論齊齊哈爾金融生態(tài)環(huán)境中信用環(huán)境的建設(shè)

[摘要] 本文論述了齊齊哈爾金融生態(tài)環(huán)境中信用環(huán)境的建設(shè)問(wèn)題，認(rèn)為建設(shè)齊齊哈爾市良好的信用環(huán)境應(yīng)從建立起信貸征信體系、提高全社會(huì)信用觀念和信用水平、建立起信用利益導(dǎo)向機(jī)制、規(guī)范信用中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為、提高企業(yè)盈利能力等方面入手。

[關(guān)鍵詞] 金融生態(tài)環(huán)境信用環(huán)境信貸征信體系

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，良好的金融生態(tài)環(huán)境是充分發(fā)揮金融核心作用的關(guān)鍵。所謂金融生態(tài)環(huán)境是金融機(jī)構(gòu)所處的微觀層面的外部運(yùn)行環(huán)境，包括與金融機(jī)構(gòu)發(fā)展業(yè)務(wù)息息相關(guān)的企業(yè)狀況及銀企關(guān)系、社會(huì)信用體系、保護(hù)金融債權(quán)的法律實(shí)施、會(huì)計(jì)與審計(jì)準(zhǔn)則、中介服務(wù)體系等方面的內(nèi)容。金融生態(tài)環(huán)境的好壞直接關(guān)系到產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)政政策、信貸政策的協(xié)調(diào)配合，直接關(guān)系到金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小，直接關(guān)系到金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)的積極性和創(chuàng)造性，直接關(guān)系到區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)一步加快發(fā)展能否得到充足有力的信貸支持。齊齊哈爾市是一個(gè)開(kāi)發(fā)潛力巨大的新興城市。也是國(guó)家最早興建的老工業(yè)基地之一。加強(qiáng)金融生態(tài)環(huán)境的建設(shè)對(duì)推進(jìn)該市經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的意義，也是該市構(gòu)建和諧社會(huì)、加快老工業(yè)基地振興的迫切要求。在金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)中信用環(huán)境的建設(shè)是其重要的核心部分，信用環(huán)境的好壞直接關(guān)系到該市金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的質(zhì)量高低。據(jù)人民銀行齊齊哈爾中心支行統(tǒng)計(jì)，至2005年年末，該市金融機(jī)構(gòu)不良貸款率為41.4%，歷年累計(jì)虧損58.7多億元，信貸損失74.5億元，企業(yè)欠息39.1億元。雖然從時(shí)間上看，相當(dāng)部分不良資產(chǎn)形成于2000年前，有其歷史原因，但這組數(shù)字說(shuō)明了齊齊哈爾信用環(huán)境建設(shè)的迫切性。所以為了構(gòu)建良好的轄區(qū)金融生態(tài)環(huán)境，必須要建立起良好的信用環(huán)境。建設(shè)齊齊哈爾市良好的信用環(huán)境應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手：

第一，建立起信貸征信體系。信貸征信體系對(duì)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)起著重要的作用，通過(guò)該體系所提供的信息，金融機(jī)構(gòu)可以對(duì)貸款企業(yè)或個(gè)人的信用狀況做出評(píng)判，進(jìn)而決定是否對(duì)其施信以及施信的額度。該體系可以指定專門的部門牽頭與管理。信貸征信體系應(yīng)包括企業(yè)與個(gè)人兩方面的信用信息。信貸征信體系不但要涉及銀行信用信息，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)涉及非銀行信用信息，這就需要工商、稅務(wù)、財(cái)政、社保、海關(guān)、電信、房改等部門多方面的配合。信貸征信體系的建設(shè)應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，同時(shí)要做到對(duì)系統(tǒng)的經(jīng)常的維護(hù)以及對(duì)信用信息的實(shí)時(shí)更新，以實(shí)現(xiàn)信貸信息的全國(guó)互通和互用。為了防范和化解可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，建議建立起信貸征信體系聯(lián)席會(huì)議制度，聯(lián)席會(huì)議涉及參與的部門可以包括人民銀行、銀監(jiān)局、各金融機(jī)構(gòu)及有關(guān)部門，信貸征信體系聯(lián)席會(huì)議能針對(duì)新出現(xiàn)的情況和問(wèn)題進(jìn)行較好的溝通與交流。在信貸征信體系的建設(shè)基礎(chǔ)上逐步構(gòu)建起全社會(huì)信用信息平臺(tái)。

第二，提高全社會(huì)信用觀念和信用水平。良好信用環(huán)境的建設(shè)需要全社會(huì)的參與和配合，它不只是金融機(jī)構(gòu)單方面的事，它需要工商、財(cái)政、企業(yè)及個(gè)人等的大力支持。良好信用環(huán)境的根本是全社會(huì)信用觀念的樹(shù)立和信用水平的提升。為了提高全社會(huì)信用觀念和信用水準(zhǔn)，結(jié)合當(dāng)前國(guó)家實(shí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)準(zhǔn)則，應(yīng)加強(qiáng)財(cái)政檢查力度督促企業(yè)進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)制度，要求企業(yè)按照真實(shí)、透明的原則主動(dòng)接受銀行的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查，督促企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行借款合同，保證按時(shí)還本付息。同時(shí)銀行要利用相關(guān)政策鼓勵(lì)企業(yè)在改制、重組、破產(chǎn)過(guò)程中，不逃廢、懸空金融債務(wù)。同時(shí)要做好農(nóng)村信用戶、信用村（鎮(zhèn)）評(píng)定工作，不斷提高農(nóng)民信用意識(shí)，改善農(nóng)村信用環(huán)境。建議實(shí)施社會(huì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入管理，大力發(fā)展社會(huì)征信中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，積極培育征信市場(chǎng)，鼓勵(lì)在政府采購(gòu)、項(xiàng)目投資、土地拍賣、社會(huì)公益事業(yè)等交易行為中廣泛使用征信產(chǎn)品，以帶動(dòng)全社會(huì)信用觀念整體水平的提升。

第三，建立起信用利益導(dǎo)向機(jī)制。信用環(huán)境的建設(shè)需要相關(guān)的配套措施加以保證實(shí)施，當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)信用程度過(guò)低的根本原因是不守信用的機(jī)會(huì)成本過(guò)低，經(jīng)濟(jì)交往中，違約一般能夠取得短期的直接利益，在我國(guó)目前法律不夠健全、執(zhí)法效益不高、地方保護(hù)主義嚴(yán)重等不良司法環(huán)境下。受害者難以追究其責(zé)任，破壞信用的一方在經(jīng)濟(jì)上、法律上沒(méi)有受到應(yīng)有的追償和處罰，由此造成失信成本過(guò)低的局面。所以建立起信用利益導(dǎo)向機(jī)制是必須的也是必然的。信用利益導(dǎo)向機(jī)制應(yīng)包括信用公示制度和獎(jiǎng)懲措施兩個(gè)方面。不論是企業(yè)還是個(gè)人，一旦出現(xiàn)惡意逃廢債務(wù)、失約失信等現(xiàn)象，經(jīng)公證鑒定，均可通過(guò)媒體發(fā)布進(jìn)行公示，督促失信者自覺(jué)守信履約。同時(shí)加強(qiáng)法制建設(shè)，當(dāng)前特別需要加快建立和修改的法規(guī)應(yīng)該是《合同法》、《公司法》、《信貸法》、《賠償法》、《商業(yè)銀行法》、《訴訟法》等。立法上不僅要考慮各種實(shí)體法的建立、修改和完善，明確各主體的權(quán)利和義務(wù)，訴訟程序上也應(yīng)采取一些有利于保護(hù)債權(quán)人的措施和法規(guī)或條款。

第四，規(guī)范信用中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為。信用中介機(jī)構(gòu)由于其所從事工作的性質(zhì)，其工作結(jié)論往往是施信企業(yè)及投資人重要工作依據(jù)。但目前，一些社會(huì)中介機(jī)構(gòu)本身信用程度就很差，常常提供不真實(shí)信用信息，不能起到客觀公正的中介和咨詢作用，給社會(huì)和投資企業(yè)及個(gè)人造成了極大的危害和損失。所以，采取措施整肅信用中介機(jī)構(gòu)，提高市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范其經(jīng)營(yíng)行為，嚴(yán)厲打擊失信的中介機(jī)構(gòu)是當(dāng)前一項(xiàng)重要的工作。從齊齊哈爾市情來(lái)看，所采取的措施可以包括以下幾個(gè)方面：一是盡快培養(yǎng)出一批信譽(yù)可靠的咨詢公司、信用調(diào)查評(píng)估公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所，資信估價(jià)公司等中介機(jī)構(gòu)，提高其評(píng)估、調(diào)查資信的可靠性，提高其信息披露的可信性；二是要加強(qiáng)行政檢查力度，對(duì)提供虛假信用信息的中介機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)法，明確其對(duì)失信結(jié)果的法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第五，提高企業(yè)盈利能力。齊齊哈爾是以重型機(jī)械、冶金工業(yè)為主體的一座重工業(yè)城市。絕大多數(shù)企業(yè)是由大型國(guó)企改制而來(lái)。雖然近些年來(lái)，隨著企業(yè)改制的成功，企業(yè)信用狀況得到了良好的改變，但其歷史積存的信用問(wèn)題依然很嚴(yán)重。據(jù)人民銀行齊齊哈爾中心支行統(tǒng)計(jì)，至2005年末，該市金融機(jī)構(gòu)不良貸款近半數(shù)以上為各大中型企業(yè)欠息欠貸。這些企業(yè)的信用缺失大多數(shù)不是償債意愿的問(wèn)題，主要是償債能力的問(wèn)題，因此配合當(dāng)前股權(quán)分置改革，盡快完善現(xiàn)代企業(yè)管理制度，積極拓展產(chǎn)品市場(chǎng)，不斷提高企業(yè)盈利能力成為改善該市信用環(huán)境的重要方面。

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