責任、社會責任和公司治理責任，追求長期可持續發展。兩者均超越了傳統的利潤最大化邏輯，體現了利益相關者理論的核心思想。

中國特色E S G尤其強調社會責任的履行，這與銀發經濟的“準公共產品”屬性高度契合。銀發經濟既蘊含著鮮明的私人屬性，又具備顯著的準公共屬性，需要公共政策支持與資源投入。國有企業作為中國特色ESG實踐的主力軍，其政治屬性、經濟屬性與社會屬性的有機統一使其成為發展銀發經濟的理想載體。

政策導向的高度協同

中國特色的政策環境為ESG與銀發經濟的結合提供了制度保障。銀發經濟是 “積極應對人口老齡化國家戰略”的核心抓手，中國特色企業ESG將國家戰略轉化為企業微觀行動。國務院國資委發布的《提高央企控股上市公司質量工作方案》明確要求央企“探索建立健全ESG體系”，《國務院辦公廳關于發展銀發經濟增進老年人福祉的意見》明確企業在養老服務中的責任與義務，為銀發經濟發展提供了政策指引，這兩類政策在頂層設計上具有協同性。中國特色企業ESG強調“有為政府與有效市場”的結合，能夠通過政策工具引導資源向銀發經濟領域流動，解決市場失靈問題。

市場需求的交叉響應

老年群體消費升級催生了多元化、個性化的銀發需求。騰訊廣告的調查顯示，我國超過77%的中老年人群有過或正在進行興趣學習；《銀發經濟藍皮書》顯示，超六成銀發群體平均每年出行3次以上。這些新興需求要求企業以更創新的方式予以響應。中國特色企業ESG強調新質生產力的發展，可借助需求引致創新機制，推動企業開發適老化產品與服務。企業應強化ESG議題識別與管理，聚焦重點領域，包括適老化改造、智慧養老等銀發經濟核心領域。中國特色ESG導向的企業更可能從長期視角投資銀發市場，基于市場需求開發長期主義產品，避免短期行為。

基于中國特色企業ESG的銀發經濟發展路徑

環境維度

綠色養老設施建設

中國特色企業ESG以創新、協調、綠色、開放、共享的新發展理念為指導，將可持續發展與高質量發展緊密結合。綠色養老是將綠色健康可持續發展理念引入養老行業領域的結果，代表著未來養老行業發展的必然趨勢。企業在投資建設養老社區、老年公寓等設施時，嚴格遵循綠色建筑標準，秉承節約用地、節約能源、節約材料的基本理念。基于綠色建筑設計理念，老年人居住環境的設計要做好建筑空間的規劃和設計工作，重視對新型能源的合理使用，促使健康養老建筑環境質量提升。通過廣泛應用節能燈具、節水器具，安裝太陽能板、地源熱泵等可再生能源設備，有效降低資源消耗。以遠洋地產旗下的椿萱茂養老社區為例，其通過在居住房間和公共活動空間使用環保材料、優化建筑保溫與通風設計，在確保室內空氣質量和環境舒適度的同時，降低了運營成本，同時打造出健康低碳的居住環境，樹立起行業標桿。

企業在項目規劃階段，應與專業的綠色建筑設計機構合作，確保項目符合國家及地方綠色建筑標準。在施工過程中，嚴格把控材料采購環節，優先選擇通過環保認證的建材。運營階段，建立能耗管理平臺，通過數據分析優化能源使用策略，同時探索與周邊社區共享能源設施，降低整體運營成本。

環保適老產品的研發與推廣

隨著環保意識的提升，老年群體對環保型護理產品的購買意愿已從2018年的32%提升至2024年的58%。企業應加大在環保型老年用品領域的研發投入，開發可降解的老年護理用品、節能老年代步車等產品，并通過宣傳推廣培育綠色消費市場。在研發過程中，充分利用人工智能、新材料等技術，提升產品的功能性與舒適性。同時，通過線上線下相結合的宣傳推廣方式，向老年消費者普及環保適老產品的優勢，培育綠色消費市場。例如，小米生態鏈企業推出的智能手環，采用環保材質且續航能力強，功能設計緊密貼合老年人健康管理，能24小時不間斷地監測心率、血氧和睡眠。不僅如此，手環還能與小米智能家居深度聯動，老年人抬腕就能輕松控制掃地機器人、空調等家電設備，實現家居智能化管理。

企業可建立用戶需求反饋機制，通過問卷調查、焦點小組等方式，深入了解老年消費者的綠色環保需求與痛點。企業可與高校、科研機構合作，共同開展新材料、新技術的研發應用。在產品推廣方面，企業可與老年社區、醫療機構合作舉辦體驗活動，同時利用社交媒體、短視頻平臺進行線上宣傳，提高綠色環保產品知名度與市場占有率。

數字技術優化養老服務流程

數字化技術為養老服務流程優化提供了新路徑。養老服務企業可借助互聯網、大數據等技術，開展線上健康咨詢、遠程醫療等服務，有效減少紙張使用與人員出行。以平安好醫生平臺為例，其為老年用戶提供在線問診、送藥上門服務，既提升了服務便利性，又顯著降低了交通碳排放，實現了社會效益與環境效益的雙贏。企業應加大數字化建設投入，開發適合老年用戶的智能服務平臺，利用數字化手段優化服務調度，提高服務效率，降低運營成本。在功能設計上，企業應充分考慮老年人的使用習慣，確保操作簡便易懂。

社會維度

以數智創新提升服務質量

中國特色企業ESG將科技創新作為核心驅動力，通過數智化技術提升銀發經濟的服務效率與精準度。企業在養老基礎設施建設領域，應秉持“高標準規劃、智能化賦能、可持續發展”的理念，可借鑒泰康之家的“醫養融合”模式，在養老社區配備三級康復醫院，設置重癥監護室、康復治療大廳等專業醫療區域，同時引入智能護理床、自動給藥系統等設備，實現對老年人健康狀況的實時監測與精準護理。在適老化設計方面，除了100%覆蓋無障礙通道，企業還可參考日本養老機構的“防跌倒”設計標準，在衛生間、走廊等區域安裝間距不超過30厘米的雙層扶手，地面采用防滑系數0.8以上的特殊材料，將老年人意外跌倒風險大幅降低。企業可建立包含服務設施完好率、醫療響應時間、用戶滿意度等多項核心指標的質量評估體系，每季度委托第三方機構進行認證。例如，通過引入 SGS 國際認證體系，對養老設施的安全性、舒適性進行全方位評估，確保服務質量達到國際標準。

拓展多元化養老服務

隨著老年人精神文化需求的日益增長，企業需構建“物質保障+精神關懷+健康管理”的三維服務體系。據中國老年大學協會統計，目前我國老年教育需求缺口達70%，市場潛力巨大。企業可開發“線上+線下”融合的老年文化課程體系，開發涵蓋書法繪畫、數字技能、心理健康等多個門類的課程。同時，利用AI技術為每位學員生成個性化學習路徑，通過智能推薦算法提高課程完成率。在精神關懷服務方面，企業可引入情感陪護機器人，該設備搭載自然語言處理技術，能準確識別老年人情緒狀態，通過講故事、播放音樂等方式進行心理疏導，降低老年人抑郁情緒發生率。

企業應建立需求動態調研機制，通過每月1次的用戶滿意度調查、每季度1次的深度訪談，結合大數據分析，精準把握老年人需求變化。例如，針對老年人對遠程醫療的需求激增，可開發“在線問診+送藥上門”服務，與三甲醫院合作開通綠色通道，確保問診響應時間不超過15分鐘。在服務定價上，嚴格落實《關于建立完善養老服務價格形成機制的指導意見》，實行基礎服務政府指導價+增值服務市場調節價的雙軌制。助餐、助浴等基礎服務的價格不高于當地居民人均可支配收入的10%，高端文化旅游、私人定制護理等增值服務應根據市場供需靈活定價。每年詳細披露服務投訴處理率、隱私數據保護措施等關鍵指標，切實保障老年人合法權益。

促進老年再就業與社會融入

中華優秀傳統文化強調集體主義、和諧共生，這一理念滲透于中國特色企業 ESG 實踐中。企業應充分挖掘老年群體的經驗價值，構建“銀發經濟生態圈”。研究表明，60～70歲老年人的知識技能留存率仍達8 5%，在咨詢、教育、文化傳承等領域具有獨特優勢。企業可參考 I BM“銀發顧問團”模式，組建由退休專家組成的專業團隊，通過項目制合作，為企業提供戰略咨詢、技術指導等服務。在老年員工管理方面，企業應制定《老年員工管理規范》，明確彈性工作制度（如每周工作2～3天，每天工作4～6小時）、專項健康體檢、意外傷害保險等保障措施。在老年創業孵化方面，企業可聯合電商平臺打造“銀發創業扶持計劃”。例如，星象匯遠“銀發直播創業孵化器”提供每月4 0課時的系統培訓，內容涵蓋直播策劃、產品選品、粉絲運營等；還開發適老化直播設備，如具備語音轉文字功能的提詞器、大字體操作界面的手機支架等。此外，企業可通過“社區嵌入式服務”模式，開展一系列支援服務活動，組織老年人參與社區巡邏、文化傳承、兒童教育等公益活動，提升社區凝聚力，有效踐行ESG中促進社會和諧發展的理念。

創新綠色養老金融產品

面對我國養老金替代率持續下降的嚴峻形勢，企業需在養老金融領域進行系統性創新。企業可推出“綠色養老金融產品”，建立養老金賬戶與個人碳賬戶聯動機制，對購買新能源汽車、參與垃圾分類等綠色消費行為的老年人，給予保費優惠或養老金補貼。例如，某保險公司推出“低碳養老計劃”，用戶每減少1噸碳排放，可獲得100元保費抵扣，既激勵了綠色消費，又增強了產品吸引力。此外，企業應加強與政府部門合作，爭取稅收優惠、財政補貼等政策支持，降低產品開發成本。通過創新養老金融產品，企業不僅能完善養老保障體系，緩解社會養老壓力，還能推動經濟綠色轉型，實現經濟效益與社會效益的雙贏。

公司治理維度

完善ESG管理體系

中國特色現代企業制度強調“兩個一以貫之”，即堅持黨對國有企業的領導與建立現代企業制度相結合。黨委發揮把方向、管大局、促落實的領導作用，董事會定戰略、作決策、防風險，經理層謀經營、抓落實、強管理，這種治理結構確保ESG理念能夠深度融入企業戰略與日常經營。從戰略管理理論視角來看，企業戰略決定資源配置方向與業務發展路徑。企業通過實現ESG的戰略導向，建立健全ESG管理體系，將ESG因素融入核心商業模式、戰略規劃、企業文化、決策機制、風險管理和創新發展中，從而在服務和發展銀發經濟的過程中，做到決策科學、執行高效、監督有力，以實現企業競爭優勢與長期價值創造。在ESG管理體系建設中，通過黨組織統籌協調，將 ESG 納入企業考核評價體系，保障政策執行的連貫性與有效性。通過定期開展ESG 績效評估，對銀發經濟業務的環境影響、社會貢獻和治理成效進行量化評價，確保ESG戰略的有效實施。

加強合規與風險管理

企業應嚴格遵循養老服務、產品質量、消費者權益保護等領域法規政策，建立全流程質量管控體系。例如，養老機構需在食品安全、護理服務等環節嚴守標準，保障老年群體權益。同時，企業應構建覆蓋市場、運營、聲譽等方面的風險預警與應對機制，如中國人壽制定的《ESG 風險管理辦法》，通過動態監測和快速響應機制，保障業務穩健運行。另外，企業還應考慮設立專門的銀發經濟業務部門或項目團隊，負責市場調研、產品開發與運營管理；通過簡化決策流程、優化內部協同機制，提升對市場變化的響應速度。如萬科成立養老事業部，整合社區建設、物業服務與養老運營資源，形成完整業務閉環。

推動利益相關方合作

企業的可持續發展不僅要建立在股東財富增值的基礎上，還應關注與企業發展息息相關的其他利益相關者的利益。因此，企業在發展養老產業的過程中，要重視與政府、社會組織、科研機構等利益相關方積極合作，共同推動銀發經濟發展。2024年1月15日，國務院辦公廳發布的《國務院辦公廳關于發展銀發經濟增進老年人福祉的意見》中提出各級政府要擴大老年助餐、居家助老、社區便民、老年健康、養老照護、老年文體、農村養老等服務，讓老年人共享發展成果，提升其生活質量，促進社會公平與和諧。企業應積極響應國家政策，參與政府主導的養老服務試點項目，整合政府資源和企業優勢，實現互利共贏。

在產學研合作方面，企業應與高校、科研機構建立長期合作關系。根據開放式創新理論，外部知識源的引入能夠提升企業創新能力。企業可與高校和科研機構共建聯合實驗室、設立產學研合作項目等，開展適老化技術研發和產品創新。例如，某企業與高校合作開發的智能養老設備，集成了物聯網、大數據和人工智能技術，實現老年人健康狀況的實時監測和異常預警。這種合作模式不僅能提升企業的技術水平，也推動了產學研協同創新生態的構建。同時，企業間還可以開展戰略合作，共享資源、共擔風險，提升行業整體競爭力。

ESG策略推動銀發經濟發展的案例

量子之歌：數字化ESG管理體系驅動銀發經濟創新發展

通過中國特色企業ESG策略實施，量子之歌形成了 “知識服務+社群運營”銀發經濟新業態。

在環境維度，量子之歌依托在線教育平臺，落實綠色發展理念。量子之歌通過搭建高效云服務器集群，運用智能負載均衡與動態資源調配技術，使數據中心能耗大幅度降低；同時，引入AI自適應學習算法，依據老年學員學習進度與知識掌握程度精準推送課程，減少無效學習資源傳輸與存儲，降低數字服務能耗。

在社會維度，量子之歌構建“教育+公益”雙輪驅動模式。為滿足老年群體精神文化需求，量子之歌聯合高校及專業機構開發涵蓋健康管理、數字技能等8個領域的適老化課程體系。在公益領域，量子之歌開展“銀發數字素養提升計劃”，2024 年通過線上線下結合方式，累計培訓老年人超200萬人次，助力老年群體跨越數字鴻溝。量子之歌還建立了老年學員社區，組織線上線下活動，促進老年學員社交互動，豐富精神生活。

在公司治理維度，量子之歌構建三級ESG管理架構。量子之歌董事會下設銀發經濟專項委員會，負責制定ESG戰略規劃與重大決策；管理層成立ESG管理部，統籌協調各業務部門ESG工作；執行層明確各部門在銀發經濟業務中的ESG職責。量子之歌將老年用戶投訴率、課程滿意度、員工ESG培訓覆蓋率等關鍵指標納入KPI考核體系，形成“戰略制定—執行監控—效果反饋”閉環管理機制。

中國人壽：全鏈條風險管理體系護航銀發金融生態建設

通過中國特色企業E S G與金融創新融合，中國人壽打造具有行業示范意義的銀發經濟發展模式。

在環境維度，中國人壽響應國家“雙碳”戰略，依托現有養老金融，開發全方位的養老服務，將綠色發展理念融入銀發經濟業務。中國人壽設立200億元綠色投資基金，重點支持適老化建筑節能改造、養老社區綠色設施建設等項目。在養老社區建設中，采用地源熱泵、太陽能光伏發電等清潔能源技術，有效降低社區碳排放量；引入智能樓宇管理系統，實現水電資源智能監控與節約使用。

在社會維度，中國人壽以滿足老年人的需求為投資導向，致力于構建“保險保障+醫養服務”一體化生態。在保險產品創新方面，中國人壽針對老年群體開發專屬商業養老保險產品，2024年承保規模達120億元。在實體服務領域，中國人壽在全國14個城市布局17個持續照料退休社區，總建筑面積超150 萬平方米。這些社區配備專業醫療團隊，與三甲醫院建立綠色通道，提供全生命周期健康服務，并組織文化娛樂活動滿足老年人精神需求。

在公司治理維度，中國人壽建立銀發經濟風險“三維評估模型”，從市場風險、運營風險、聲譽風險三個維度對銀發經濟業務進行動態監測評估。中國人壽引入區塊鏈技術，實現保險資金全流程追溯，確保資金安全透明；同時，制定《銀發經濟業務風險管理辦法》，明確各部門風險管理職責，建立風險預警與應急處置機制，并通過定期開展風險壓力測試，模擬人口老齡化加速、政策環境變化等極端場景，評估業務抗風險能力，為戰略決策提供依據。

廣發銀行：ESG 理念驅動下的養老金融服務與適老化體系構建

通過中國特色企業ESG與養老金融的融合，廣發銀行不僅為老年群體提供了優質便捷的金融服務與生活解決方案，還為金融機構參與銀發經濟發展提供了可復制的經驗。

在環境維度，廣發銀行將綠色金融理念融入到養老金融服務體系之中。具體來說，在個人養老金業務運營過程中優化數字化服務流程，減少紙質憑證的使用與線下業務辦理能耗；在系統建設方面，運用云計算等技術提升數據處理效率，降低系統運行過程中的能源消耗；在養老金融產品設計上，引入綠色債券、ESG主題基金等環保投資產品，引導老年投資者將資金投向可持續發展領域，推動綠色經濟發展。

在社會維度，廣發銀行構建全面的養老金融服務生態。作為首批獲得個人養老金業務資格的銀行，廣發銀行提前完成與人社部的系統對接測試，憑借高效技術架構實現“秒級”開戶，大幅提升老年客戶業務辦理效率。廣發銀行引入養老目標基金、商業養老保險、銀行理財產品等多層次投資產品，構建完善的產品體系，滿足不同風險偏好與收入水平老年投資者的個性化需求。此外，廣發銀行還通過微信公眾號、短視頻平臺等媒體渠道，以漫畫、動畫等形式開展養老政策解讀與知識普及，有效提升老年群體的金融認知與參與度。在網點服務方面，廣發銀行設立“長者服務專區”，配備了老花鏡、放大鏡、愛心座椅、急救藥箱等設施并安排人員引導。另外，廣發銀行推出“愛心版”手機銀行APP，采用大字體、高對比度的界面設計，并簡化了操作流程，增設一鍵轉賬、語音導航等便捷功能，讓老年人能更便捷地使用智能手機辦理業務。

在公司治理維度，廣發銀行建立健全養老金融業務管理機制。廣發銀行將適老化服務覆蓋率、老年客戶投訴處理及時率、金融知識普及參與度等指標納入分支機構績效考核，形成有效激勵約束機制；制定《適老化服務標準操作規范》《養老金融業務風險管理辦法》等制度文件，明確各部門職責分工，構建全流程風險管控體系；定期開展老年客戶滿意度調查與服務質量評估，根據反饋優化服務流程與產品設計。

結語

未來，需進一步完善政策支持體系，加強中國特色企業ESG實踐與銀發經濟需求的精準對接，培育多元化市場主體，為中國式現代化背景下的銀發經濟發展提供更堅實的支撐。通過企業與政府的共同努力，充分發揮中國特色企業ESG在銀發經濟發展中的巨大潛力，使銀發經濟成為推動經濟社會可持續發展的重要力量，切實增進老年人福祉，為應對人口老齡化構建更加堅實的保障體系，助力實現經濟發展與社會民生改善的良性互動。