農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)存在的問(wèn)題及對(duì)策

摘要：社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)需要農(nóng)村金融的大力支持，而農(nóng)村金融的發(fā)展必然需要有一個(gè)良好的金融生態(tài)環(huán)境。本文從分析當(dāng)前農(nóng)村金融生態(tài)建設(shè)面臨的問(wèn)題入手，有針對(duì)性地提出了推進(jìn)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的一些對(duì)策和措施。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融金融生態(tài)環(huán)境農(nóng)村經(jīng)濟(jì)

營(yíng)造以政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境和金融服務(wù)水平為主要內(nèi)容的和諧金融生態(tài)環(huán)境，已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的一項(xiàng)重要任務(wù)。這是一項(xiàng)涉及政治、經(jīng)濟(jì)、文化、地理、人口等一切與金融業(yè)相互影響、相互作用的方方面面的系統(tǒng)工程，是金融業(yè)生存發(fā)展的基礎(chǔ)。具體地講，它又涵蓋了金融活動(dòng)的各個(gè)層面，包括法律、社會(huì)信用體系、會(huì)計(jì)與審計(jì)準(zhǔn)則、中介服務(wù)體系、企業(yè)改革的進(jìn)展及銀企關(guān)系等方面的內(nèi)容。農(nóng)村金融作為金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的重要組成部分，同樣具備上述特征，但由于歷史局限性和現(xiàn)實(shí)發(fā)展水平的制約，依然處于我國(guó)金融發(fā)展的弱勢(shì)地位，其生態(tài)環(huán)境建設(shè)存在的矛盾和問(wèn)題更為突出，迫切需要采取具有針對(duì)性的對(duì)策措施。

一、當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境存在的主要問(wèn)題

(一)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，農(nóng)村資金外溢現(xiàn)象嚴(yán)重

農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性和我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的現(xiàn)狀，決定了農(nóng)村金融具有交易成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、回報(bào)率低的特點(diǎn)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)賴(lài)以生存發(fā)展的土壤貧瘠，這種狀況下，農(nóng)業(yè)如果沒(méi)有一些適當(dāng)?shù)拇胧┻M(jìn)行補(bǔ)貼，其回報(bào)率的低下必將導(dǎo)致該行業(yè)的資金外溢。

此外，由于我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)及郵政儲(chǔ)蓄占有相當(dāng)份額，前者出于對(duì)利潤(rùn)的追求必然將資金從農(nóng)村通過(guò)其上級(jí)銀行貸放；后者作為政策性銀行運(yùn)營(yíng)資金的主要供給者，其在農(nóng)村吸納的資金也大部分流出于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)循環(huán)體系外。資金流動(dòng)的必然規(guī)律作用加上有外流的渠道，導(dǎo)致了我國(guó)農(nóng)村資金外溢現(xiàn)象比較嚴(yán)重，農(nóng)村金融運(yùn)行的整體生態(tài)環(huán)境不容樂(lè)觀。

(二)法制環(huán)境欠佳，金融債權(quán)缺乏保護(hù)

我國(guó)農(nóng)村金融法制建設(shè)嚴(yán)重滯后，相關(guān)法律法規(guī)不夠完善和健全，對(duì)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境造成了不利影響。立法方面，《破產(chǎn)法》規(guī)定清算程序上把銀行排在最后，也未明確金融機(jī)構(gòu)對(duì)欠債不還的債務(wù)人享有無(wú)條件的破產(chǎn)起訴權(quán)；《刑法》對(duì)有意通過(guò)提供虛假財(cái)務(wù)資料騙貸的企業(yè)刑事責(zé)任無(wú)明確規(guī)定；最高法院關(guān)于只要證明抵押住房是自住用的生活必需品，銀行不得對(duì)其處置拍賣(mài)的司法解釋?zhuān)黾鱼y行貸款風(fēng)險(xiǎn)可能性；農(nóng)民可擔(dān)保資產(chǎn)不足，沒(méi)有一部《合作金融法》來(lái)保護(hù)農(nóng)村信用社的合法權(quán)益。執(zhí)法方面，“有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)”相當(dāng)普遍，執(zhí)法行政主導(dǎo)和行政干預(yù)現(xiàn)象較為嚴(yán)重，執(zhí)法效率低下、司法執(zhí)行難、執(zhí)行周期長(zhǎng)的問(wèn)題也十分突出。同時(shí)，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制，對(duì)逃廢債務(wù)人無(wú)強(qiáng)有力的威懾手段，導(dǎo)致金融債權(quán)得不到有效保護(hù)，必然損害債權(quán)人的合法權(quán)益，挫傷金融機(jī)構(gòu)信貸投入的積極性。

(三)征信體系不健全，社會(huì)信用意識(shí)缺失

誠(chéng)信環(huán)境缺失是導(dǎo)致農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境惡化的直接原因。當(dāng)前，農(nóng)村征信系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，社會(huì)信用服務(wù)的市場(chǎng)化程度較低，中介服務(wù)極不規(guī)范。由于缺乏有效的個(gè)人信用體系，對(duì)個(gè)人貸款所蘊(yùn)涵的風(fēng)險(xiǎn)不能進(jìn)行適時(shí)監(jiān)測(cè)；同時(shí)，由于私營(yíng)個(gè)體企業(yè)財(cái)務(wù)制度極不健全，做假賬、提供虛假會(huì)計(jì)信息，“上報(bào)政府產(chǎn)值高、上報(bào)稅務(wù)利潤(rùn)少、上報(bào)銀行效益好”的現(xiàn)象非常普遍，金融機(jī)構(gòu)難以掌握企業(yè)執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)和審計(jì)準(zhǔn)則的真實(shí)情況和企業(yè)運(yùn)行的真實(shí)質(zhì)態(tài)，加之信用信息開(kāi)放度較低，缺乏企業(yè)和個(gè)人信用信息的正常獲取和檢索渠道，信息不對(duì)稱(chēng)、使貸前調(diào)查、對(duì)企業(yè)的效益分析、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)等無(wú)法正常進(jìn)行。

農(nóng)村社會(huì)信用意識(shí)淡薄，逃、廢金融債務(wù)現(xiàn)象嚴(yán)重。一些企業(yè)和個(gè)人存在“貸款就是純利潤(rùn)”的錯(cuò)誤觀念，通過(guò)各種手段逃廢金融債務(wù)，借貸之前不想歸還的現(xiàn)象仍然存在，嚴(yán)重?fù)p傷了社會(huì)公眾的信用意識(shí)。而依法收貸工作中，“執(zhí)行不到位”、“司法打白條”的現(xiàn)象較為普遍，社會(huì)缺乏必要的信用意識(shí)，企業(yè)缺乏必要的信用管理措施，守信者未得到有效保護(hù)，失信者未得到嚴(yán)厲制裁，導(dǎo)致銀企信用關(guān)系扭曲，給農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境帶來(lái)極大危機(jī)。

(四)行政力量的介入較為普遍，農(nóng)村金融市場(chǎng)的市場(chǎng)化程度較低

目前，我國(guó)農(nóng)村普遍存在行政力量介入和干預(yù)農(nóng)村金融的現(xiàn)象，影響了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)正常業(yè)務(wù)的開(kāi)展。行政力量介入農(nóng)村金融有的是間接的，采取打招呼貸款、提供政府擔(dān)保等方式；有的是直接強(qiáng)行與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生借貸關(guān)系，占用大量貸款資金進(jìn)行非財(cái)政性運(yùn)作，使得原本有限的農(nóng)村資金出現(xiàn)斷層，不利于農(nóng)村金融業(yè)的正常發(fā)展。

二、優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的措施

(一)遏制農(nóng)村資金外流，形成農(nóng)村資金回流機(jī)制

政府應(yīng)及時(shí)采取多種有效措施，改變農(nóng)村資金大量外流的局面。明確對(duì)金融機(jī)構(gòu)“三農(nóng)”信貸投入的激勵(lì)和補(bǔ)償機(jī)制，對(duì)支農(nóng)貸款占比達(dá)到一定比例的，可以減免或降低金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)稅，以鼓勵(lì)資金流向農(nóng)村；改變商業(yè)銀行吸儲(chǔ)上存的儲(chǔ)蓄制度，商業(yè)銀行吸收的農(nóng)村資金存款應(yīng)全部用于支持當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不應(yīng)繼續(xù)流入城市；改革郵政儲(chǔ)蓄制度，形成農(nóng)村資金回流機(jī)制；繼續(xù)增加人民銀行支農(nóng)再貸款規(guī)模，緩解農(nóng)村資金供求矛盾，以支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

(二)強(qiáng)化法制建設(shè)，構(gòu)筑農(nóng)村金融生態(tài)的制度基礎(chǔ)

完善的法律制度是優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的有力保障，因此必須大力加強(qiáng)法制建設(shè)以完善農(nóng)村金融生態(tài)的制度基礎(chǔ)。加強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融建設(shè)的立法工作，盡快修訂完善《破產(chǎn)法》、《刑法》、《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，嚴(yán)肅追究惡意逃廢債務(wù)的自然人和企業(yè)法定代表人的刑事責(zé)任，從根本上加大法律的威懾力。在《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上，針對(duì)農(nóng)村金融的實(shí)際狀況，盡快出臺(tái)《合作金融法》，以保護(hù)農(nóng)村合作金融的合法權(quán)益。大力推行依法行政，地方政府自覺(jué)克服地方保護(hù)主義，大力支持司法公正，保障政府信用，杜絕不應(yīng)有的行政干預(yù)。司法部門(mén)應(yīng)從維護(hù)法律威嚴(yán)、改善地區(qū)投資環(huán)境、保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局出發(fā)，進(jìn)一步強(qiáng)化司法公正，提高執(zhí)法效率，加大對(duì)失信行為的打擊力度，特別是要提高案件執(zhí)結(jié)率，切實(shí)增強(qiáng)法律的威懾力。

(三)建設(shè)征信體系，凈化農(nóng)村金融生態(tài)的信用環(huán)境

建立包括征信數(shù)據(jù)庫(kù)、誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰體系、追償制度等完整的征信體系。首先，綜合運(yùn)用法律、經(jīng)濟(jì)、宣傳、輿論監(jiān)督等手段，建立和完善社會(huì)信用的正向激勵(lì)和逆向懲戒機(jī)制。其次，廣泛開(kāi)展企業(yè)信用評(píng)級(jí)和信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用社區(qū)、信用戶(hù)、信用企業(yè)建設(shè)，進(jìn)一步營(yíng)造重信用、講誠(chéng)信的社會(huì)風(fēng)氣。其三，建立健全數(shù)據(jù)體系，廣泛向金融、稅務(wù)、公安、房管、土地、車(chē)管、保險(xiǎn)、商家采集客戶(hù)信用資料。其四，大力發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，暢通資本金補(bǔ)充渠道，完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，放大擔(dān)保倍數(shù)。

(四)減少不當(dāng)?shù)男姓深A(yù)，推動(dòng)農(nóng)村金融市場(chǎng)化建設(shè)

地方政府要高度重視改善金融生態(tài)環(huán)境對(duì)增加信貸投入、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要意義，主動(dòng)地改善金融生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，農(nóng)村各級(jí)政府應(yīng)積極轉(zhuǎn)變職能，規(guī)范政府信用行為，通過(guò)完善地方法律法規(guī)、健全信用管理體系，做好對(duì)市場(chǎng)主體的各項(xiàng)社會(huì)服務(wù)；切實(shí)從促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融協(xié)調(diào)發(fā)展的角度出發(fā)，將金融視作一種產(chǎn)業(yè)來(lái)扶持，正確處理銀政企三方面利益的均衡關(guān)系，防止地方保護(hù)行為破壞金融生態(tài)；健全制度、劃分職責(zé)，建立以當(dāng)?shù)卣疄轭I(lǐng)導(dǎo)，工商、稅務(wù)、財(cái)政、公安、檢察、法院、金融機(jī)構(gòu)、新聞媒體等相關(guān)部門(mén)分工負(fù)責(zé)、相互配合的工作體系，從制度、體制和機(jī)制上為改善金融生態(tài)環(huán)境提供保障。