完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系促進(jìn)大連區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展

摘要：中小企業(yè)融資難一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。就銀行而言，因中小企業(yè)業(yè)務(wù)分散，貸款調(diào)查評(píng)估投入人力、物力大，周期長(zhǎng)，成本高，經(jīng)營(yíng)效益低，因而缺乏內(nèi)在動(dòng)力。就中小企業(yè)本身而言，其經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，自有資金不足，提供抵押擔(dān)保的能力有限，財(cái)務(wù)制度不健全、信用意識(shí)淡薄、違約率高也是造成貸款難的主要原因。解決這一矛盾的關(guān)鍵是建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用擔(dān)保體系；經(jīng)濟(jì)發(fā)展

中圖分類(lèi)號(hào)：F061．5

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B

中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要力量，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前大連市在工商注冊(cè)的中小企業(yè)已經(jīng)超過(guò)7．5萬(wàn)戶，占全部注冊(cè)企業(yè)總數(shù)的99％以上，所創(chuàng)造的工業(yè)增加值占全部工業(yè)增加值的60．5，從業(yè)人口占全市就業(yè)人數(shù)的70％以上，但融資難一直是中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。據(jù)統(tǒng)計(jì)，有信貸要求的中小企業(yè)得到融資滿足的不到40％。形成這一狀況的根本原因：從銀行而言，因中小企業(yè)業(yè)務(wù)分散，貸款調(diào)查評(píng)估投入人力、物力大，周期長(zhǎng)，成本高，經(jīng)營(yíng)效益低，因而缺乏內(nèi)在動(dòng)力；就中小企業(yè)而言，其經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，自有資金不足，提供抵押擔(dān)保的能力有限，財(cái)務(wù)制度不健全、信用意識(shí)淡薄、違約率高也是造成貸款難的主要原因。解決這一矛盾的關(guān)鍵是建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本情況

為解決中小企業(yè)的融資難題，1993年11月，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立了我國(guó)第一家全國(guó)性專(zhuān)業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)—中國(guó)經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保公司。此后，全國(guó)各地也開(kāi)始出現(xiàn)以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的地方性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為了鼓勵(lì)和規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，1999年6月國(guó)家經(jīng)貿(mào)委提出了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》。2000年8月，國(guó)務(wù)院辦公廳又印發(fā)了《關(guān)于鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見(jiàn)》，決定加快建立信用擔(dān)保體系。2002年6月，《中小企業(yè)法》的頒布，有利地推動(dòng)了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)。目前，全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)超過(guò)200家，中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)超過(guò)100家，18個(gè)省、市、自治區(qū)組建了省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，共籌集擔(dān)保資金約100億元，可為中小企業(yè)提供500-800億元的擔(dān)保支持，為促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮了重要作用。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)具體模式有三種：(1)以地方和中央預(yù)算撥款為主要擔(dān)保資金來(lái)源，不以盈利為目的的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，如中國(guó)經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保公司、深圳市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資服務(wù)有限公司、四川省經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保公司；(2)由企業(yè)、社會(huì)個(gè)人為主出資組建，商業(yè)化運(yùn)作，以盈利為目的的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，如由大連永盛投資公司和大連建設(shè)投資公司聯(lián)手組建的大連市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司，是以民間資本為主導(dǎo)的公司，將完全按市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)作；(3)由中小企業(yè)自發(fā)組建，自我出資，自我服務(wù)，不以盈利為目的，地方政府也給予一定的資助的互助擔(dān)保，如寧波出現(xiàn)的“貸促會(huì)模式”。

目前，大連市有大連市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心、大連市企業(yè)信用擔(dān)保有限公司、大連開(kāi)發(fā)區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司、大連中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司、大連億銀經(jīng)濟(jì)擔(dān)保有限公司、大連長(zhǎng)江信用擔(dān)保有限公司、大連明洋信用擔(dān)保有限公司、大連銀圣信用擔(dān)保有限公司、大連科技風(fēng)險(xiǎn)投資基金有限公司、大連嘉盈信用擔(dān)保有限公司等十余家信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。僅2003年1至6月份，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)為中小企業(yè)提供了98筆擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保戶數(shù)達(dá)到舛戶，累計(jì)擔(dān)保總額為、4．51億元。其中，大連市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心是我市第一家中英政府間合作的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，與我市民生銀行、商業(yè)銀行等協(xié)議銀行密切合作，．為我市包括開(kāi)發(fā)區(qū)、高新技術(shù)園區(qū)和軟件園等科技型中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保和金融、財(cái)務(wù)、法律、投資、信息等方面的咨詢服務(wù)。大連開(kāi)發(fā)區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司，作為國(guó)有獨(dú)資公司，注冊(cè)資本3．5億元，主要為國(guó)有、三資、私營(yíng)中小企業(yè)，尤其是高新技術(shù)企業(yè)提供信用擔(dān)保。2003年，開(kāi)發(fā)區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保公司已代理區(qū)財(cái)政向高科技企業(yè)、外商投資企業(yè)發(fā)放貸款補(bǔ)貼284萬(wàn)元，使區(qū)內(nèi)企業(yè)樹(shù)立了良好的信用意識(shí)，優(yōu)化了開(kāi)發(fā)區(qū)的投資環(huán)境。

二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行中存在的問(wèn)題

信用擔(dān)保體系的建立，解決了部分中小企業(yè)融資難問(wèn)題。大連市信用擔(dān)保公司自成立以來(lái)，共為175個(gè)中小企業(yè)的融資項(xiàng)目提供了4億元擔(dān)保，獲得貸款4．3億余元。然而，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的局限性和一些不利因素制約了擔(dān)保作用的發(fā)揮。

(一)規(guī)模偏小，難以滿足中小企業(yè)多方面的資金需求

大連開(kāi)發(fā)區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司是由開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政投資成立的國(guó)有獨(dú)資公司，注冊(cè)資本3．5億元，大連市企業(yè)信用擔(dān)保公司是由市財(cái)政、區(qū)縣財(cái)政和市經(jīng)貿(mào)委共同出資2億元組建的擔(dān)保公司。相對(duì)于其他只有2000多萬(wàn)元的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，大連市擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模并不算小，但相對(duì)于中小企業(yè)多方面的資金需求而盲，基金規(guī)模偏小，通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能獲得流動(dòng)資金貸款和小額技術(shù)改造貸款的擔(dān)保，無(wú)法提供對(duì)企業(yè)投資需求的擔(dān)保。同時(shí)由于缺乏有效的資金來(lái)源，僅僅依靠自身?yè)?dān)保費(fèi)用和擔(dān)保基金的利息收入，如果沒(méi)有財(cái)政資金的持續(xù)投入，很難維持發(fā)展甚至生存，與中小企業(yè)實(shí)際貸款需求差距很大。

(二)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)有的權(quán)利不對(duì)稱(chēng)．

擔(dān)保機(jī)構(gòu)是提供信用擔(dān)保的保證人，不能像投資人那樣參與融資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策與管理。部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于是行政的產(chǎn)物，只能承擔(dān)擔(dān)保的責(zé)任，而不具備追索企業(yè)抵押資產(chǎn)的資格。這就使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在信用擔(dān)保過(guò)程中稍有不慎，就會(huì)造成代償，使擔(dān)保公司不得不承擔(dān)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與銀行信貸資產(chǎn)損失的雙重風(fēng)險(xiǎn)。此外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與擔(dān)保對(duì)象之間的信息不對(duì)稱(chēng)，增加了擔(dān)保公司代償?shù)目赡苄浴４筮B市信用擔(dān)保公司2003年發(fā)生的一筆50萬(wàn)元的代償就是由于信息不對(duì)稱(chēng)造成的。

(三)尚未建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)分散和補(bǔ)償機(jī)制

目前，大連市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多數(shù)屬于政府牽頭設(shè)立的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，資金主要來(lái)源于財(cái)政及其相關(guān)部門(mén)。為了使擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)運(yùn)營(yíng)，有效的風(fēng)險(xiǎn)分散和補(bǔ)償機(jī)制必不可少。然而，實(shí)際情況是政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避問(wèn)題還沒(méi)有完善的解決措施，擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立起有效的補(bǔ)償擔(dān)保代償損失的制度和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備制度，一旦遇到較大額度的代償，會(huì)直接影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金，甚至影響其生存和發(fā)展。

(四)擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作模式不規(guī)范

主要表現(xiàn)在：(1)沒(méi)有完整的行業(yè)規(guī)范和準(zhǔn)則，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)收取擔(dān)保費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)不一，造成企業(yè)負(fù)擔(dān)過(guò)重或收費(fèi)偏低；(2)缺乏熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)、銀行信貸業(yè)務(wù)和法律知識(shí)的專(zhuān)業(yè)人才管理?yè)?dān)保基金，致使基金使用效率不高；(3)對(duì)擔(dān)保行為沒(méi)有約束，有的單筆擔(dān)保額超過(guò)擔(dān)保基金的40％，構(gòu)成擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

三、健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建議

(一)構(gòu)筑多元化的基金來(lái)源體系

擔(dān)保體系的基金來(lái)源各地情況不盡相同，據(jù)了解，我國(guó)各省市擔(dān)保基金主要來(lái)源于政府。在擔(dān)保體系發(fā)展初期，由政府投入擔(dān)保基金，對(duì)促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展是必要的。但是在政府職能沒(méi)有根本轉(zhuǎn)變、財(cái)政資金困難的情況下，應(yīng)該構(gòu)筑多元化的基金來(lái)源體系。

一是針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的特點(diǎn)，應(yīng)繼續(xù)發(fā)揮政策性擔(dān)保的導(dǎo)向作用，基金來(lái)源除了現(xiàn)有財(cái)政預(yù)算安排的科技基金、上級(jí)部門(mén)下?lián)艿目萍贾苻D(zhuǎn)金、擔(dān)保公司稅后可供投資主體分配的利潤(rùn)外，作為未來(lái)的區(qū)域金融中心，大連可考慮發(fā)行中小企業(yè)金融擔(dān)保債券，將籌集資金用作中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金。發(fā)行對(duì)象可以直接面向中小企業(yè)，各種債券可以用作擔(dān)保和反擔(dān)保。

二是積極發(fā)展商業(yè)化運(yùn)行的擔(dān)保基金。由大連永盛投資公司和大連建設(shè)投資公司聯(lián)手重組的大連市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司，是以民間資本為主導(dǎo)的新公司，注冊(cè)資本3000萬(wàn)元，是民營(yíng)資本首次進(jìn)入我市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)。今后應(yīng)以此為契機(jī)，繼續(xù)發(fā)展民營(yíng)資本在信用擔(dān)保中的作用。為了使其可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)成立政府信用再擔(dān)保、再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，承擔(dān)一定比例基金風(fēng)險(xiǎn)。目前，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行上海市分行已經(jīng)在全國(guó)率先與上海銀行和中投保上海分公司就中小企業(yè)擔(dān)保貸款及再擔(dān)保業(yè)務(wù)達(dá)成合作協(xié)議，對(duì)中投保為上海銀行提供的擔(dān)保金額的50％承擔(dān)再擔(dān)保責(zé)任。

(二)加快推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)

完善的中小企業(yè)信用體系是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。近年來(lái)，大連在企業(yè)信用建設(shè)方面取得了一些成績(jī)．為創(chuàng)建“誠(chéng)信大連”，市政府建立、健全了企業(yè)信用信息庫(kù)，根據(jù)企業(yè)優(yōu)良信譽(yù)狀況或失信情況，實(shí)施企業(yè)信用公示和警示制度，建立“紅名單”和“黑名單”。目前，大連市已對(duì)7萬(wàn)多戶內(nèi)外資企業(yè)建檔入庫(kù)，并通過(guò)企業(yè)信用信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，提高了企業(yè)的守信意識(shí)。

為了進(jìn)一步推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，一方面應(yīng)加快建設(shè)中小企業(yè)聯(lián)合征信系統(tǒng)，按照“政策性資金、法人化管理、市場(chǎng)化運(yùn)作”的模式，專(zhuān)門(mén)從事中小企業(yè)信用信息的“采集、存儲(chǔ)、分類(lèi)、整理、提供”等工作。為此，大連市應(yīng)采取有效措施協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)開(kāi)放數(shù)據(jù)，組織建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)檢索并進(jìn)一步完善企業(yè)信用信息庫(kù)，實(shí)現(xiàn)信用信息的共享。另一方面，盡快建立科學(xué)、客觀的企業(yè)信用評(píng)估體系，通過(guò)信用評(píng)估使社會(huì)真正了解企業(yè)的信用狀況，為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供真實(shí)、可靠的信用信息。

(三)盡快建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范控制與化解機(jī)制

一是建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。針對(duì)當(dāng)前存在的問(wèn)題應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行：(1)認(rèn)真進(jìn)行企業(yè)信用調(diào)查，對(duì)信用狀況不好或有不良記錄的企業(yè)不給予信用擔(dān)保；(2)合理編制審批程序，盡量減少行政干預(yù)并防止工作人員的道德風(fēng)險(xiǎn)；(3)實(shí)行比例擔(dān)保，在信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間分散風(fēng)險(xiǎn)；(4)加強(qiáng)債權(quán)追償，當(dāng)發(fā)生代償時(shí)，有權(quán)讓反擔(dān)保方履行代償義務(wù)，保障債權(quán)。

二是建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。當(dāng)前除了及時(shí)落實(shí)反擔(dān)保措施外，應(yīng)盡快建立大連中小企業(yè)信用擔(dān)保再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，對(duì)轄區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)管，當(dāng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)債務(wù)實(shí)際代償后，由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)一定數(shù)額的保險(xiǎn)金，化解擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(四)完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的運(yùn)行環(huán)境

一是要完善有關(guān)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)，通過(guò)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專(zhuān)門(mén)立法，從市場(chǎng)準(zhǔn)入、職責(zé)范圍、資金來(lái)源、運(yùn)作方式等方面對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作具有法律規(guī)范和法律保證。

二是培育懂法律、善管理、具有信用方面專(zhuān)門(mén)知識(shí)的復(fù)合型人才，改善目前信用人才短缺的現(xiàn)狀。

三是發(fā)展中小企業(yè)民間金融機(jī)構(gòu)，利用其與非國(guó)有企業(yè)在所有制上“兼容性”以及民間金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，拓寬中小企業(yè)的間接融資渠道。為此，政府也要從政策上支持非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，通過(guò)積極管理與規(guī)范運(yùn)作發(fā)揮民間金融機(jī)構(gòu)的積極作用。