完善農(nóng)村資金互助社以滿足農(nóng)戶信貸需求

摘要：由于農(nóng)戶信貸需求的特殊性，農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)不能滿足農(nóng)戶的信貸需求。而內(nèi)生于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的小型合作金融機(jī)構(gòu)——農(nóng)村資金互助社在加大農(nóng)戶信貸供給上具有與生俱來的制度上的優(yōu)勢(shì)。但當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村資金互助社的生存與發(fā)展環(huán)境并不樂觀，應(yīng)當(dāng)加大政府的扶持力度，完善農(nóng)村資金互助社的運(yùn)作機(jī)制，充分發(fā)揮其在農(nóng)村信貸中的優(yōu)勢(shì)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村資金互助社；農(nóng)戶信貸需求；政府扶持

中圖分類號(hào)：F830.94 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003－7217(2008)03－0026－04

一、引言

(一)我國(guó)農(nóng)戶信貸需求的特殊性分析

1、農(nóng)戶信貸需求單筆金額小、筆數(shù)多。由于受土地、自然環(huán)境以及生產(chǎn)力水平等多種因素制約，農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，而這種小規(guī)模家庭經(jīng)營(yíng)決定了農(nóng)戶信貸需求的單筆金額較小；我國(guó)約有2.44億農(nóng)戶，這就導(dǎo)致信貸需求筆數(shù)多。鄧學(xué)衷等對(duì)安徽省的調(diào)查表明：農(nóng)戶借款以小額為主，5000元以下單筆借款占到了所有借款筆數(shù)的82％，而萬元以上的大額貸款筆數(shù)僅占6％。與工商企業(yè)的單筆貸款業(yè)務(wù)相比，相同的貸款金額如果貸給農(nóng)戶，就需要與幾十、幾百、幾千甚至上萬家農(nóng)戶交易才能完成，這樣授信給農(nóng)戶的交易成本比授信給工商企業(yè)的交易成本要高得多，以利潤(rùn)最大化及風(fēng)險(xiǎn)最小化為原則的商業(yè)銀行就無動(dòng)力向農(nóng)戶發(fā)放小額貸款。

2、農(nóng)戶缺乏有效的抵押物。商業(yè)銀行、信用社基本實(shí)現(xiàn)了商業(yè)化運(yùn)作模式，它們發(fā)放貸款時(shí)需要有評(píng)估價(jià)格超過貸款金額的抵押物，因此，擔(dān)保資產(chǎn)抵押充足是決定銀行貸款的主要條件。農(nóng)戶住房所占用的土地屬國(guó)家、集體所有，以及林木、牲畜價(jià)值太低或者難于保管，所以它們都無法作為抵押品；農(nóng)戶沒有能作為擔(dān)保的抵押物，故商業(yè)銀行或者信用社就不可能向農(nóng)戶提供貸款。

3、商業(yè)銀行與農(nóng)戶之間信息嚴(yán)重不對(duì)稱。商業(yè)銀行幾乎不可能委托信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，因?yàn)槲覈?guó)農(nóng)戶數(shù)量巨大，如果對(duì)每個(gè)農(nóng)戶都評(píng)級(jí)的話，這個(gè)成本非常高且農(nóng)戶信用變化大；由于商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)以量化的評(píng)估報(bào)告為準(zhǔn)，而農(nóng)戶的能力、口碑、品行不可能量化；農(nóng)戶的信貸需求包括生產(chǎn)性信貸需求和生活性信貸需求，商業(yè)銀行分不清農(nóng)戶信貸資金是用在哪一方面。信息的不對(duì)稱性導(dǎo)致農(nóng)戶信貸的整個(gè)申請(qǐng)、獲得、使用過程中的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。

4、農(nóng)業(yè)本身的特點(diǎn)導(dǎo)致農(nóng)戶信貸的高風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)受天氣、蟲災(zāi)的影響比較大，甚至可造成農(nóng)產(chǎn)品絕收，原因在于缺乏水利設(shè)施，較低的科技水平。農(nóng)業(yè)投資的長(zhǎng)期性、高風(fēng)險(xiǎn)性與商業(yè)資金追求安全性、流動(dòng)性和盈利性的“三性”要求相悖。這必然導(dǎo)致商業(yè)銀行或者信用社對(duì)農(nóng)戶產(chǎn)生“惜貸、慎貸”。

5、農(nóng)戶資金需求的時(shí)效性強(qiáng)，希望辦理貸款的手續(xù)簡(jiǎn)便、靈活。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有很強(qiáng)的時(shí)效性，稍有遲疑，便會(huì)貽誤時(shí)機(jī)，這就要求農(nóng)村金融部門的審批手續(xù)簡(jiǎn)便易行。而當(dāng)前商業(yè)銀行一般審貸時(shí)間是1～3個(gè)月，有的甚至要半年時(shí)間，更有高額的抵押評(píng)估等費(fèi)用。根據(jù)中國(guó)人民銀行長(zhǎng)沙中心支行抽樣調(diào)查，農(nóng)村約有85％的農(nóng)戶，因?yàn)槭掷m(xù)煩瑣、耗時(shí)太多及隱性成本太高而不愿到商業(yè)銀行或者信用社貸款。

6、農(nóng)戶信貸需求的多樣性。農(nóng)戶的信貸需求可以分為生產(chǎn)性信貸需求和生活性信貸需求兩類，前者是指農(nóng)戶因生產(chǎn)投資需要而產(chǎn)生的信貸需求，后者主要是指農(nóng)戶因?yàn)榭床　⒆优逃确巧a(chǎn)性領(lǐng)域產(chǎn)生的信貸需求。相關(guān)調(diào)查表明農(nóng)戶生活性貸款需求超過生產(chǎn)性貸款需求。何廣文(1999年)的調(diào)查也顯示，被調(diào)查的貸款用于購(gòu)置生產(chǎn)資料的僅占總筆數(shù)的32％，其余均用于與生產(chǎn)無關(guān)的婚喪嫁娶(7.45％)、建房(20.5％)、臨時(shí)性生活困難(11.8％)和其它方面(28.88％)的開支。

可見商業(yè)銀行和信用社不能滿足農(nóng)戶的信貸需求，而要滿足農(nóng)戶信貸需求的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)需要做到具備：能夠?qū)崿F(xiàn)農(nóng)戶的組織化，提供大量的小額、短期貸款，手續(xù)簡(jiǎn)單快捷，充分掌握貸款者信息，有完善的低成本的監(jiān)督機(jī)制，無須區(qū)分生產(chǎn)性信貸需求還是生活性信貸需求等。

(二)我國(guó)農(nóng)戶信貸的供給分析

我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，指的是以中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行為代表的商業(yè)銀行、國(guó)家農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、各地信用社和農(nóng)村商業(yè)銀行等。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局農(nóng)調(diào)隊(duì)的數(shù)據(jù)顯示，2000～2003年，農(nóng)民每人每年從銀行和信用社借入資金65元，通過民間借貸借入190元，分別占借入資金總量的25％和75％。據(jù)江西省農(nóng)調(diào)隊(duì)對(duì)全省2450戶農(nóng)戶的抽樣調(diào)查，2003年有574戶有借貸行為，占23.4％，其中從銀行或信用社得到貸款的有120戶，占被調(diào)查農(nóng)戶的4.9％；2001～2003年，從銀行或信用社得到的貸款僅占農(nóng)戶總借貸收入的13％～23％左右。根據(jù)農(nóng)調(diào)隊(duì)從江蘇和浙江等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)了解的情況，農(nóng)戶貸款中來自于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的比例更低。史清華依據(jù)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村固定觀察點(diǎn)的數(shù)據(jù)，這種固定觀察點(diǎn)有2萬多農(nóng)戶，與國(guó)家統(tǒng)計(jì)局農(nóng)調(diào)隊(duì)的樣本點(diǎn)是不同的系列，但可以看出，其結(jié)論是一致的。在農(nóng)戶年末借入款中，來自銀行等金融部門的貸款份額呈顯著下降趨勢(shì)，份額由1986年的47.76％下降到2000年的15.52％。15年下降了32.24個(gè)百分點(diǎn)。傳統(tǒng)的依靠正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為主體的借貸已不復(fù)存在，從銀行獲取貸款的比例呈急速下降趨勢(shì)。

可見，農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)不能夠滿足農(nóng)戶的信貸需求。

二、我國(guó)農(nóng)村資金互助社生存環(huán)境與發(fā)展瓶頸

(一)農(nóng)村資金互助社的運(yùn)作機(jī)制與內(nèi)在優(yōu)勢(shì)

1、農(nóng)村資金互助社是一種內(nèi)生于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、具有真正合作制原則的新型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，它與生俱來就有制度上的優(yōu)勢(shì)，這種制度上的優(yōu)勢(shì)與農(nóng)村資金互助社為農(nóng)戶提供小額貸款的定位相符。與定位相適應(yīng)的制度有借款制度、貸款制度、組織結(jié)構(gòu)制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度等。如借款制度為：農(nóng)戶社員的借款金額須與其股金額度相匹配，只能借到他們自己股金數(shù)量?jī)?nèi)的金額或者若想借款數(shù)量超過股金數(shù)量，則需要有其它幾個(gè)社員聯(lián)保，這與孟加拉農(nóng)村銀行的小組擔(dān)保貸款相似，且單個(gè)社員的最高貸款額度與自己的股金數(shù)量有一定的比例限制等等。貸款制度為：只有社員才有資格貸到款，采用信用貸款的方式等。由于其定位與制度相符，所以，農(nóng)戶的小額信貸需求基本能得到滿足。

2、農(nóng)村資金互助社具有地緣、血緣、親緣優(yōu)勢(shì)，社員之間知根知底，信息非常對(duì)稱，外加之互助社本身的制度設(shè)計(jì)，社員向他們的互助社借款無須簽訂合同，無須區(qū)分農(nóng)戶的借款是用于生產(chǎn)需求還是生活需求，互助社都能及時(shí)滿足農(nóng)戶小額的、比較頻繁的信貸需求。

3、農(nóng)村資金互助社可以作為商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社向農(nóng)戶提供小額貸款的載體。農(nóng)村資金互助社內(nèi)生于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，深深植根于村莊中，故具有商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社無法擁有的信息優(yōu)勢(shì)，農(nóng)村信用合作社可以通過互助社且由其提供擔(dān)保向農(nóng)戶提供貸款。這樣有二個(gè)好處：一是信譽(yù)好的農(nóng)戶可以貸到更多的款，二是互助社以信用社股東身份作為擔(dān)保向信用社融資，可以從信用社借入資金，從而可以向更多農(nóng)戶提供貸款或者提高農(nóng)戶的貸款額度。

4、農(nóng)村資金互助社有利于抑制農(nóng)村資金的大量外流及與信用社形成競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。據(jù)馬誠(chéng)、楊嘯宇估計(jì)，2005年農(nóng)村資金外流達(dá)到6萬億人民幣；而農(nóng)村需要大量的資金進(jìn)行新農(nóng)村建設(shè)。農(nóng)民可以以入股的形式把自己多余的、暫時(shí)不用的資金存入農(nóng)村資金互助社，不存入商業(yè)銀行、信用社及郵政儲(chǔ)蓄，這樣大量資金可以留在農(nóng)村。大量的農(nóng)村資金互助社與信用社的競(jìng)爭(zhēng)可以促使信用社提高服務(wù)質(zhì)量、提供更多適合農(nóng)戶的金融產(chǎn)品，更好地滿足農(nóng)戶的金融需求。

(二)我國(guó)農(nóng)村資金互助社發(fā)展現(xiàn)狀

1、2004年7月在吉林梨樹縣閆家村出現(xiàn)了第一家新型的小型資金互助組織——梨樹縣百信農(nóng)民資金互助合作社；2004年10月成立的蘭考陳寨資金互助小組；2005年3月成立的蘭考胡寨資金互助小組；2006年3月成立的安徽明光潘村鎮(zhèn)興旺農(nóng)民資金互助合作社；2006年3月成立的山東陵縣資金互助合作社等。2007年3月，按照新規(guī)則正式注冊(cè)的吉林梨樹閆家村百信農(nóng)村資金互助社正式開業(yè)。標(biāo)志著嶄新的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)農(nóng)村地區(qū)的誕生與發(fā)展，這是一種誘致性的制度變遷過程，與20世紀(jì)50年代初我國(guó)農(nóng)村信用合作制度產(chǎn)生路徑的“嵌入式”強(qiáng)制性制度變遷是完全不同的。

2、為了更好地規(guī)范和引導(dǎo)農(nóng)村資金合作社的發(fā)展，銀監(jiān)會(huì)頒布了一系列文件。如2006年12月20日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》(銀監(jiān)發(fā)[2006]90號(hào))；2007年1月22日進(jìn)一步出臺(tái)了《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2007]7號(hào))、農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引；2007年2月4日印發(fā)了《農(nóng)村資金互助社示范章程》(銀監(jiān)辦發(fā)[2007]51號(hào))等。

3、現(xiàn)有的、比較成熟的農(nóng)村資金互助社的制度安排有：資金互助合作社的組織結(jié)構(gòu)分為四部分(社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和社員)；股金分為資格股、投資股、流通股和社會(huì)公共股；借款利率實(shí)行期限管理和市場(chǎng)定價(jià)；通過借款及股金的設(shè)計(jì)來控制風(fēng)險(xiǎn)。

(三)農(nóng)村資金互助社面臨的主要難題

1、管理人員及社員素質(zhì)不高、培訓(xùn)力度不夠。我國(guó)的農(nóng)民特別是中西部的農(nóng)民普遍文化水平低，與《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》要求的管理人員素質(zhì)相比，差距比較大，制約了農(nóng)村資金互助社的發(fā)展和進(jìn)一步壯大。

2、資金規(guī)模太小，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的作用有限。何廣義(2007)對(duì)河南蘭考賀村、南馬莊、胡寨資金互助社及梨樹百信農(nóng)民資金互助社調(diào)查分析發(fā)現(xiàn)，四個(gè)互助社互助金額平均只有33 300元左右，放款金額平均只有2000元。這就導(dǎo)致互助社覆蓋面不廣，對(duì)農(nóng)民幫助有限，難以走上良性發(fā)展的軌道。

3、缺乏針對(duì)合作金融的法律。缺乏專門的法律勢(shì)必導(dǎo)致監(jiān)管部門無法可依，不利于農(nóng)村資金互助社的良好發(fā)展；無法避免政府對(duì)合作金融組織的不正當(dāng)干預(yù)；合作金融事業(yè)的參與者不能從立法中明確了解各自的基本權(quán)利、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)，參與者之間無法形成相互制約和促進(jìn)的關(guān)系等等。

三、完善農(nóng)村資金互助社的建議

1、加大培訓(xùn)力度，提高管理人員及社員的素質(zhì)。國(guó)外合作金融機(jī)構(gòu)歷來重視對(duì)員工的教育。英國(guó)哲學(xué)家密爾曾經(jīng)說過“教育對(duì)全人類都是需要的，但對(duì)合作金融來說，卻如生命之不可或缺”。國(guó)際合作社聯(lián)盟也一直將合作教育列為合作社的七大原則之一。國(guó)外合作金融之所以取得成功，其中一個(gè)重要因素是擁有一套完善的宣傳教育機(jī)制和一支較高素質(zhì)的社員隊(duì)伍。培訓(xùn)的重點(diǎn)為：合作意識(shí)、合作理念、合作原則、金融知識(shí)和管理知識(shí)等。

2、盡快制定《合作金融法》，加強(qiáng)監(jiān)管。我國(guó)的《合作金融法》應(yīng)涵蓋以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：(1)市場(chǎng)定位為社員提供存款、小額貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)；法律地位為獨(dú)立的企業(yè)法人；(2)治理結(jié)構(gòu)：設(shè)立社員大會(huì)、理事會(huì)及監(jiān)事會(huì)；(3)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；(4)行業(yè)自律組織的組建；(5)國(guó)家的支持等，其中國(guó)家支持可以從財(cái)政支持、稅收減免、登記注冊(cè)降低門檻、提供人力資源培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)等方面加以體現(xiàn)；(6)監(jiān)督管理。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員按照審慎監(jiān)管要求對(duì)農(nóng)村資金互助社進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管；銀監(jiān)會(huì)根據(jù)農(nóng)村資金互助社的資本充足和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取差別監(jiān)管措施。

3、政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村資金互助社的扶持力度。農(nóng)業(yè)是一個(gè)具有正外部效應(yīng)的高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)，但農(nóng)業(yè)又是我國(guó)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，所以，其良好發(fā)展對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的高速、健康發(fā)展至關(guān)重要；又因?yàn)檗r(nóng)村資金互助社成立初期資金規(guī)模太小，對(duì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的作用有限，故政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村資金社的扶持。政府可以通過以下方面實(shí)現(xiàn)對(duì)互助社的扶持：

(1)建立專項(xiàng)資金入股農(nóng)村資金互助社。政府可以以社員總股金為參照物，以社員股金的一定比例入股，實(shí)現(xiàn)政府對(duì)農(nóng)村小型合作金融機(jī)構(gòu)——農(nóng)村資金互助社的扶持，壯大其實(shí)力，增強(qiáng)服務(wù)功能；實(shí)現(xiàn)發(fā)揮政府的引導(dǎo)和號(hào)召作用，吸引更多的農(nóng)戶加入合作金融組織，吸引社會(huì)資金入股農(nóng)村資金互助社。需要強(qiáng)調(diào)的是，政府入股互助社的，目的是扶持，而不是控制，因此，政府股金沒有表決權(quán)和分紅權(quán)。當(dāng)互助社組織達(dá)到了一定的積累，走上了良性的發(fā)展軌道，政府可以抽出資金。

(2)免征農(nóng)村資金互助社的稅金等相關(guān)費(fèi)用。從農(nóng)村資金互助社成立起五年內(nèi)：(1)免征企業(yè)所得稅、利息稅、營(yíng)業(yè)稅及城建稅和教育費(fèi)附加；(2)免交成立所需要的一切費(fèi)用及金融監(jiān)管費(fèi)用等。五年后可以考慮免征利息稅及金融監(jiān)管費(fèi)用，所得稅、營(yíng)業(yè)稅及附加減半征收。

(3)建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的高風(fēng)險(xiǎn)性導(dǎo)致利潤(rùn)低甚至虧損，商業(yè)保險(xiǎn)公司出于利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，紛紛撤出農(nóng)村市場(chǎng)，加之農(nóng)村資金互助社的業(yè)務(wù)范圍比較集中，所以風(fēng)險(xiǎn)特別高。政府補(bǔ)貼入社農(nóng)戶的保費(fèi)，讓他們買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，就能起到農(nóng)業(yè)歉收或者絕收時(shí)，使農(nóng)戶能及時(shí)還款。

(4)加強(qiáng)商業(yè)銀行、信用社與農(nóng)村資金互助社的合作。商業(yè)銀行、信用社與農(nóng)村資金互助社合作，有利于解決商業(yè)銀行及信用社由于對(duì)分散農(nóng)戶信息不對(duì)稱與交易成本高而不向農(nóng)戶放款的問題，又可以擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，增加利潤(rùn)；商業(yè)銀行向農(nóng)村資金互助社批發(fā)資金，增加農(nóng)村資金互助社的資金實(shí)力；在農(nóng)村資金互助社擔(dān)保下，商業(yè)銀行及信用社向農(nóng)村資金互助社的社員貸款可以簡(jiǎn)化手續(xù)、降低貸款利率，逐步擴(kuò)大貸款擔(dān)保金的杠桿率。

(5)允許農(nóng)村資金互助社的貸款利率有更大的浮動(dòng)幅度。孟加拉國(guó)GRAMEEN銀行及孟加拉國(guó)BRAC銀行的小額貸款年利率是20％，馬達(dá)加斯加CIDR銀行的小額貸款年利率為36％～48％，印度尼西亞Badan Kredit Desay銀行的小額信貸年利率甚至達(dá)到55％。我國(guó)最高法院關(guān)于“利率超過法定利率四倍為高利貸”的司法解釋顯然不合理，因此，要使農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展，其貸款的年利的上限至少為法定利率六倍，即小額信貸年利率至少要達(dá)到30％。