個人結(jié)匯業(yè)務(wù)不規(guī)范問題需要進(jìn)一步關(guān)注

[中圖分類號]F830.4[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A

[文章編號]1009—2234(2007)06—0164—01

2007年1月，國家外匯管理局發(fā)布了《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》，為了解新政策下個人結(jié)匯趨勢變化情況，結(jié)匯資金流向及特點，結(jié)匯資金的真實用途及個人外匯管理政策調(diào)整對個人外匯收結(jié)匯的影響，檢驗新政策執(zhí)行效果，近期，國家外匯管理局齊齊哈爾市中心支局對齊齊哈爾市某外匯指定銀行2006年度及2007年第一季度個人收結(jié)匯情況進(jìn)行了調(diào)查。

一、基本情況

2006年1月1日至2007年3月末，我市個人項下跨境外匯收入辦理國際收支統(tǒng)計申報3，736筆，金額折美元3，172萬元。其中：被調(diào)查的外匯指定銀行個人項下跨境外匯收入辦理國際收支統(tǒng)計申報2，861筆，金額折美元2，601萬元，占我轄區(qū)業(yè)務(wù)量82%。我市居民個人結(jié)匯金額折美元4，910萬元，非居民個人結(jié)匯折美元4萬元。其中：被調(diào)查的外匯指定銀行居民個人結(jié)匯金額折美元4，111萬元，占我轄區(qū)該項業(yè)務(wù)的84%；非居民個人結(jié)匯折美元4萬元，占我轄區(qū)該項業(yè)務(wù)的100%。

從外匯資金流向看，絕大部分為結(jié)匯，占整個外匯資金的九成以上；從外匯資金用途上看，六至七成為外幣儲蓄、投資外匯理財產(chǎn)品；從結(jié)匯后外匯資金用途上看，主要為人民幣儲蓄、購房、購車，買保險、基金、贍家等。通過對15名個人大額外匯資金流入后的交易跟蹤調(diào)查掌握，其中對俄邊境小額貿(mào)易占四成以上，其余為在韓國、日本、俄羅斯勞務(wù)收入以及在華留學(xué)生學(xué)習(xí)費用。對于個人小金額頻繁匯入并集中在一個人名下的問題(匯款國別主要為韓國)，通過調(diào)查了解到，我市朝鮮族集中的鄉(xiāng)村，絕大部分人員到韓國打工，而且以家族式居多，其勞務(wù)收入?yún)R入境內(nèi)往往集中在一個人名下。

二、個人結(jié)匯業(yè)務(wù)辦理中存在的問題

(一)銀行審核材料不規(guī)范，居民、非居民個人結(jié)匯真實性審核資料留存不全。據(jù)現(xiàn)場調(diào)查情況掌握，該行及其16個營業(yè)網(wǎng)點在辦理居民、非居民個人結(jié)匯業(yè)務(wù)中，均未留存身份證明復(fù)印件及相關(guān)證明材料，只是在相關(guān)結(jié)匯憑證上注明身份證、護(hù)照號碼，居民、非居民個人身份真實性難以確認(rèn)。

(二)居民個人拆分結(jié)匯。為規(guī)避1萬美元以上結(jié)匯需審核真實身份證明和合法外匯來源證明材料，2007年2月1日以前居民個人匯入款拆分結(jié)匯現(xiàn)象比較突出。

(三)非居民個人外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯缺少相關(guān)資料。銀行在辦理非居民個人5000美元以上現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)時，沒有留存?zhèn)€人真實身份證明復(fù)印件、本人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單復(fù)印件，只有護(hù)照號碼記錄。

(四)為非居民個人辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)缺少《非居民個人外匯收支情況表》。該行2006年1—10月期間，為非居民個人辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)時未填報《非居民個人外匯收支情況表》。從現(xiàn)場調(diào)閱的傳票看，該行從2006年11月以后才開始填報了《非居民個人外匯收支情況表》。

三、新政策實施中遇到的問題

個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)自2007年2月1日起正式運(yùn)行，但該系統(tǒng)查詢功能不完善，外匯管理部門難以開展有效的非現(xiàn)場數(shù)據(jù)分析與監(jiān)管。在該系統(tǒng)中，查詢不到轄區(qū)一定時間內(nèi)所有個人結(jié)匯業(yè)務(wù)交易量，導(dǎo)致外匯局難以掌握轄區(qū)個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的全貌，一定程度上制約了個人結(jié)售匯監(jiān)管工作的深入有效開展。

四、問題產(chǎn)生的原因分析

(一)外匯從業(yè)人員缺乏對外匯新政策的學(xué)習(xí)和掌握，對相關(guān)外匯管理政策不了解。隨著個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)的推廣應(yīng)用，開辦個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行也不斷增加，特別是一些基層行的分理處、儲蓄所都開辦了個人結(jié)匯業(yè)務(wù)，人員素質(zhì)參差不齊。截止2007年3月末，我市個人結(jié)匯網(wǎng)點設(shè)置增長迅速，全市開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)已達(dá)49家，與個人售匯業(yè)務(wù)相比，各外匯指定銀行辦理個人結(jié)匯業(yè)務(wù)的網(wǎng)點多而分散，有的延伸到轄區(qū)縣級行，絕大部分網(wǎng)點的經(jīng)辦人員對相關(guān)外匯管理政策不了解。加之一些網(wǎng)點柜臺人員更換頻繁，經(jīng)辦個人結(jié)匯業(yè)務(wù)的質(zhì)量難以保證。

(二)由于嫌結(jié)匯手續(xù)繁瑣，一些人直接將資金分拆多筆小額收匯，并通過多人身份證進(jìn)行收結(jié)匯，這里包含部分個人對俄貿(mào)易經(jīng)營者。

五、建議

(一)銀行應(yīng)加強(qiáng)外匯管理政策、法規(guī)的學(xué)習(xí)與宣傳工作，尤其是對外匯業(yè)務(wù)開展較少，人員流動比較頻繁的營業(yè)網(wǎng)點，以保證執(zhí)行政策的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。

(二)銀行在辦理個人結(jié)匯業(yè)務(wù)時，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定留存、留全相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，以保證業(yè)務(wù)憑證的完整性。

(三)銀行應(yīng)加強(qiáng)對可疑情況的反饋與上報工作。銀行應(yīng)加強(qiáng)對銀行儲蓄賬戶的管理，對個人儲蓄賬戶頻繁劃轉(zhuǎn)結(jié)匯、境外同一賬戶同時匯款至境內(nèi)多個賬戶、涉嫌個人通過分拆結(jié)匯規(guī)避年度總額等可疑情況及時上報外匯局。

(四)完善外匯管理系統(tǒng)功能。進(jìn)一步完善個人結(jié)售匯系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流水查詢功能，增加外匯局查詢本地銀行個人結(jié)匯總量功能，提高個人結(jié)售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)的可利用性和監(jiān)管的有效性。

(五)外匯局應(yīng)充分利用國際收支統(tǒng)計申報系統(tǒng)及個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)非現(xiàn)場數(shù)據(jù)的分析、監(jiān)測工作，確保非現(xiàn)場監(jiān)管的有效性和及時性。同時，外匯局要加大對外匯資金流入和結(jié)匯的檢查力度，充分發(fā)揮與公安等部門聯(lián)合辦案機(jī)制，加大打擊非法外匯交易等嚴(yán)重違反外匯市場秩序的違法行為。

(責(zé)任編輯：楊永波)