個人結匯業務不規范問題需要進一步關注

[中圖分類號]F830.4[文獻標識碼]A

[文章編號]1009—2234(2007)06—0164—01

2007年1月，國家外匯管理局發布了《個人外匯管理辦法實施細則》，為了解新政策下個人結匯趨勢變化情況，結匯資金流向及特點，結匯資金的真實用途及個人外匯管理政策調整對個人外匯收結匯的影響，檢驗新政策執行效果，近期，國家外匯管理局齊齊哈爾市中心支局對齊齊哈爾市某外匯指定銀行2006年度及2007年第一季度個人收結匯情況進行了調查。

一、基本情況

2006年1月1日至2007年3月末，我市個人項下跨境外匯收入辦理國際收支統計申報3，736筆，金額折美元3，172萬元。其中：被調查的外匯指定銀行個人項下跨境外匯收入辦理國際收支統計申報2，861筆，金額折美元2，601萬元，占我轄區業務量82%。我市居民個人結匯金額折美元4，910萬元，非居民個人結匯折美元4萬元。其中：被調查的外匯指定銀行居民個人結匯金額折美元4，111萬元，占我轄區該項業務的84%；非居民個人結匯折美元4萬元，占我轄區該項業務的100%。

從外匯資金流向看，絕大部分為結匯，占整個外匯資金的九成以上；從外匯資金用途上看，六至七成為外幣儲蓄、投資外匯理財產品；從結匯后外匯資金用途上看，主要為人民幣儲蓄、購房、購車，買保險、基金、贍家等。通過對15名個人大額外匯資金流入后的交易跟蹤調查掌握，其中對俄邊境小額貿易占四成以上，其余為在韓國、日本、俄羅斯勞務收入以及在華留學生學習費用。對于個人小金額頻繁匯入并集中在一個人名下的問題(匯款國別主要為韓國)，通過調查了解到，我市朝鮮族集中的鄉村，絕大部分人員到韓國打工，而且以家族式居多，其勞務收入匯入境內往往集中在一個人名下。

二、個人結匯業務辦理中存在的問題

(一)銀行審核材料不規范，居民、非居民個人結匯真實性審核資料留存不全。據現場調查情況掌握，該行及其16個營業網點在辦理居民、非居民個人結匯業務中，均未留存身份證明復印件及相關證明材料，只是在相關結匯憑證上注明身份證、護照號碼，居民、非居民個人身份真實性難以確認。

(二)居民個人拆分結匯。為規避1萬美元以上結匯需審核真實身份證明和合法外匯來源證明材料，2007年2月1日以前居民個人匯入款拆分結匯現象比較突出。

(三)非居民個人外幣現鈔結匯缺少相關資料。銀行在辦理非居民個人5000美元以上現鈔結匯業務時，沒有留存個人真實身份證明復印件、本人攜帶外幣現鈔入境申報單復印件，只有護照號碼記錄。

(四)為非居民個人辦理結匯業務缺少《非居民個人外匯收支情況表》。該行2006年1—10月期間，為非居民個人辦理結匯業務時未填報《非居民個人外匯收支情況表》。從現場調閱的傳票看，該行從2006年11月以后才開始填報了《非居民個人外匯收支情況表》。

三、新政策實施中遇到的問題

個人結售匯管理信息系統自2007年2月1日起正式運行，但該系統查詢功能不完善，外匯管理部門難以開展有效的非現場數據分析與監管。在該系統中，查詢不到轄區一定時間內所有個人結匯業務交易量，導致外匯局難以掌握轄區個人結售匯業務的全貌，一定程度上制約了個人結售匯監管工作的深入有效開展。

四、問題產生的原因分析

(一)外匯從業人員缺乏對外匯新政策的學習和掌握，對相關外匯管理政策不了解。隨著個人結售匯管理信息系統的推廣應用，開辦個人結售匯業務的銀行也不斷增加，特別是一些基層行的分理處、儲蓄所都開辦了個人結匯業務，人員素質參差不齊。截止2007年3月末，我市個人結匯網點設置增長迅速，全市開辦結售匯業務的金融機構已達49家，與個人售匯業務相比，各外匯指定銀行辦理個人結匯業務的網點多而分散，有的延伸到轄區縣級行，絕大部分網點的經辦人員對相關外匯管理政策不了解。加之一些網點柜臺人員更換頻繁，經辦個人結匯業務的質量難以保證。

(二)由于嫌結匯手續繁瑣，一些人直接將資金分拆多筆小額收匯，并通過多人身份證進行收結匯，這里包含部分個人對俄貿易經營者。

五、建議

(一)銀行應加強外匯管理政策、法規的學習與宣傳工作，尤其是對外匯業務開展較少，人員流動比較頻繁的營業網點，以保證執行政策的準確性和規范性。

(二)銀行在辦理個人結匯業務時，應按有關規定留存、留全相關業務憑證，以保證業務憑證的完整性。

(三)銀行應加強對可疑情況的反饋與上報工作。銀行應加強對銀行儲蓄賬戶的管理，對個人儲蓄賬戶頻繁劃轉結匯、境外同一賬戶同時匯款至境內多個賬戶、涉嫌個人通過分拆結匯規避年度總額等可疑情況及時上報外匯局。

(四)完善外匯管理系統功能。進一步完善個人結售匯系統的業務流水查詢功能，增加外匯局查詢本地銀行個人結匯總量功能，提高個人結售匯系統數據的可利用性和監管的有效性。

(五)外匯局應充分利用國際收支統計申報系統及個人結售匯管理信息系統，加強非現場數據的分析、監測工作，確保非現場監管的有效性和及時性。同時，外匯局要加大對外匯資金流入和結匯的檢查力度，充分發揮與公安等部門聯合辦案機制，加大打擊非法外匯交易等嚴重違反外匯市場秩序的違法行為。

(責任編輯：楊永波)