銀行費用虛高揭密

自從外貿政策放開以來，信用證結算方式呈逐年下降趨勢，取而代之的是匯付結算方式的增加。不言而喻，采用這種以商業信譽為主導的匯付結算方式，是近年來外貿結匯風險逐年遞增的原因之一。一些企業之所以不愿采用以銀行信譽為導向的信用證結算方式，其中除了缺乏了解此種國際結算方式的知識之外，“銀行費用”問題，也是不容忽視的因素之一。

以出口業務為例，銀行的議付費為單據總額的1.25％，單筆最低為人民幣200元，加上銀行的其他費用，如通知費、修改費、郵電費等開支，一般來說占總額的1％左右，不會超過總金額的3％。但是，仔細地分析起來，如果單筆金額較大，做信用證結算方式較為劃算；如果單筆金額較小，相對來說就不是特別經濟。因為不管金額大小，手續費、電報費等的數額是相同的。

但是，“以銀行信用取代商業信用”的信用證結算方式，給貿易商帶來的安全收匯保障系數，應是有目共睹的。

看清第三者銀行費用

一般貿易雙方在簽訂合同的時候，合同中明確規定：“本次交易采用信用證結算方式(PAYMENT TO BEEFFECTED BY L/C)；然后，在條款后打上：ALL BANKING CHARGESOUTSIDE THE ISSUING BANK AREFOR ACCOUNT OF BENEFICIARY(所有開證行以外的費用由受益人負擔)。這段話的本意是，開證銀行(進口地銀行)的費用歸進口商(開證人)承擔；進口銀行(ISSUING BANK)以外的銀行費用(出口地銀行費用)則歸出口商負擔。本段話還內含另一層意思，如果開出的信用證有償付行、保兌行、轉證行、付款行或者其他第三者銀行的話，它們的費用也都由出口商承擔，因為保兌行與償付行等銀行都屬于開證行以外的銀行。所以，如果遇到對方在合同或信用證中有此項條款，先要看一下信用證上除開證行外，還有哪些銀行，以免到時會出現意想不到的額外銀行費用，忘了攤入成本，影響到交易的精確核算。

有的貿易商“很客氣”，或者說“財大氣粗”，或者說在締結貿易合同時“漫不經心”，不經意地把銀行費用條款給漏了。很顯然，開來的信用證中，可能就沒有各方銀行費用歸誰承擔的條款。遇到這樣的情況，出口商千萬不要大意，因為對方銀行在結匯時，有可能會把進口國銀行(開證行)的費用，也全部攤在出口商身上，在貨款中予以扣除，此種情況在實務中屢見不鮮。

開證行扣了出口商的貨款項，受益人到時無話可說，因為在信用證中沒有銀行費用由誰承擔的條款，此項費用是開證銀行的合理收費。所以，在制定合同格式時，不少外貿公司就將“銀行費用條款”列在印就條款內，擺在合同后面，即各自的銀行費用由各方自行承擔，免得到時會有波折。

償付行

信用證中的償付行，外貿企業并不陌生，多數信用證都有一個償付行。

那么，怎么會產生一個償付行呢?一般而言，美元清算中心在紐約；日元的清算中心在東京；港幣的清算中心在香港。多數銀行將它們的美元存放在紐約的分支機構或代理行。于是，開證行就在信用證中規定了這樣一個條款，議付行在“單證一致”的條件下向其索匯時，須向其紐約的賬戶行或分支機構索償(而不必在寄單面函中向開證行索償)。

當然，償付行的服務是要付費的，各家銀行收費不等，一般在15～25美元之間。有的出口商認為，又多了一個償付行費用了。其實，從某種角度來看，對方雖說扣了十幾美元的償付費，但是它的出現，對于受益人(出口商)還是有利的。

因為償付行的存在，縮短了議付行(出口地銀行)收匯的“在途時間”，可以使出口商提早得到貨款。如果將單據寄到開證行后，對方再將款子匯過來的話，一般前后要相差十余天。而有了償付行之后，議付行一般能在發電后的當天或次日就收到貨款，這不僅縮短了受益人的收匯時間，而且，有利于出口商資金的周轉。

保兌行

總體上來說，議付行(出口銀行)的收費并不多，只不過“議付費、電報費、郵費”等幾項而已，這些賬目都有據可查。可是，為什么有的客戶還會認為“銀行收費太高”了呢?這就要細察一下銀行“中間環節”所扣除的費用了。

一般說來，有的開證行(進口銀行)實力過小，或進口國政經不很穩定，或者處于對開證行本身各種因素的考量，出口商對于開證行不足以信任等，出口商就有可能要求對方銀行在信用證中再加列一個“保兌行”進行保兌，以保證收匯的安全。這個保兌行的費用當然是“OUTSIDE OF THE ISSUINGBANK”(開證行以外的銀行)，它的費用理所當然地歸出口商承擔了。又因為保兌行和開證行所負的責任相同，即承擔“第一性的付款責任”，所以，它收取的保兌費也和開證行的開證費相差無幾(但各家銀行收費的費率不盡相同)。對于出口商來說，勢必要將保兌費的承擔也攤進成本之中。

通知行

進出口權下放后，長三角、珠三角的多數生產型出口企業都處在省城以外的地縣市或者住一些鄉鎮地區，而開證行往往指定自己在出口國的分支機構，或與自己關系較為密切的代理行作為“通知行”。眾所周知，這些分支機構或代理行多數開設在沿海的中心城市，如上海、深圳等地。因此，這些通知行存通知信用證時，義必須通過企業所在地的銀行再通知此信用證。由此，信用證上又多了一家所謂的“轉證行”。當然，“通知行、轉證行”也是要收費的，自然也就歸到受益人(即出口商)的賬上，零零總總的費用加起來，出口商的銀行費用無形中跟著水漲船高了。

可見，采用由開證行直接指定通知銀行的做法，對于出口企業較為不利。

因為，一是每家銀行雁過拔毛，分擔的所謂“銀行費用”也就抬升了；二足多了一家銀行，顯然增加了轉遞信用證的寶貴時間(一般來說，出口商住未收到信用證之前，多數企業是不敢貿然下單生產的)；三是使出口企業在做“打包貸款”時多費了一些周折。

因而，在實務中貿易商在簽訂合同時，最好在合同上規定，通知行就是本企業的賬戶行。這樣做，可以將開證行通知信用證的線路拉直(由開證行直接通知受益人的賬戶行)，既可以縮短信用證的“在途時間”，也可以節約銀行費朋；更重要的是，貿易商在收到信用證后，就可以即時向本地通知行(賬戶行)做“打包貸款”。此舉既方便、省時、安全，又可以節約費用，可謂一舉多得。

但是根據慣例，決定通知銀行的權利在開證行(因開證行選擇通知行時，對方不是開證行的代理銀行，就給核對印押等問題帶來了困難)；另一種情況足，如果出口商所存地或附近有開證行的分支構，它們往往會委托自己的分支機構作為通知行，即國人所說的“肥水不流外人田”。對于這些銀行來說，增加一個通知信用證的企業，就等十為對方介紹了一個新的潛在客戶。況且，通知費照收不誤，何樂而小為呢。因此，外貿企業任選擇賬戶行的時候，首先要考慮的問題，就是該行在做國際結算時，是否具有廣泛的代理行網絡或者分支機構。

雖然上述工作，只是外貿業務中的一個極不起眼的細節，但是，如果貿易商是準備長期從事進出口業務的商人，日積月累，在銀行費用上也可以節約不少成本。