匯票使用的法律風險及救濟

匯票是異地經濟往來中使用最多的票據。匯票支付不同于簡單的貨幣支付，其出票、承兌、擔保、貼現及付款等都有嚴格程序；匯票遺失、被拒絕承兌、被拒絕付款等都有相應的救濟方式；而且，由于匯票的流通性和無因性，出票人一旦開出匯票，一般情況下不能以與持票人的經濟爭議對抗匯票的流通、轉讓，因此，匯票爭議的解決愈發復雜。如何規避常見的匯票風險？如何實施救濟？結合實務操作及具體案例，我們來進行簡要分析。

嚴格審查匯票記載事項是否符合票據法的規定

康騰公司因履行與海天公司的產品銷售合同，簽發了以海天公司為收款人的銀行承兌匯票。但該匯票在交付給海天公司前遺失。為此，康騰公司將遺失的銀行承兌匯票復印件和銀行出具的說明函交付給了海天公司。在銀行承兌匯票復印件上的匯票簽發人簽章欄內，加蓋了銀行匯票專用章，但沒有康騰公司的簽章。銀行說明函的內容是：“由于銀行承兌匯票被出票人遺失，因此同意在遺失匯票的復印件上加蓋本行匯票專用章，作為收款人向本行收款的有效依據；匯票到期后，收款人必須憑此復印件結算票面款項。”海天公司按復印件記載的日期持上述遺失匯票的復印件向銀行提示付款，遭到銀行拒付。

本案海天公司持有的匯票復印件能不能作為匯票使用？海天公司是否有權向銀行主張匯票權利、要求銀行支付款項呢？

出票，是出票人簽發票據并將其交付給收款人的票據行為。本案康騰公司簽發的匯票在向海天公司交付之前遺失，康騰公司并沒有完成出票的票據行為，海天公司也沒有實際持有匯票。而據我國票據法規定，匯票必須記載下列事項：（一）表明“匯票”的字樣； （二）無條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）收款人名稱；（六）出票日期；（七）出票人簽章。匯票上沒有記載上述規定事項之一的，匯票無效。而本案中海天公司持有的只是匯票的復印件，其上雖有“匯票”字樣、金額、付款人名稱、收款人名稱等復印內容，但是并沒有出票人康騰公司的簽章，且未經過銀行同意承兌。因此，海天公司持有的匯票復印件不具備法定必須記載事項，不是有效匯票，海天公司不能據此主張匯票權利，銀行有權拒絕支付匯票款項。

提示：在使用匯票的過程中，出票人、持票人，及收款人、承兌人、保證人等票據權利義務主體，都必須嚴格審查法定的票據記載事項是否完整，避免因疏忽造成匯票無效。

區分匯票爭議和商業交易爭議，采取不同的法律救濟方式

康騰公司因票據無效而喪失了票據權利，那么，康騰公司是否從此就再也不能獲得與海天公司合同約定的款項了呢？當然不是。

我國票據法規定：“持票人因超過票據權利時效或者因票據記載事項欠缺而喪失票據權利的，仍享有民事權利，可以請求出票人或者承兌人返還其與未支付的票據金額相當的利益。”根據這一規定，盡管康騰公司不享有匯票權利，但由于康騰公司與海天公司存在真實的交易關系，雙方之間的債權債務關系合法有效，康騰公司的權利應當得到保護。本案中，由于銀行出具了說明函，并承諾承擔付款責任，因此，康騰公司有權向銀行主張債權。但，這屬于一般民事權利，而非票據權利。

一般民事權利與票據權利的區別是：票據權利的產生必須基于真實的交易關系。所謂“真實的交易關系”就是票據產生的原因，也叫原因關系。原因關系中的權利義務是一般的民事權利義務。基于原因關系的票據權利一旦產生（如買方向賣方簽發匯票后），不管買賣雙方是否履行買賣合同，匯票上的票據權利都獨立于買賣關系存在——只要票據符合票據法的規定，票據權利就成立；而票據行為發生的原因則不重要。原因關系是否存在和有效，對票據關系不發生影響，票據債權人只要持有票據就可以行使票據權利。

例如，康騰公司和海天公司簽署的技術服務合同約定，由康騰公司向海天公司出具100萬元銀行承兌匯票支付合同款項。之后，海天公司用這張匯票到某銀行辦理了質押貸款100萬元。貸款到期后，海天公司沒有還貸，某銀行行使質權要求匯票的承兌行付款。這時，康騰公司提出，海天公司并未履行合同，嚴重違約，要求銀行拒絕支付匯票款項。康騰公司的主張是否合法？

根據我國票據法規定，票據的簽發、取得和轉讓，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關系和債權債務關系。票據債務人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對抗持票人。本案康騰公司簽發100萬元的銀行承兌匯票給海天公司，其目的是支付技術服務合同的服務費，其交易關系和債權債務關系真實并不違反法律。康騰公司與海天公司之間的技術服務合同關系就是本案匯票的原因關系。匯票開出后，康騰公司與持票人產生票據關系。由于原因關系與票據關系相互分離，因此，海天公司后來不履行合同，其違約行為對該匯票的效力不產生任何影響。事實上，只要該匯票的記載事項符合票據法的要求，康騰公司作為出票人就應對海天公司承擔擔保承兌和擔保付款的義務；而銀行作為承兌人，也必須承擔付款責任。因此，康騰公司只能按照合同的約定，向海天公司主張違約責任，要求海天公司支付違約金或者賠償損失，但不能以海天公司違約為由拒絕支付匯票款項。

提示：企業區分票據糾紛和交易糾紛，根據不同的爭議和不同的法律關系采取不同的救濟方式，避免救濟方法錯誤而喪失權利救濟機會。

偽造變造匯票的法律救濟

在以匯票作為支付手段的交易中，大量風險來自匯票的偽造和變造。偽造指直接在匯票上記載虛假信息的行為，變造指沒有合法權限的人在已經有效成立的票據上變更票據上簽名以外的記載內容的行為。匯票被偽造或者變造之后，匯票權利人如何保護自己的權利呢？

比如，康騰公司向海天公司出具一張偽造的100萬元銀行承兌匯票，收款人為海天公司，付款人為某銀行。海天公司將這張偽造的匯票背書給青藍公司。之后，青藍公司到某銀行提示承兌。但某銀行從未辦理過銀行承兌業務，后查明，該匯票系偽造的。于是，某銀行將匯票退給青藍公司，拒絕承兌。根據法律規定，票據上的記載事項應當真實，不得偽造、變造。偽造、變造票據上的簽章和其他記載事項的，應當承擔法律責任。所以，康騰公司偽造匯票的行為是違法的，被偽造的匯票是無效的，某銀行有權拒絕承兌。

但是，青藍公司是通過合法手段經背書取得的匯票，青藍公司被拒絕承兌造成的損失由誰來承擔呢？根據法律規定，票據上有偽造、變造的簽章的，不影響票據上其他真實簽章的效力。當匯票被拒絕承兌時，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。而且，背書人以背書轉讓匯票后，即承擔保證其后手所持匯票承兌和付款的責任。背書人在匯票得不到承兌或付款時，應當向持票人承擔清償責任。本案中，由于銀行拒絕承兌偽造匯票，作為被背書人的青藍公司有權向背書人海天公司以及出票人康騰公司行使追索權。

如果匯票被變造，責任又如何承擔呢？匯票被變造并不影響票據本身的效力，只是變造前后的簽章人的票據責任不同：變造前簽章的人，僅對變造前的原記載事項負責；變造后簽章的人應對變造后記載的事項負責。變造人在變造后票據上簽章的，變造人應負變造后的票據責任；未簽章的不負票據法上規定的責任，但應依侵權而追究其侵權損害賠償的民事責任。

當然，銀行作為付款人或代理付款人，若未能識別出偽造、變造的票據或者身份證件而錯誤付款的，屬于“重大過失”；給持票人造成損失的，應當依法承擔民事責任，賠償持票人的損失。在付款人或者代理付款人承擔責任后有權向偽造者、變造者依法進行追償。

因此，在匯票被偽造、變造的情況下，持票人可以根據不同情況向出票人、背書人、付款人等主張票據權利或者民事權利。

匯票遺失后的法律救濟

匯票遺失后，許多企業首先想到的是登報聲明作廢。但是由于匯票的無因性和流通性，這種做法并不能從法律上消滅匯票的效力。遺失匯票的持有人仍可能以持票人的身份行使票據權利。因此，一般情況下，匯票遺失后最有效的法律救濟方法就是向法院申請公示催告。

根據我國票據法及民事訴訟法的規定，匯票遺失，失票人應盡快向付款人掛失止付。失票人在通知掛失止付后三日內，或在票據喪失后，直接向法院申請公示催告。法院決定受理申請的，將同時通知支付銀行停止支付，并在三日內發出公告，催促利害關系人申報權利。公示催告的期間不少于六十日。公示催告期間，轉讓票據權利的行為無效。公告期內沒有利害關系人申報票據權利的，法院將根據申請人的申請宣告票據無效，失票人可以依據該判決向支付行主張權利。公告期內有利害關系人申報權利的，法院應當終結公示催告程序，并通知申請人和支付人。這時，盡管公示催告程序結束，但票據糾紛并未解決，因此，失票人可以另行向法院起訴主張權利。例如，康騰公司持有的匯票被業務員丟失，于是向法院申請公示催告。法院受理后通知付款銀行停止支付，同時發出公告，限利害關系人在公告之日起三個月內到法院申報。不久海天公司持匯票到法院申報，并聲稱該匯票因履行技術服務合同而從他人那里背書而來。法院接到申報，裁定終結公示催告程序，并通知康騰公司和支付行。于是，康騰公司向人民法院起訴。這樣，康騰公司及時保障了自己的權利不受侵害。