安徽農(nóng)村金融發(fā)展現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策

摘要：本文回顧了安徽農(nóng)村金融發(fā)展的基本概況，分析了其存在的突出矛盾和問(wèn)題，提出從六個(gè)方面著力改善農(nóng)村金融服務(wù)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融； 概況； 問(wèn)題； 對(duì)策

中圖分類號(hào)：Ｆ830．6文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Ａ

一、安徽農(nóng)村金融發(fā)展的基本概況

1． 農(nóng)村金融服務(wù)體系雛形基本形成

經(jīng)過(guò)多年改革和發(fā)展，目前安徽已初步形成包括商業(yè)性、政策性、合作性金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)、以正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)、以農(nóng)村信用合作社為主力軍的農(nóng)村金融體系。商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)主要是安徽省農(nóng)業(yè)銀行，政策性金融機(jī)構(gòu)主要是安徽省農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，合作性金融機(jī)構(gòu)主要是安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社，這三家金融機(jī)構(gòu)每年支農(nóng)信貸資金總量占全省金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)信貸資金總量的９9．5％以上。

2． 支農(nóng)信貸有力地支持和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

“十五”以來(lái)，我省金融機(jī)構(gòu)不斷加大對(duì)農(nóng)業(yè)信貸資金支持力度，有力地促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展。2004年末，我省金融機(jī)構(gòu)發(fā)放支農(nóng)三項(xiàng)貸款余額為946．25億元。其中，農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)貸款余額為419．95億元，農(nóng)業(yè)貸款余額370．65億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額155．65億元。經(jīng)測(cè)算，農(nóng)業(yè)增加值與金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)三項(xiàng)貸款余額的彈性系數(shù)達(dá)到0．46。

3． 農(nóng)村信用社已成為農(nóng)村金融服務(wù)的主力軍

在支持“三農(nóng)”發(fā)展方面，安徽省農(nóng)村信用社開(kāi)始扮演全省農(nóng)村金融服務(wù)主力軍的角色。2004年，在全省農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2972．37億元儲(chǔ)蓄存款余額中，安徽省農(nóng)村信用社為616．71億元，占20．75％，僅低于安徽省工商銀行，居各類金融機(jī)構(gòu)的第2位；在全省農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的946．25億元支農(nóng)三項(xiàng)貸款余額中，安徽省農(nóng)村信用社為435．36億元，占46．01％，首次超過(guò)安徽省農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，是安徽省農(nóng)業(yè)銀行的3．99倍，居各類金融機(jī)構(gòu)之首；在各類金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)三項(xiàng)貸款余額占其儲(chǔ)蓄存款余額比重中，農(nóng)村信用社為70．59％，雄居榜首，比居第2位的省農(nóng)業(yè)銀行高49．18個(gè)百分點(diǎn)。

4． 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)力度明顯增強(qiáng)

在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，2005年以來(lái)，國(guó)有商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)和政策性金融機(jī)構(gòu)紛紛擴(kuò)大對(duì)安徽“三農(nóng)”信貸規(guī)模。2005年3月，安徽省人民政府與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行簽訂金融服務(wù)“三農(nóng)”安徽行動(dòng)計(jì)劃，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行承諾將在未來(lái)5年向安徽省提供400億元人民幣信用額度，用于支持“三農(nóng)”和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2005年5月，安徽省工商銀行和安徽省中小企業(yè)局聯(lián)袂實(shí)施″啟明星工程″，計(jì)劃用5年時(shí)間，培育和扶持500家中小企業(yè)為″明星企業(yè)″。2005年7月，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行與安徽省政府簽訂了《農(nóng)業(yè)政策性金融合作協(xié)議》，承諾在2005年至2007年間，將為安徽省提供總額為300億元的信用額度。

5． 農(nóng)村金融體制改革不斷取得新的進(jìn)展

二十世紀(jì)九十年代以來(lái)，安徽農(nóng)村金融體制改革大體可分為三個(gè)階段。第一階段（1９93年～1９95年）：這一階段的顯著特點(diǎn)是安徽農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)的成立。第二階段（1９96年～2002年）：這一階段的顯著特點(diǎn)是安徽合作性金融機(jī)構(gòu)的獨(dú)立。第三階段（2003年～當(dāng)前）：這一階段的顯著特點(diǎn)是安徽合作性金融機(jī)構(gòu)體系以明晰產(chǎn)權(quán)為重點(diǎn)的新一輪改革全面鋪開(kāi)。

二、安徽農(nóng)村金融存在的突出問(wèn)題

1． 現(xiàn)有農(nóng)村金融組織體系存在嚴(yán)重缺陷

一是國(guó)有商業(yè)銀行商業(yè)化改革以來(lái)，大規(guī)模撤離縣域信貸市場(chǎng)，遺留下的巨大農(nóng)村金融真空短期內(nèi)難以彌補(bǔ)。二是農(nóng)村信用社歷史包袱重，資產(chǎn)質(zhì)量差，潛在風(fēng)險(xiǎn)大，短期內(nèi)要發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用還面臨諸多的考驗(yàn)。三是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在糧食購(gòu)銷(xiāo)體制改革基本完成后又面臨業(yè)務(wù)嚴(yán)重萎縮、虧損十分嚴(yán)重的問(wèn)題，沒(méi)有真正起到支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。四是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)近年來(lái)全面萎縮，嚴(yán)重影響其他金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)信貸的投放。五是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分散、補(bǔ)償機(jī)制。六是民間金融仍沒(méi)有獲得合法身份，其作用難以得到更大程度的發(fā)揮。

2． 農(nóng)村金融供給不足與流失嚴(yán)重同時(shí)并存

一是金融機(jī)構(gòu)直接投放農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域的貸款所占比重較低。2004年全省農(nóng)業(yè)增加值占ＧＤＰ的比重是19．37％，但農(nóng)業(yè)在整個(gè)金融機(jī)構(gòu)中占用的貸款余額不足10％。二是農(nóng)戶、個(gè)私工商戶從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款難。據(jù)安徽省農(nóng)委調(diào)查，2003年農(nóng)民戶均借款中，來(lái)自銀行、信用社的占12．6％，來(lái)自民間借貸的占83．5％。三是農(nóng)村小額信貸難以滿足農(nóng)民發(fā)展規(guī)模化種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。四是農(nóng)村寶貴而稀缺的金融資源不斷流向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和效益高的產(chǎn)業(yè)。資金外流的渠道主要是郵政儲(chǔ)蓄和商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。

3． 農(nóng)村金融交易成本和信貸風(fēng)險(xiǎn)高

農(nóng)村特別是農(nóng)戶信貸有其特點(diǎn)：一是信貸需求主體數(shù)量大，高度分散，經(jīng)營(yíng)規(guī)模小。二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性強(qiáng)，周期長(zhǎng)，受自然資源和自然災(zāi)害影響大。三是農(nóng)民收入水平遠(yuǎn)低于城市，戶均擁有的財(cái)富和抵押品嚴(yán)重不足。四是近年來(lái)農(nóng)村人口流動(dòng)性迅速增大，變動(dòng)范圍廣，增加了貸款回收難度，易產(chǎn)生新的呆壞帳。五是國(guó)家對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)剝離與核銷(xiāo)等政策易引發(fā)施政者、債權(quán)人和債務(wù)人的“道德風(fēng)險(xiǎn)”和“逆向選擇”。這些特點(diǎn)決定了農(nóng)村金融的交易成本和信貸風(fēng)險(xiǎn)都很高，加劇了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金短缺的緊張度。

4． 農(nóng)村金融發(fā)展步伐明顯滯后于現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展

農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于城市金融市場(chǎng)，金融的“二元性”特征極為顯著。一是農(nóng)村金融市場(chǎng)及金融工具發(fā)展滯后，現(xiàn)代化的有價(jià)證券交易系統(tǒng)根本不可能延伸到農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)村居民能夠參與交易的金融商品相當(dāng)有限。二是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)技術(shù)裝備水平差異大，加劇競(jìng)爭(zhēng)的不公平程度。突出表現(xiàn)在全省農(nóng)業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄早就實(shí)現(xiàn)了辦公自動(dòng)化和計(jì)算機(jī)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)，而全省多數(shù)農(nóng)村信用社仍沒(méi)有實(shí)現(xiàn)辦公自動(dòng)化和全省聯(lián)網(wǎng)。三是我省農(nóng)村金融供給形式以間接融資為主，直接融資嚴(yán)重滯后。

5． 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)整體實(shí)力急待提高

一是資本充足率低，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱。據(jù)有關(guān)資料估算，2003年底，我國(guó)主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的加權(quán)平均資本充足率為5．75％左右，低于8％的最低監(jiān)管要求。二是資產(chǎn)質(zhì)量差，不良貸款余額和不良貸款率仍然偏高。2004年安徽省農(nóng)業(yè)銀行不良貸款余額為285．21億元，不良貸款率為44．4％；安徽省農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行為285．46億元，不良貸款率為69．39％；安徽省農(nóng)村信用社為148．97億元，不良貸款率為29．02％。三是贏利能力弱，缺乏足夠的“造血”功能。據(jù)有關(guān)資料估算，2003年我國(guó)銀行業(yè)的資本利潤(rùn)率總體水平僅為5．38％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)際優(yōu)秀銀行20％以上的水平。2005年6月末，安徽省農(nóng)業(yè)銀行稅前利潤(rùn)為－3．69億元，安徽省農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行為－2．18億元；安徽省農(nóng)村信用社為3．80億元。

三、改善安徽農(nóng)村金融服務(wù)的若干對(duì)策

（一）建立健全多層次農(nóng)村金融組織體系

1． 深化以合作制為基礎(chǔ)的農(nóng)村信用社改革。我省農(nóng)村信用社改革的方向是徹底恢復(fù)信用社合作制金融本質(zhì)，堅(jiān)持以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨。其重點(diǎn)：一是盡快建立省級(jí)政府依法管理、市縣政府協(xié)助管理、農(nóng)村信用社自主經(jīng)營(yíng)的管理體制。二是加大產(chǎn)權(quán)改革力度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，完成縣級(jí)聯(lián)社統(tǒng)一法人改革任務(wù)；在全省經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化程度較高的地區(qū)，將農(nóng)村信用合作社改建成股份制性質(zhì)的農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村商業(yè)銀行，實(shí)現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營(yíng)。三是結(jié)合農(nóng)村綜合改革及行政區(qū)劃調(diào)整，進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)村信用社布局，擴(kuò)大全省農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)效益和資產(chǎn)質(zhì)量。四是進(jìn)一步完善信用社的法人治理結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決貫徹“三會(huì)”制度，強(qiáng)化社員“一人一票”的民主管理原則，盡可能降低管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。五是轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，改革人事與收入分配制度，完善激勵(lì)與約束機(jī)制。

2． 完善農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行服務(wù)功能。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性業(yè)務(wù)的主要方向，應(yīng)從流通領(lǐng)域切入到生產(chǎn)領(lǐng)域，從提供短期資金轉(zhuǎn)向提供長(zhǎng)期開(kāi)發(fā)資金，從為糧食部門(mén)服務(wù)轉(zhuǎn)入到為整個(gè)“三農(nóng)”服務(wù)。為此：一要將農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行由主要發(fā)放糧棉油收購(gòu)資金貸款，轉(zhuǎn)變?yōu)橹饕l(fā)放扶貧貼息貸款、農(nóng)業(yè)基本建設(shè)貸款、農(nóng)業(yè)技術(shù)改造貸款、林牧漁業(yè)貼息貸款等。二要逐步將農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對(duì)農(nóng)產(chǎn)品流通領(lǐng)域的間接補(bǔ)貼轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)領(lǐng)域直接補(bǔ)貼。三要及時(shí)調(diào)整農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸管理方式，將其機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)尚未延伸到的縣以下業(yè)務(wù)委托給農(nóng)村信用社辦理。四要拓寬農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行融資渠道和業(yè)務(wù)范圍。在資金來(lái)源方面，要突破農(nóng)發(fā)行主要依靠中央銀行再貸款融資瓶頸，通過(guò)發(fā)行金融債券等方式向資本市場(chǎng)直接融資。在業(yè)務(wù)范圍方面，圍繞糧食產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，將業(yè)務(wù)向糧食產(chǎn)前產(chǎn)后領(lǐng)域延伸，同時(shí)擴(kuò)大對(duì)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的貸款。

3． 加強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行支農(nóng)業(yè)務(wù)整合。扭轉(zhuǎn)商業(yè)銀行特別是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行近年來(lái)出現(xiàn)的“離農(nóng)”傾向，切實(shí)加大中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支持力度。農(nóng)業(yè)銀行在支農(nóng)方面：一要充分利用農(nóng)村和城市兩個(gè)市場(chǎng)改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，集中精力支持高效農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、產(chǎn)品出口創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)，支持一定規(guī)模的農(nóng)業(yè)類生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)、高科技和農(nóng)業(yè)實(shí)用科技公司，扶植競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的農(nóng)副產(chǎn)品加工貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展。二要每年拿出一塊信貸資金，支持農(nóng)業(yè)規(guī)模化和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，貸款項(xiàng)目由政府擔(dān)保基金提供擔(dān)保。三要引進(jìn)農(nóng)業(yè)專家進(jìn)行項(xiàng)目決策，選準(zhǔn)項(xiàng)目進(jìn)行貸款。四要加強(qiáng)與農(nóng)村信用社信貸合作，逐步將貸款分散、管理成本高的農(nóng)村社區(qū)開(kāi)發(fā)和貧困地區(qū)脫貧等方面的扶貧信貸業(yè)務(wù)讓位給農(nóng)村信用社代理管理，同時(shí)給予農(nóng)村信用社這類業(yè)務(wù)的補(bǔ)償政策。

4． 引導(dǎo)并規(guī)范民間金融。當(dāng)前我國(guó)正規(guī)金融體系尚未健全、現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)尚未惠及農(nóng)村地區(qū)的情況下，為農(nóng)村民間金融發(fā)展適度“松綁”，不失為一種現(xiàn)有條件下的次優(yōu)選擇。為此，一要積極鼓勵(lì)正常的農(nóng)村非正規(guī)活動(dòng)，承認(rèn)其合法性；嚴(yán)格限制和取締不正常的農(nóng)村非正規(guī)金融組織和活動(dòng)。二要對(duì)具有一定規(guī)模和管理制度的農(nóng)村非正規(guī)金融組織，短期內(nèi)可限定其利率浮動(dòng)范圍，長(zhǎng)期內(nèi)則可以完全放開(kāi)利率以自由浮動(dòng)。三要積極進(jìn)行非正規(guī)金融替代品的開(kāi)發(fā)和管理，引導(dǎo)農(nóng)村居民選擇新的投資渠道，開(kāi)辦城鄉(xiāng)信托業(yè)務(wù)。四要廣泛宣傳和強(qiáng)調(diào)農(nóng)村非正規(guī)金融行為必須合法、有契約和擔(dān)保。

5． 積極推進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄體制改革。必須采取標(biāo)本兼治的有效措施，引導(dǎo)縣及縣以下吸收的郵政儲(chǔ)蓄資金回流農(nóng)村。為此：一要在進(jìn)一步放開(kāi)郵政儲(chǔ)蓄自主運(yùn)用資金渠道的同時(shí)，降低郵政儲(chǔ)蓄在人民銀行的轉(zhuǎn)存款利率，使其等同于金融機(jī)構(gòu)在人民銀行的存款準(zhǔn)備金利率。二要將縣及縣以下郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)吸收的存款，通過(guò)人民銀行全額用于增加對(duì)農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的再貸款，或購(gòu)買(mǎi)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)國(guó)債、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融債券等，使其取之于農(nóng)、用之于農(nóng)。三要加快郵政儲(chǔ)蓄體制改革，實(shí)行郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)與郵政業(yè)務(wù)分業(yè)經(jīng)營(yíng)，加快成立中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行。

6． 建立和完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，就是要增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體抵御因各種不可抗力所造成的風(fēng)險(xiǎn)或損失的能力，分散農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)因開(kāi)展此類信貸業(yè)務(wù)而引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為此，一要加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法，用法律的形式明確政府在開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中應(yīng)發(fā)揮的職能和作用。二要加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)體制改革，把農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從商業(yè)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中分離出來(lái)，政府按業(yè)務(wù)品種給予適當(dāng)?shù)谋ＹM(fèi)補(bǔ)貼或免交營(yíng)業(yè)稅和一定比例的所得稅，以調(diào)動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)公司開(kāi)展農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的積極性?熏使保險(xiǎn)費(fèi)率降至農(nóng)戶可承受的范圍之內(nèi)。三要鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)公司通過(guò)經(jīng)營(yíng)包括涉農(nóng)商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)彌補(bǔ)政策性保險(xiǎn)可能產(chǎn)生的損失。

（二）大力培育完善農(nóng)村金融市場(chǎng)體系

1． 拓寬農(nóng)村間接融資和直接融資渠道。一要加大財(cái)政支出新增部分中用于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施改造、農(nóng)村生態(tài)環(huán)境整治、農(nóng)村社會(huì)事業(yè)進(jìn)步的比重，逐步縮小城鄉(xiāng)發(fā)展差距。二要在稅收減免、貼息擔(dān)保等方面采取得力措施，引導(dǎo)和支持各類金融機(jī)構(gòu)加大支農(nóng)信貸資金的投放，形成聯(lián)動(dòng)效應(yīng)。三要積極吸引國(guó)際和地區(qū)金融組織在農(nóng)業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面的優(yōu)惠貸款，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步。此外，推進(jìn)農(nóng)村資本市場(chǎng)體系建設(shè)，積極開(kāi)辟直接融資渠道。

2． 改進(jìn)農(nóng)村金融信貸投放形式。只有采取靈活多樣的信貸投放形式，才能更好地滿足農(nóng)村日益增長(zhǎng)的多樣化金融需求。對(duì)資信度高、資金需求額大的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，以向其提供大額中長(zhǎng)期優(yōu)惠商業(yè)貸款服務(wù)為宜，主要是助其提高農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工和銷(xiāo)售的流通轉(zhuǎn)化能力。對(duì)資金需求較大同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)較大的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)大戶以及互助合作經(jīng)濟(jì)組織，以向其提供抵押、質(zhì)押及農(nóng)戶聯(lián)保等多種形式的短期擔(dān)保貸款為宜，主要是助其解決短期內(nèi)資金周轉(zhuǎn)不暢的困難。對(duì)廣大中小農(nóng)戶，以向其提供小額短期信用貸款為宜，主要是向其提供短期農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性流動(dòng)資金。對(duì)農(nóng)村公益性、戰(zhàn)略性、長(zhǎng)遠(yuǎn)性之類的發(fā)展項(xiàng)目，主要向其提供財(cái)政擔(dān)保或貼息的中長(zhǎng)期政策性貸款。

3． 豐富農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品種類。一是逐步將電子政務(wù)、電子商務(wù)工程延伸至縣及縣以下中心建制鄉(xiāng)鎮(zhèn)，加快發(fā)展各類電子貨幣和網(wǎng)上銀行以及網(wǎng)絡(luò)化證券交易終端，普及現(xiàn)代金融產(chǎn)品的網(wǎng)絡(luò)化交易，不斷發(fā)展收費(fèi)類和服務(wù)類中間業(yè)務(wù)。二是積極研究開(kāi)發(fā)適合農(nóng)村金融需求特點(diǎn)的金融衍生品種，在條件具備時(shí)推出諸如農(nóng)產(chǎn)品、水產(chǎn)品之類的期貨、期權(quán)等金融新品種。

（三）加快構(gòu)建高效的農(nóng)村金融監(jiān)管體系

1． 健全農(nóng)村金融監(jiān)管法制體系。健全的農(nóng)村金融法制體系是依法對(duì)農(nóng)村金融進(jìn)行有效監(jiān)管前提。因此：一要按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則和國(guó)際慣例，加快對(duì)現(xiàn)有金融監(jiān)管法律法規(guī)和制度辦法的修改和完善。二要推進(jìn)農(nóng)村政策金融法、合作金融法立法進(jìn)程，加快出臺(tái)民間金融管理?xiàng)l例，指導(dǎo)并規(guī)范農(nóng)村金融發(fā)展和創(chuàng)新。三要建立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的危機(jī)處置和救助制度，明晰停業(yè)整頓、兼并重組的法定程序與標(biāo)準(zhǔn)以及存款人利益保障措施等。四要在農(nóng)村金融業(yè)推進(jìn)責(zé)任制、責(zé)任追究制，提高違約成本，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，依法嚴(yán)厲打擊擾亂農(nóng)村金融秩序和逃廢金融債務(wù)等不法行為。

2． 樹(shù)立全新農(nóng)村金融監(jiān)管思想。針對(duì)農(nóng)村金融發(fā)展的新形勢(shì)，必須加快金融監(jiān)管理念的四個(gè)轉(zhuǎn)變：一是將改善金融監(jiān)管與鼓勵(lì)金融創(chuàng)新結(jié)合起來(lái)，加強(qiáng)對(duì)金融創(chuàng)新的前瞻性研究和對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警防范。二是要從側(cè)重市場(chǎng)準(zhǔn)入和事后監(jiān)管，轉(zhuǎn)向市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)退出和市場(chǎng)運(yùn)作有機(jī)結(jié)合的全程監(jiān)管。三是由封閉控制型向開(kāi)放透明型轉(zhuǎn)變。四是由隨機(jī)粗放監(jiān)管向制度化、集約化監(jiān)管轉(zhuǎn)變。引進(jìn)國(guó)際規(guī)范的監(jiān)管方式、方法?熏如采取國(guó)際通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，引進(jìn)國(guó)外金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和手段等。

3． 加強(qiáng)農(nóng)村金融行業(yè)自律及內(nèi)控制度建設(shè)。作為行業(yè)自律組織的農(nóng)村金融同業(yè)公會(huì)是整體金融監(jiān)管體系中的重要組成部分。當(dāng)前，同業(yè)公會(huì)首要任務(wù)是制定同業(yè)自律公約，規(guī)范和協(xié)調(diào)同業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，維護(hù)良好的金融秩序。內(nèi)控制度建設(shè)則是建立有效監(jiān)管體制的關(guān)鍵，也是有效監(jiān)管的基礎(chǔ)。“十一五”期間，應(yīng)把建立健全農(nóng)村金融內(nèi)部有效監(jiān)管制度作為一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作來(lái)抓，使市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的壓力有效轉(zhuǎn)化為農(nóng)村金融企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)的動(dòng)力。

4． 強(qiáng)化金融信息披露和社會(huì)中介及媒體外部監(jiān)督。有效的社會(huì)監(jiān)督能夠降低金融監(jiān)管的成本。西方發(fā)達(dá)國(guó)家金融監(jiān)管的實(shí)踐證明，提升部審計(jì)質(zhì)量、改進(jìn)信息披露是強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督的有效途徑。必須加快建立現(xiàn)代化的、能確保來(lái)源真實(shí)可靠的金融信息體系及農(nóng)村金融運(yùn)行信息定期報(bào)露制度，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和新聞媒體規(guī)范化管理，充分發(fā)揮社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和新聞媒體外部監(jiān)督作用。

（四）切實(shí)推進(jìn)農(nóng)村金融政策創(chuàng)新

1． 強(qiáng)制性規(guī)定農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)信貸最低比例。借鑒國(guó)際農(nóng)村金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，以法規(guī)形式強(qiáng)制性規(guī)定在縣及縣以下農(nóng)村開(kāi)辦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的各類金融機(jī)構(gòu)其用于農(nóng)村的信貸量不得低于其所吸收存款量的最低比例或限額。

2． 賦予地方政府更多金融調(diào)控權(quán)。地方金融是地方經(jīng)濟(jì)的重要組成，地方政府對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控權(quán)力也應(yīng)包括一定的金融調(diào)控權(quán)。地方政府的金融調(diào)控權(quán)應(yīng)當(dāng)限定在創(chuàng)辦地方性金融機(jī)構(gòu)、發(fā)行地方財(cái)政擔(dān)保的金融債券的權(quán)力，擁有督導(dǎo)地方金融機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行國(guó)家金融方針政策、指導(dǎo)其加強(qiáng)自律性管理、防范和處置轄內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)、打擊逃發(fā)債、查處各類金融案件、維護(hù)良好信用環(huán)境的權(quán)力等范圍之內(nèi)。

3． 建立財(cái)政政策對(duì)農(nóng)村金融補(bǔ)償機(jī)制。財(cái)政補(bǔ)償金融的形式和范圍主要有：一是稅收優(yōu)惠政策。通過(guò)稅收杠桿，降低或豁免農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)稅、所得稅和各種稅收附加，來(lái)改善金融機(jī)構(gòu)的信用創(chuàng)造能力。二是利率補(bǔ)貼政策。通過(guò)干預(yù)存貸款利率結(jié)構(gòu)，把它作為征稅或補(bǔ)貼的一種途徑。三是建立農(nóng)貸資金合理的配套機(jī)制。通過(guò)建立合理的利益補(bǔ)償和配套機(jī)制，使農(nóng)村投資項(xiàng)目的回報(bào)率能夠基本達(dá)到全社會(huì)平均利潤(rùn)率水平，吸引商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)的的投資。四是化解農(nóng)村金融歷史包袱。農(nóng)村信用社通過(guò)深化改革，轉(zhuǎn)換機(jī)制，加強(qiáng)管理，消化一塊；國(guó)家通過(guò)資金扶持、轉(zhuǎn)移支持、減免稅收等措施，幫助解決一塊，逐步化解歷史遺留的大量不良資產(chǎn)問(wèn)題。五是放寬呆賬準(zhǔn)備提取、核銷(xiāo)政策。允許農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類提取呆賬準(zhǔn)備金，使管理更加符合市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的規(guī)則，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)給予補(bǔ)償。

4． 執(zhí)行更為靈活的貨幣政策引導(dǎo)資金回流農(nóng)村。中央銀行支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要工具有：一是再貸款政策。其又分為發(fā)放支農(nóng)再貸款、緊急再貸款和專項(xiàng)再貸款三種。央行應(yīng)進(jìn)一步加大支農(nóng)再貸款和專項(xiàng)再貸款的力度。二是利率調(diào)節(jié)政策。今后應(yīng)增加由財(cái)政貼息的優(yōu)惠利率支農(nóng)貸款額度，讓農(nóng)民得到更多的實(shí)惠；推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，適度擴(kuò)大農(nóng)村信用社存貸款利率圍繞基準(zhǔn)存貸款利率的浮動(dòng)范圍；對(duì)特定群體或地區(qū)，執(zhí)行更為優(yōu)惠的利率政策。三是有差別的存款準(zhǔn)備金制度。對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)行與商業(yè)銀行有區(qū)別的存款準(zhǔn)備金政策，適當(dāng)降低存款準(zhǔn)備金率，可一定程度緩解其資金緊張狀況。四是有傾斜的信貸調(diào)節(jié)政策。中央銀行利用信貸調(diào)控政策調(diào)動(dòng)農(nóng)村各類金融機(jī)構(gòu)信貸資金向農(nóng)村和落后農(nóng)業(yè)區(qū)傾斜。五是再貼現(xiàn)政策。在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，央行通過(guò)綜合運(yùn)用再貼現(xiàn)等手段支持農(nóng)村信用社籌集資金，加大對(duì)產(chǎn)業(yè)化農(nóng)戶和龍頭企業(yè)的支持力度。六是引導(dǎo)資金融通。鼓勵(lì)和引導(dǎo)農(nóng)村信用社進(jìn)入銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，加強(qiáng)轄區(qū)內(nèi)資金融通，提高資金的短期利用率。七是信貸窗口指導(dǎo)。中央銀行和有關(guān)部門(mén)要建立農(nóng)業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)信貸的預(yù)警機(jī)制，充分發(fā)揮信貸窗口指導(dǎo)作用，避免農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的盲目性和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的無(wú)序化。建立適合農(nóng)村金融特點(diǎn)的授信制度，實(shí)施特定的評(píng)級(jí)和授信政策。八是創(chuàng)新和推廣小額信貸工具。在創(chuàng)建信用村、信用戶的基礎(chǔ)上，引導(dǎo)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和民間金融加大小額信貸投放力度，重點(diǎn)投向農(nóng)村貧困地區(qū)從事傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的廣大中小農(nóng)戶和貧困人群，解決其生產(chǎn)和創(chuàng)業(yè)所需資金。九是其他調(diào)節(jié)工具。繼續(xù)開(kāi)辦農(nóng)村信用社在央行的特種存款，建立郵政儲(chǔ)蓄存款返還機(jī)制，發(fā)行中央銀行票據(jù)轉(zhuǎn)換農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)。

（五）不斷增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力

1． 大力提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本充足率。雄厚的資本實(shí)力是金融機(jī)構(gòu)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的堅(jiān)強(qiáng)后盾。因此，一是在明晰金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，通過(guò)增資擴(kuò)股、發(fā)行金融債券或股票等方式，推進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)股權(quán)多元化，提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資本充足率。二是通過(guò)提高經(jīng)營(yíng)管理水平、增強(qiáng)盈利能力使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的不良貸款余額及不良貸款率降至安全警戒線內(nèi)。

2． 不斷提升業(yè)務(wù)發(fā)展能力和經(jīng)營(yíng)管理水平。一是借鑒國(guó)外銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的通行做法，推行貸款準(zhǔn)入、信用等級(jí)評(píng)定、風(fēng)險(xiǎn)保證金、有效資產(chǎn)抵押擔(dān)保制度等行之有效的措施，逐步建立以客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面提升信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、預(yù)測(cè)、控制能力。二是加快農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)公司制改造，建立起“產(chǎn)權(quán)清晰、政企分開(kāi)，權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度。三是完善董（理）事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東（社員）大會(huì)為主體的法人治理機(jī)制，建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體制，全面推行規(guī)范化管理。四是深化金融機(jī)構(gòu)人事制度和收入分配制度改革，建立起市場(chǎng)化的人力資源管理體制和有效的激勵(lì)約束機(jī)制。五是加快信息和科技支持體系建設(shè)步伐，全面改善綜合管理與服務(wù)功能。六是加強(qiáng)金融人才隊(duì)伍建設(shè)，做好關(guān)鍵崗位人才引進(jìn)及一般崗位員工職業(yè)技能培訓(xùn)等工作。

3． 穩(wěn)步推進(jìn)以擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)為重點(diǎn)的金融業(yè)務(wù)多樣化戰(zhàn)略。一要借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，逐步改變我國(guó)目前嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的模式，積極探索在集團(tuán)控股下實(shí)施業(yè)務(wù)多樣化戰(zhàn)略的途徑和辦法，逐步過(guò)渡到綜合化經(jīng)營(yíng)，擴(kuò)大代收、代理、委托理財(cái)、信息咨詢等中間業(yè)務(wù)比重，建立授信、資產(chǎn)銷(xiāo)售與回購(gòu)等表外業(yè)務(wù)體系，逐步向以利潤(rùn)為中心的經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)變。二要改革資金結(jié)算制度和票據(jù)貼現(xiàn)制度，完善信貸授權(quán)制度，通過(guò)發(fā)放結(jié)算貸款和票據(jù)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)加大對(duì)中小企業(yè)貸款。

（六）進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)村金融發(fā)展環(huán)境

1． 營(yíng)造良好的農(nóng)村信用軟環(huán)境。良好的信用軟環(huán)境是農(nóng)村金融發(fā)展的基石。因此，一要加快全省信用體系建設(shè)。完善信用中介機(jī)構(gòu)企業(yè)和個(gè)人的信用評(píng)定，并將結(jié)果定期向社會(huì)公布。二要建立健全省市縣鄉(xiāng)四級(jí)信用擔(dān)保體系。重點(diǎn)發(fā)展由政府投資的政策性中小企業(yè)的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和非營(yíng)利性的企業(yè)間互助式擔(dān)保機(jī)構(gòu)，切實(shí)解決中小企業(yè)貸款和擔(dān)保抵押難問(wèn)題。三要加強(qiáng)金融安全區(qū)的創(chuàng)建。廣泛開(kāi)展創(chuàng)建信用企業(yè)、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村和信用農(nóng)戶活動(dòng)，加大對(duì)守信企業(yè)、村鎮(zhèn)和個(gè)人的信貸傾斜。四要嚴(yán)厲打擊逃廢金融債務(wù)行為。規(guī)范企業(yè)改制和破產(chǎn)程序，對(duì)逃廢金融債務(wù)的企業(yè)法人建立責(zé)任追究制度，依法保護(hù)金融債權(quán)；對(duì)列入逃廢債“黑名單”的企業(yè)，通過(guò)維護(hù)金融債權(quán)聯(lián)席會(huì)議等制度，使金融、工商、財(cái)政、公安、司法等部門(mén)聯(lián)手行動(dòng)，形成合力。

2． 切實(shí)改善農(nóng)村信用硬環(huán)境。改善農(nóng)村信用硬環(huán)境是降低金融交易成本、提高金融服務(wù)效率、實(shí)行公平競(jìng)爭(zhēng)的重要措施。一要加大縣城以下農(nóng)村薄弱地帶水、電、路、文、教、衛(wèi)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，基本實(shí)現(xiàn)中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)通寬帶網(wǎng)絡(luò)，村村通柏油路，飲用清潔水，用衛(wèi)生公廁，自然村村村通廣播電視，不斷提高農(nóng)村義務(wù)教育水平，豐富群眾文化生活，讓農(nóng)村居民人人享有基本衛(wèi)生保健服務(wù)。二要加強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)尤其是農(nóng)村信用社的信息化建設(shè)力度，普及推廣計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通、方便快捷的網(wǎng)絡(luò)支付與交易結(jié)算，進(jìn)一步提高服務(wù)效率與管理水平。

參考文獻(xiàn)：

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6、《安徽統(tǒng)計(jì)年鑒》、《安徽省金融統(tǒng)計(jì)月報(bào)》。

（責(zé)任編輯王剛）