關(guān)于物流銀行業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)防范的思考

摘要：物流銀行是一個(gè)新的概念，也是國(guó)內(nèi)第三方物流供應(yīng)商新的贏利增長(zhǎng)點(diǎn)。文章首先分析了物流銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式，然后詳細(xì)描述了基于權(quán)利質(zhì)押和基于流動(dòng)貨物質(zhì)押的兩種物流銀行業(yè)務(wù)模式，最后從多個(gè)方面分析物資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作中的可能風(fēng)險(xiǎn)及其控制辦法。

關(guān)鍵詞：物流銀行；業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)；防范

中圖分類號(hào)：F830.5文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1002-3100(2007)10-0126-02

Abstract: The logistics bank is a new concept and the third party logistics supplier wins’ benefit growth point to order lately. This text analyzes logistics bank the operation model of the business first， then describes in detail according to the right pawn according to flow goods pawn of two kinds of business model of the logistics banks， finally from many analyzes supplies bank business an operation of possible risk and it control way.

Key words: logistics bank; business; risk; keep watch

物流銀行業(yè)務(wù)是指在生產(chǎn)流通企業(yè)需要向銀行貸款而又沒有足夠的不動(dòng)產(chǎn)或有價(jià)證券或第三人提供擔(dān)保的情況下，企業(yè)可以將其所擁有的生產(chǎn)原料、存貨、商品等動(dòng)產(chǎn)，通過具有合法經(jīng)營(yíng)資格的倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的服務(wù)，向銀行提供動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押以獲得銀行貸款，并由銀行、企業(yè)和倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)三方簽定相關(guān)協(xié)議的業(yè)務(wù)活動(dòng)。對(duì)于廠商或者物資流通企業(yè)而言，可以通過暫時(shí)抵押貨權(quán)從銀行取得貸款，用于開展業(yè)務(wù)，提高企業(yè)的融資能力和資金利用率。對(duì)于銀行而言，由于有實(shí)實(shí)在在的貨物作抵押，又有信譽(yù)好的倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)作為擔(dān)保或貨物管理，其貸款的風(fēng)險(xiǎn)大大降低。同時(shí)對(duì)于倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)，物流銀行業(yè)務(wù)的開展實(shí)際上為其開辟了新的增值服務(wù)業(yè)務(wù)，不但可以促進(jìn)其傳統(tǒng)倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)的開展，實(shí)現(xiàn)客戶的個(gè)性化、差別化服務(wù)，而且能帶來(lái)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。通過這種業(yè)務(wù)的開展使得參與業(yè)務(wù)的三方——倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)（或物流中心）、銀行、生產(chǎn)流通企業(yè)都獲得了切實(shí)的利益，真正達(dá)到“三贏”的效果。

1物流銀行的運(yùn)作模式

現(xiàn)在已經(jīng)有很多企業(yè)都開展了物流銀行業(yè)務(wù)或類似業(yè)務(wù)，各企業(yè)的操作模式都有所不同，各方承擔(dān)的權(quán)利義務(wù)各異，但從質(zhì)押的對(duì)象來(lái)看基本上是《擔(dān)保法》中質(zhì)押的兩種物資融資業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式——基于權(quán)利質(zhì)押的物資融資業(yè)務(wù)和基于流動(dòng)貨物質(zhì)押的物資融資業(yè)務(wù)。

1.1基于權(quán)利質(zhì)押的物流銀行業(yè)務(wù)。此類物流銀行業(yè)務(wù)，主要是以代表物權(quán)的倉(cāng)單，或者類倉(cāng)單（如：質(zhì)押入庫(kù)單、質(zhì)押貨主通知單）出質(zhì)的質(zhì)押業(yè)務(wù)。倉(cāng)單是由貨物保管方向存貨人開具的代表?yè)碛胸浳镂餀?quán)的憑據(jù)。現(xiàn)貨領(lǐng)域基于倉(cāng)單的物資銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)作過程：（1）有融資需求的企業(yè)提交申請(qǐng)，簽訂協(xié)議后企業(yè)就可以開展質(zhì)押業(yè)務(wù)。（2）融資企業(yè)將貨物發(fā)運(yùn)到倉(cāng)庫(kù)，由倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)對(duì)貨物進(jìn)行驗(yàn)收入庫(kù)，并根據(jù)實(shí)際驗(yàn)收情況開具倉(cāng)單。（3）融資企業(yè)將倉(cāng)單交給銀行，銀行根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格并參考倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的建議，確定質(zhì)物市場(chǎng)價(jià)格，然后根據(jù)約定的比例，根據(jù)具體情況確定質(zhì)押貸款的貸款比例，確定質(zhì)押貸款額，并且資金在約定的時(shí)間內(nèi)到達(dá)融資企業(yè)在銀行開立的賬戶。（4）倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)根據(jù)協(xié)議要求對(duì)出質(zhì)倉(cāng)單所記載的倉(cāng)儲(chǔ)物進(jìn)行監(jiān)管。質(zhì)押期間，倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)要定期檢查質(zhì)物的狀況，并與銀行及時(shí)溝通。（5）融資企業(yè)自主進(jìn)行質(zhì)物的銷售，銷售的貨款直接匯入銀行看管賬戶。（6）融資企業(yè)全部或部分歸還貸款，銀行歸還倉(cāng)單或開具倉(cāng)單分割提貨單給融資企業(yè)，融資企業(yè)憑倉(cāng)單或倉(cāng)單分割單提貨。

1.2基于流動(dòng)貨物質(zhì)押的物流銀行業(yè)務(wù)。從實(shí)際操作來(lái)看，基于流動(dòng)貨物質(zhì)押的物流銀行業(yè)務(wù)有兩種類型。一種是對(duì)具體貨物的實(shí)體進(jìn)行的質(zhì)押，類似于凍結(jié)，倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)替銀行對(duì)相應(yīng)貨物進(jìn)行特別監(jiān)管，融資企業(yè)提貨時(shí)應(yīng)有銀行的允許、解凍或部分解凍的指令。另一種業(yè)務(wù)模式是在保持質(zhì)物的名稱、質(zhì)量、狀況不變，同時(shí)數(shù)量不低于一定量的前提下，質(zhì)物可以相對(duì)地動(dòng)態(tài)流動(dòng)，即在保持一定的總量的前提下，貨物可以正常的進(jìn)出庫(kù)，相當(dāng)于用相同的物品替換標(biāo)的物品。

第一種質(zhì)押業(yè)務(wù)對(duì)質(zhì)物的監(jiān)管更為嚴(yán)格，保證了質(zhì)物的安全，但與此同時(shí)使得物資的流動(dòng)性受到了限制，對(duì)融資企業(yè)物資的銷售過程不利。而第二種業(yè)務(wù)模式在對(duì)物資進(jìn)行有效監(jiān)控的同時(shí)，允許物資在總體平衡下，保持動(dòng)態(tài)流動(dòng)狀態(tài)，這樣就有力地支持了融資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。然而，第二種模式也需要倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)具有更高的管理水平和信用資信。

2物流銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其防范

2.1權(quán)利質(zhì)押的物流銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其防范

2.1.1要考察客戶（貨主企業(yè)）資信風(fēng)險(xiǎn)。在選擇客戶時(shí)一定要謹(jǐn)慎，要重點(diǎn)考察企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和信用狀況，反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況是否正常的最直接指標(biāo)是主營(yíng)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)率，因此選擇客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率要大于零，最好大于該行業(yè)的平均增長(zhǎng)率。再者，還要考察客戶的資產(chǎn)負(fù)債率，一般而言，資產(chǎn)負(fù)債率控制在30%左右是企業(yè)財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健的表現(xiàn)，但隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的發(fā)展，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率普遍提高，這無(wú)疑增大了企業(yè)的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，因此選擇客戶的資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)小于50%。除經(jīng)濟(jì)實(shí)力外，良好的信用是企業(yè)履約的必備條件。評(píng)估擔(dān)保對(duì)象的信用狀況，主要依據(jù)擔(dān)保對(duì)象的歷史履約情況和履約意愿來(lái)判斷，具體包括三個(gè)方面：

首先，應(yīng)調(diào)查客戶償還債務(wù)的歷史情況；其次，分析客戶在以往的履約中所表現(xiàn)的履約能力；最后，應(yīng)調(diào)查客戶履約是處于自愿，還是被采取法律訴訟或其他行動(dòng)的結(jié)果。凡有不良信用紀(jì)錄的，應(yīng)杜絕與其合作。

2.1.2要加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)單的管理。雖然我國(guó)合同法中規(guī)定了倉(cāng)單上必須記載的內(nèi)容：存貨人的名稱（姓名）和住所、倉(cāng)儲(chǔ)物的品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、件數(shù)和標(biāo)記、倉(cāng)儲(chǔ)物的損耗標(biāo)準(zhǔn)、儲(chǔ)存場(chǎng)所、儲(chǔ)存期間、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)貨物保險(xiǎn)情況、填發(fā)人、填發(fā)地點(diǎn)和填發(fā)時(shí)間。但目前我國(guó)使用的倉(cāng)單還是由各家倉(cāng)庫(kù)自己設(shè)計(jì)的，形式很不統(tǒng)一，因此要對(duì)倉(cāng)單進(jìn)行科學(xué)的管理，使用固定的格式，按規(guī)定方式印刷；同時(shí)派專人對(duì)倉(cāng)單進(jìn)行管理，嚴(yán)防操作失誤和內(nèi)部人員作案，保證倉(cāng)單的真實(shí)性、惟一性和有效性。

2.1.3要注意提貨單風(fēng)險(xiǎn)。目前大多由貨主和銀行開提貨單，要逐步轉(zhuǎn)向倉(cāng)單提貨。由貨主與銀行共開提貨單的，要在合同中注明倉(cāng)單無(wú)提貨功能。同時(shí)要有鑒別提貨單真?zhèn)蔚拇胧?duì)于同一倉(cāng)單項(xiàng)下的貨物在不同時(shí)間提取的情況，要依據(jù)貨主和銀行共同簽署的“專用倉(cāng)單分提單”釋放，同時(shí)按照倉(cāng)單編號(hào)、日期、金額等要素登記明細(xì)臺(tái)賬，每釋放一筆，就要在相應(yīng)倉(cāng)單下做銷賬記錄，直至銷售完成為止。

2.1.4要加強(qiáng)對(duì)質(zhì)押貨物的監(jiān)督管理。倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)在開展倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)，一般要與銀行簽訂《不可撤銷的協(xié)助行使質(zhì)押權(quán)保證書》，對(duì)質(zhì)押貨物的保管負(fù)責(zé)，丟失或損壞由倉(cāng)庫(kù)承擔(dān)責(zé)任。因此，為了維護(hù)自身利益和履行對(duì)銀行的承諾，倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)質(zhì)押貨物的監(jiān)管，保證倉(cāng)單與貨物貨單一致，手續(xù)完備，貨物完好無(wú)損。

2.2流動(dòng)貨物質(zhì)押的物流銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其防范

2.2.1要注意審核出制動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬。要積極審核購(gòu)買動(dòng)產(chǎn)的原始發(fā)票、權(quán)屬證書以及購(gòu)買合同、付款憑證，以解決因動(dòng)產(chǎn)瑕疵導(dǎo)致?lián)Ｂ淇盏娘L(fēng)險(xiǎn)，也可以避免出質(zhì)人在司法占有（如租賃）情形下出質(zhì)導(dǎo)致貨物被采取司法保全措施等風(fēng)險(xiǎn)，也將對(duì)可能發(fā)生的銀行處置行為產(chǎn)生積極影響。

2.2.2要注意控制流動(dòng)貨物質(zhì)押業(yè)務(wù)中的存量下限。需要按規(guī)定控制質(zhì)物的質(zhì)量和數(shù)量，與此同時(shí)由于貨物是流動(dòng)的，有進(jìn)庫(kù)有出庫(kù)，因此要求倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)不但要保證質(zhì)物的名稱、規(guī)格型號(hào)、材質(zhì)等屬性，還要使質(zhì)物的庫(kù)存數(shù)量保持在規(guī)定的額度。否則，如果不能控制物品存量或者物品進(jìn)出庫(kù)時(shí)沒有避免提好補(bǔ)壞、以次充好的現(xiàn)象發(fā)生，將給整個(gè)業(yè)務(wù)帶來(lái)很大風(fēng)險(xiǎn)，影響物資銀行業(yè)務(wù)的進(jìn)行。倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)開展此類業(yè)務(wù)時(shí)要對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)物的存量下限進(jìn)行嚴(yán)格控制，當(dāng)倉(cāng)儲(chǔ)物的存量達(dá)到規(guī)定限度時(shí)要有應(yīng)對(duì)措施：如警告、凍結(jié)。隨著物資銀行業(yè)務(wù)的開展，業(yè)務(wù)量不斷增多，僅僅通過人工的手段控制存量下限難度越來(lái)越大，容易出現(xiàn)人為失誤。因此，企業(yè)應(yīng)通過具有存量下限控制功能的計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)輔助操作人員進(jìn)行倉(cāng)儲(chǔ)物的管理。同時(shí)應(yīng)保證業(yè)務(wù)系統(tǒng)的正常使用，保證業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)反映。

2.2.3應(yīng)審慎選擇動(dòng)產(chǎn)保管第三方。由于質(zhì)押物倉(cāng)儲(chǔ)管理、物流配送、拍賣等業(yè)務(wù)有較高的專業(yè)要求，加之中小企業(yè)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款數(shù)量少次頻的特點(diǎn)，由金融機(jī)構(gòu)自身實(shí)施的工作量會(huì)很大，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物的倉(cāng)儲(chǔ)、監(jiān)管等一般由第三方實(shí)施。對(duì)于因此而增加的第三方，商業(yè)銀行必須予以重視，從業(yè)務(wù)實(shí)踐看，保管方管理不善、與出質(zhì)人除傳統(tǒng)作假等造成銀行損失的事例也有發(fā)生。因此，要選擇有管理資格和能力的保管方，要求其具有有所有權(quán)的倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備有完善的管理制度、專業(yè)的管理設(shè)備和技術(shù)有保管特定動(dòng)產(chǎn)的合法主體資格、同意與銀行簽訂監(jiān)管協(xié)議并行使保管的權(quán)利與義務(wù)。

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