從制度經(jīng)濟(jì)學(xué)看保險(xiǎn)商品說(shuō)

摘要：制度是一種無(wú)形的社會(huì)性資源。“資源”一詞本來(lái)意味著生產(chǎn)資料或生活資料的天然來(lái)源。這種天然來(lái)源經(jīng)過(guò)人的開(kāi)發(fā)和改造就人化為社會(huì)性資源。由于制度是人們創(chuàng)造并用來(lái)提供交換的激勵(lì)結(jié)構(gòu)，本身是為消除或減緩交換中的不確定性，因而制度本身便成了重要的資源。保險(xiǎn)這種組織形式包含于制度，因此它具有資源的屬性。而作為一種商品，保險(xiǎn)的商品本質(zhì)就應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)在它的資源屬性上。

關(guān)鍵詞：制度制度創(chuàng)新保險(xiǎn)商品說(shuō)

一、從制度資源角度分析保險(xiǎn)的資源屬性

制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，社會(huì)資源不僅僅指社會(huì)的物質(zhì)資源，社會(huì)的精神資源，還應(yīng)該包括社會(huì)的制度資源。制度包括了正式制度和非正式制度，它旨在約束正式主體的福利或效益最大化的個(gè)人行為。制度通過(guò)一系列的規(guī)則界定人們行為的選擇空間，約束人們行為之間的相互關(guān)系，降低交易成本和保護(hù)產(chǎn)權(quán)，從而促進(jìn)生產(chǎn)活動(dòng)。因此制度本身就是一種資源，它具有社會(huì)資源的一般特性：1.稀缺性。2.可以進(jìn)行成本與效益分析3.具有可配置性。

制度既然可以看成是一種資源，可以看作是一種生產(chǎn)資料。那么制度創(chuàng)新就可以被看作是一種投資，這種投資可以像其它資源一樣成為一件商品，可以買(mǎi)賣和擇優(yōu)選擇。政府和企業(yè)這些制度需求者可以把一些制度的創(chuàng)設(shè)和更新交由一些專門(mén)的機(jī)構(gòu)如一些咨詢研究機(jī)構(gòu)、政策研究組織和高校學(xué)術(shù)團(tuán)體等去做，然后可以通過(guò)付費(fèi)進(jìn)行擇優(yōu)選取，這是一種強(qiáng)制性制度變遷或創(chuàng)新的方式，其成本由政府主動(dòng)支出。另一種是誘致性制度變遷，即微觀經(jīng)濟(jì)主體發(fā)現(xiàn)了潛在的獲利機(jī)會(huì)，進(jìn)而創(chuàng)新制度，然后自下而上地產(chǎn)生對(duì)制度的需求和認(rèn)可，直到成為一種整個(gè)社會(huì)共同認(rèn)同甚至升格為國(guó)家意志的制度。而保險(xiǎn)這種經(jīng)濟(jì)形態(tài)，也正是誘致性制度變遷的成果之一。

本文所述保險(xiǎn)制度的創(chuàng)新，并不是指組建一個(gè)保險(xiǎn)公司，或進(jìn)行一項(xiàng)保險(xiǎn)活動(dòng)。在這個(gè)問(wèn)題的認(rèn)識(shí)上應(yīng)該要注意到三點(diǎn)，首先，保險(xiǎn)制度具有使用價(jià)值，能滿足人們的需要，站在任何立場(chǎng)上都應(yīng)當(dāng)將之視為一種資源。其次我們平常說(shuō)的買(mǎi)賣保險(xiǎn)也不是買(mǎi)賣保險(xiǎn)制度，保險(xiǎn)制度天然是一種公共物品，不具排他性，人們可以隨便地拿來(lái)使用，并不用給發(fā)明保險(xiǎn)制度的人支付任何東西。最后，保險(xiǎn)制度的補(bǔ)償給付的最終目的決定了雖然采用這種制度不用支付成本，但是構(gòu)成這種組織形式使這種制度真正發(fā)揮作用卻天然需要付出一定的成本，這將在下文進(jìn)一步說(shuō)明。

二、以制度經(jīng)濟(jì)學(xué)為視角討論保險(xiǎn)商品說(shuō)

（一）保險(xiǎn)勞務(wù)商品說(shuō)

學(xué)術(shù)界對(duì)于保險(xiǎn)商品論，存在有“保險(xiǎn)勞務(wù)商品說(shuō)”（或保險(xiǎn)服務(wù)商品說(shuō)）與“保險(xiǎn)本位商品說(shuō)”兩種說(shuō)法。保險(xiǎn)勞務(wù)商品說(shuō)是基于保險(xiǎn)公司組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的商品化而演繹的商品說(shuō)。它這樣表述保險(xiǎn)商品說(shuō)：

保險(xiǎn)是一種服務(wù)形態(tài)的商品，即由保險(xiǎn)人的服務(wù)性勞動(dòng)產(chǎn)生的使用價(jià)值并不表現(xiàn)為某種物質(zhì)形態(tài)的東西，這種勞動(dòng)滿足了人們獲得安全，保障生產(chǎn)、生活順暢運(yùn)行的需要。保險(xiǎn)這種經(jīng)濟(jì)關(guān)系就保險(xiǎn)人與個(gè)別被保險(xiǎn)人而言，是不等價(jià)的，但對(duì)于保險(xiǎn)人全體與被保險(xiǎn)人全體的交換關(guān)系來(lái)看又是等價(jià)的。因?yàn)橘M(fèi)率的厘定是通過(guò)大數(shù)定律和數(shù)理統(tǒng)計(jì)計(jì)算出來(lái)的，使交納的保費(fèi)與賠付總額大致相等。所以處在這種等價(jià)交換關(guān)系中的保險(xiǎn)是一種商品。

保險(xiǎn)作為一種特殊的商品，其使用價(jià)值表現(xiàn)在通過(guò)補(bǔ)償和給付活動(dòng)來(lái)保障社會(huì)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行和人民生活的安定幸福。保險(xiǎn)商品的價(jià)值是指耗費(fèi)在經(jīng)濟(jì)保障關(guān)系中的一般人類勞動(dòng)的凝結(jié)，它是由生產(chǎn)保險(xiǎn)商品所耗費(fèi)的社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)決定的。具體地說(shuō)：

保險(xiǎn)商品的價(jià)值=R+(C+V)+m

其中：R代表風(fēng)險(xiǎn)成本，即保險(xiǎn)標(biāo)的的凈損失額；

C代表保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所耗費(fèi)的物質(zhì)價(jià)值；

V代表保險(xiǎn)企業(yè)職工的勞動(dòng)工資等；

(C+V)即商品流通費(fèi)(附加費(fèi))；

m代表保險(xiǎn)企業(yè)所獲得的利潤(rùn)，由職工的勞動(dòng)帶來(lái)。

關(guān)于“保險(xiǎn)勞務(wù)商品說(shuō)”有以下幾點(diǎn)值得商榷的地方：

首先，上文所界定的保險(xiǎn)的定義認(rèn)為保險(xiǎn)是以風(fēng)險(xiǎn)為前提的，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)也就沒(méi)有所謂的保險(xiǎn)，這個(gè)立論顯然成立。因此保險(xiǎn)公司不是保險(xiǎn)的前提。保險(xiǎn)公司的花費(fèi)只相當(dāng)于商品流通費(fèi)。這樣以上保險(xiǎn)商品的價(jià)值構(gòu)成中就出現(xiàn)了疏漏：如果剝離掉保險(xiǎn)公司流通勞動(dòng)的部分，那么保險(xiǎn)的價(jià)值體現(xiàn)在哪呢？是來(lái)自R嗎？我們知道商店賣的布匹，如果從布匹本身來(lái)看（剝離商店的服務(wù)），其價(jià)值體現(xiàn)為：C：紗和其它生產(chǎn)資料的轉(zhuǎn)化，V：工人工資，m：剩余價(jià)值，這三個(gè)部分的和。價(jià)值必然要有一個(gè)來(lái)源，而R代表的是保險(xiǎn)標(biāo)的的凈損失額。如果保險(xiǎn)的價(jià)值是來(lái)自R，那就是損失轉(zhuǎn)化為保險(xiǎn)的價(jià)值，既然是損失，當(dāng)然不能物化到保險(xiǎn)中去。如果能物化，損失就不是損失了。

其次，保險(xiǎn)的定義已經(jīng)認(rèn)定保險(xiǎn)屬于分配范疇。對(duì)保險(xiǎn)的分析應(yīng)當(dāng)放到分配領(lǐng)域這個(gè)大前提之上。保險(xiǎn)是分配關(guān)系，并非生產(chǎn)。既如此，從保險(xiǎn)本身來(lái)看（剝離保險(xiǎn)公司的流通勞動(dòng)）所謂的“保險(xiǎn)服務(wù)商品說(shuō)”從名稱上就有問(wèn)題，沒(méi)有勞動(dòng)何來(lái)服務(wù)商品？

再次，從交換關(guān)系看，服務(wù)商品說(shuō)認(rèn)為保險(xiǎn)是總體的等價(jià)，個(gè)別的不等價(jià)。價(jià)值規(guī)律認(rèn)為商品交換要以等價(jià)為基礎(chǔ)，無(wú)論是個(gè)別還是總體上看都應(yīng)是如此。作為個(gè)人來(lái)說(shuō)，每個(gè)人都是理性的都會(huì)做利己的選擇，如果是不等價(jià)的交換，沒(méi)有人會(huì)愿意交易。“保險(xiǎn)服務(wù)說(shuō)”沒(méi)有發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)的價(jià)值本質(zhì)，將保險(xiǎn)的使用價(jià)值當(dāng)作保險(xiǎn)的價(jià)值，當(dāng)然會(huì)得出不等價(jià)的結(jié)論。

最后，再作一個(gè)反證，假如“保險(xiǎn)服務(wù)商品說(shuō)”能夠成立。粗略地估計(jì)一下，保險(xiǎn)公司所要?jiǎng)?chuàng)造的價(jià)值應(yīng)當(dāng)要有多大呢？首先要支付工人工資，還要補(bǔ)償資本消耗，要為公司留下一些剩余價(jià)值，最主要的一部分是補(bǔ)償損失（這一部分相當(dāng)之大）。保險(xiǎn)公司的勞務(wù)顯然不能創(chuàng)造出這么大的價(jià)值，勞務(wù)商品說(shuō)有失偏頗。

（二）保險(xiǎn)本位商品說(shuō)

以上是“保險(xiǎn)商品服務(wù)說(shuō)”及對(duì)它的一些質(zhì)疑。接下來(lái)討論“保險(xiǎn)本位商品”說(shuō)。保險(xiǎn)商品說(shuō)的主要內(nèi)容如下：

保險(xiǎn)之所以能取得商品形態(tài)，是因?yàn)樗哂薪?jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償?shù)墓δ埽蛘哒f(shuō)能提供經(jīng)濟(jì)保障，從而滿足人們轉(zhuǎn)嫁危險(xiǎn)損失的需要。保險(xiǎn)的商品形態(tài)是保險(xiǎn)分配關(guān)系得以實(shí)現(xiàn)的一種形式，亦即保險(xiǎn)分配關(guān)系的商品化；所謂的保險(xiǎn)商品論，亦即保險(xiǎn)分配關(guān)系商品化的理論。

價(jià)值和使用價(jià)值是商品的兩個(gè)基本屬性。由于保險(xiǎn)取得了商品形態(tài)，因此同其他商品一樣，也具有價(jià)值和使用價(jià)值兩重性。

保險(xiǎn)商品價(jià)值的質(zhì)和量。

1.質(zhì)的規(guī)定性———物化勞動(dòng)。保險(xiǎn)商品的價(jià)值是物化于保險(xiǎn)本身的勞動(dòng)，即用來(lái)生產(chǎn)因危險(xiǎn)損失引起的保險(xiǎn)補(bǔ)償過(guò)程中所必需消耗的那部分生產(chǎn)資料和生活資料的勞動(dòng)。而在保險(xiǎn)商品的價(jià)值形成中并不存在活勞動(dòng)部分，而且其物化勞動(dòng)部分(指凈費(fèi)率)只是用于補(bǔ)償損失，是危險(xiǎn)消費(fèi)所必需的部分，它形成保險(xiǎn)商品的價(jià)值實(shí)體。

2.量的規(guī)定性———凈保費(fèi)率。保險(xiǎn)商品的價(jià)值量決定于保險(xiǎn)金額的平均損失率。保險(xiǎn)商品的價(jià)值量(凈費(fèi)率部分)決定不受價(jià)值規(guī)律支配，而是受危險(xiǎn)發(fā)生的或然率支配。

保險(xiǎn)商品的使用價(jià)值的質(zhì)和量。

1.質(zhì)的規(guī)定性———提供經(jīng)濟(jì)保障。保險(xiǎn)商品的使用價(jià)值表現(xiàn)為它為被保險(xiǎn)人提供經(jīng)濟(jì)保障，因此，保險(xiǎn)商品是一種保障性商品。

2.量的規(guī)定性———保險(xiǎn)金額。保險(xiǎn)商品的使用價(jià)值量具體表現(xiàn)為保險(xiǎn)金額。保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)人在約定的保險(xiǎn)事件發(fā)生后，履行賠付或給付的最高責(zé)任限額。

“保險(xiǎn)商品本位說(shuō)”較好地論述了保險(xiǎn)商品的內(nèi)在屬性，將保險(xiǎn)商品的使用價(jià)值與價(jià)值揭示出來(lái)，即不存在生產(chǎn)保險(xiǎn)的問(wèn)題，也不存在不等價(jià)交換的問(wèn)題。比起“服務(wù)說(shuō)”更加可信。“保險(xiǎn)商品本位說(shuō)”在保險(xiǎn)商品使用價(jià)值的論述上很清晰、很明確。在保險(xiǎn)商品的價(jià)值的量規(guī)定性方面，也遵循價(jià)值規(guī)律，相當(dāng)妥當(dāng)。本文所討論的主要是在其價(jià)值量的質(zhì)的規(guī)定性上。

保險(xiǎn)不存在勞動(dòng)。沒(méi)有勞動(dòng)，就不能創(chuàng)造價(jià)值，新的價(jià)值不能產(chǎn)生（即沒(méi)有活勞動(dòng)），舊的價(jià)值也不能物化（物化勞動(dòng)必以活勞動(dòng)為基礎(chǔ)）。因此“本位說(shuō)”認(rèn)為的質(zhì)的規(guī)定性———物化勞動(dòng)，有待討論。

前文提到應(yīng)該將保險(xiǎn)制度視為一種資源，它具有使用價(jià)值可以被消費(fèi)。有消費(fèi)它的一方，必然要有供給的一方，這樣有供有求，交易才能完成。那么保險(xiǎn)的供給者應(yīng)當(dāng)是誰(shuí)呢？按照前文的討論，首先可以肯定不是保險(xiǎn)制度的生產(chǎn)者（我們參與保險(xiǎn)并不用向創(chuàng)新制度的人支付）。接著可以把保險(xiǎn)公司排除在外（保險(xiǎn)公司不是保險(xiǎn)的前提）。事實(shí)上保險(xiǎn)的供給者應(yīng)該是參與保險(xiǎn)的每一個(gè)人。他們之間形成的互助共濟(jì)的分配關(guān)系，每個(gè)人都成為其他人的保險(xiǎn)供給者。即每一個(gè)需求者對(duì)應(yīng)的有很多的供給者。

我們知道商品的供給者生產(chǎn)出商品必定要在其中凝結(jié)一定的價(jià)值，還以布匹為例，它的價(jià)值就包含了C、V、m三個(gè)部分。每一部分都有它自己的來(lái)源。而保險(xiǎn)的價(jià)值凝結(jié)來(lái)自哪里呢？前文已經(jīng)認(rèn)定保險(xiǎn)不是勞動(dòng)，那么沒(méi)有V，也沒(méi)有m。而C的部分要以勞動(dòng)為前提，不存在勞動(dòng)，C(即物化勞動(dòng))也就不會(huì)存在。

保險(xiǎn)是一種制度資源，這種制度資源有其特殊性，它不像其它制度一樣只要人們照搬其形式或內(nèi)容就可以發(fā)揮作用（當(dāng)然這需要有相適應(yīng)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景）。它是一種再分配制度，發(fā)揮作用的前提是被保險(xiǎn)人交納一定的保險(xiǎn)費(fèi)。假設(shè)參與保險(xiǎn)的人有N個(gè)，即保險(xiǎn)的供給者有N個(gè)，每個(gè)供給者都提供了相當(dāng)于凈費(fèi)率的價(jià)值。細(xì)化地來(lái)看，一個(gè)供給者要為要為幾個(gè)人提供保險(xiǎn)資源呢？無(wú)疑是N個(gè)，那么一個(gè)消費(fèi)者，或者說(shuō)需求者所接受的每一個(gè)供給者的價(jià)值量是：凈費(fèi)率÷N。同時(shí)他又有N個(gè)供給者，這樣每份保險(xiǎn)的價(jià)值量就為：(凈費(fèi)率÷N)×N=凈費(fèi)率。

總之作為一種資源，雖然不是勞動(dòng)成果也應(yīng)該具有價(jià)值，例如：勞動(dòng)力并不是勞動(dòng)生產(chǎn)的，我們卻認(rèn)為它是有價(jià)值的。同理，其它的資源如森林、水源、礦藏等等之類一旦它用來(lái)交易就都應(yīng)當(dāng)具有它的價(jià)值。將之推到保險(xiǎn)上來(lái)，保險(xiǎn)具有使用價(jià)值，它的形成還要有一定的條件，盡管不是勞動(dòng)。但它一旦用交易的形式來(lái)實(shí)現(xiàn)，就具有價(jià)值。它的價(jià)值表現(xiàn)為每個(gè)供給者所付出的成本的總和，這種成本的付出不是勞動(dòng)過(guò)程，更類似于G—W的過(guò)程，而它價(jià)值的實(shí)現(xiàn)則類似W—G的過(guò)程。在這個(gè)過(guò)程中沒(méi)有勞動(dòng)從而也就不生產(chǎn)新價(jià)值，只是一個(gè)等價(jià)交換的過(guò)程。事實(shí)上“生產(chǎn)”的東西是一種分配制度，這種制度的“生產(chǎn)”需要每個(gè)人支付等于凈費(fèi)率的支出。最終保險(xiǎn)商品關(guān)系歸結(jié)為分配關(guān)系的商品化。

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