淺論銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的建設(shè)

摘 要：銀行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中處于樞紐地位，建立健全銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系，對(duì)于防范控制金融風(fēng)險(xiǎn)、保障金融安全、構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)具有十分重要的意義。本文結(jié)合實(shí)際案例，對(duì)我國(guó)銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)的現(xiàn)狀與問(wèn)題進(jìn)行分析，提出了完善銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：銀行突發(fā)事件；應(yīng)急預(yù)案；股指期貨

中圖分類號(hào)：F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9031(2008)07-0061-04

1995年2月，英國(guó)巴林銀行派駐新加坡的交易員尼克·里森大量購(gòu)買日本日經(jīng)股票指數(shù)期貨，結(jié)果導(dǎo)致巴林銀行虧損14億美元，而當(dāng)時(shí)整個(gè)巴林銀行的資本和儲(chǔ)備金只有8.6億美元。這家具有230多年歷史、在世界1000家大銀行中按核心資本排名第489位的銀行就此轟然倒閉，荷蘭國(guó)際集團(tuán)最終以1英鎊價(jià)格收購(gòu)巴林銀行。這一消息在國(guó)際金融界引起了強(qiáng)烈震動(dòng)。1996年6月，時(shí)任日本住友商事有色金屬部部長(zhǎng)的濱中泰男被曝在倫敦金屬交易所非法進(jìn)行銅期貨交易案件，給公司造成26億美元損失；2006年3月至4月，美國(guó)對(duì)沖基金公司Amaranth首席交易員試圖操控紐約商品交易所的天然氣期貨價(jià)格，最終致使公司損失66億美元。法國(guó)興業(yè)銀行在2008年1月曝出巨額交易欺詐丑聞。一個(gè)名叫杰羅姆·科維爾的股指期貨交易員在兩年時(shí)間里違規(guī)進(jìn)行了500億歐元的期貨交易，給法國(guó)興業(yè)銀行帶來(lái)49億歐元的損失(注：來(lái)源：證券日?qǐng)?bào)－創(chuàng)業(yè)周刊，2008年2月1日。)。這起交易欺詐案再一次震驚了全球金融界。

類似的案例還有很多，從歷次發(fā)生的案例看來(lái)，仿佛歷史老是在重演，而每一次都給了人們慘重的教訓(xùn)。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的高速發(fā)展，應(yīng)付各種突發(fā)事件的能力越來(lái)越成為考驗(yàn)一個(gè)國(guó)家、一個(gè)地區(qū)或者一個(gè)行業(yè)社會(huì)體系建設(shè)、綜合管理能力、各部門之間的協(xié)調(diào)配合能力等各方面水平的重要標(biāo)志。對(duì)于直接關(guān)系到國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全、社會(huì)穩(wěn)定的銀行業(yè)，如何加強(qiáng)應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)，保證迅速高效應(yīng)對(duì)突發(fā)事件，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，已成為一項(xiàng)亟待解決的課題。

一、我國(guó)銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

(一)我國(guó)銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的現(xiàn)狀

銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案是指針對(duì)銀行突發(fā)事件而采取的控制事故發(fā)展的方法和程序、采取止損行動(dòng)的步驟和綱領(lǐng)，預(yù)先做出科學(xué)而有效的計(jì)劃和安排。[1]應(yīng)急預(yù)案體系就是針對(duì)不同機(jī)構(gòu)部門可能發(fā)生的各類突發(fā)事件制定的系統(tǒng)的預(yù)案的總體。

我國(guó)銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的建設(shè)起步比較晚。中國(guó)人民銀行于2003年底才著手研究金融相關(guān)領(lǐng)域應(yīng)急機(jī)制建設(shè)問(wèn)題，陸續(xù)制定了十余項(xiàng)主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域的突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，《發(fā)行庫(kù)、發(fā)行基金調(diào)運(yùn)和供應(yīng)危機(jī)處置預(yù)案》、《國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)突發(fā)事件處置預(yù)案》等部門預(yù)案相繼得以試行，2005年8月4日頒布的《中國(guó)人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》，將人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的制定、修訂、評(píng)估、培訓(xùn)、宣傳和演練規(guī)范化、制度化和標(biāo)準(zhǔn)化。

(二)我國(guó)銀行突發(fā)事件預(yù)案體系存在的問(wèn)題

1.整體質(zhì)量不高，部分預(yù)案設(shè)計(jì)不科學(xué)，難以真正有效應(yīng)對(duì)處置危機(jī)。目前大部分應(yīng)急預(yù)案都是先由上級(jí)部門機(jī)構(gòu)制定，然后以下各級(jí)逐級(jí)附和，從上至下內(nèi)容大同小異，有的只是內(nèi)容的簡(jiǎn)單重復(fù)，而沒有突出各級(jí)預(yù)案自身的特點(diǎn)和重點(diǎn)。[2]有的預(yù)案雖然從形式上看比較完整，但組織體系復(fù)雜，職責(zé)分工不明確，處置環(huán)節(jié)過(guò)多，缺乏自主性和創(chuàng)造性，與基層實(shí)際操作結(jié)合不夠緊密，不利于高效處置突發(fā)事件。

2.結(jié)構(gòu)不盡合理。現(xiàn)有的突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系結(jié)構(gòu)還不盡合理，一是預(yù)案覆蓋面窄，還存在許多空白需要彌補(bǔ)。現(xiàn)有預(yù)案主要是針對(duì)我國(guó)銀行發(fā)生過(guò)的重大突發(fā)事件制定的，隨著金融業(yè)的全面開放和金融衍生品市場(chǎng)的建立，各種金融風(fēng)險(xiǎn)劇增，而我國(guó)還沒有健全的衍生品交易的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，缺少處理衍生品欺詐交易事件的經(jīng)驗(yàn)和相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，因此，應(yīng)盡快研究并制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案來(lái)填補(bǔ)此項(xiàng)空白。二是各部門預(yù)案之間不完全協(xié)調(diào)，上下級(jí)預(yù)案之間銜接還不緊密，沒有做到環(huán)環(huán)相扣，實(shí)際操作過(guò)程可能出現(xiàn)脫節(jié)現(xiàn)象，從而延誤突發(fā)事件的及時(shí)有效處理。

3.應(yīng)急預(yù)案流于形式，沒有形成定期評(píng)估、培訓(xùn)、演習(xí)和更新相結(jié)合的模式。應(yīng)急預(yù)案培訓(xùn)基本上是“紙上談兵”，沒有配合演練，即使演練也很不到位，目前絕大多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)都沒有很好地組織人員培訓(xùn)和開展演練，這樣就很難保證預(yù)案實(shí)施效果。[3]

二、法國(guó)興業(yè)銀行巨額交易欺詐事件對(duì)我國(guó)的警示

對(duì)于中國(guó)金融界來(lái)說(shuō)，法國(guó)興業(yè)銀行發(fā)生的交易欺詐案帶給我們的不僅僅是完善內(nèi)控機(jī)制的思考，其成功的應(yīng)急處理經(jīng)驗(yàn)也很值得我們借鑒。

(一)法國(guó)興業(yè)銀行巨額交易欺詐事件介紹

作為衍生品市場(chǎng)的領(lǐng)頭羊，法國(guó)興業(yè)銀行擁有嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。從組織架構(gòu)上看，法國(guó)興業(yè)集團(tuán)主要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理部、內(nèi)審部和稽核部全盤管理各類風(fēng)險(xiǎn)。此外，直接向董事會(huì)匯報(bào)的審計(jì)委員會(huì)由4個(gè)人組成，其中3個(gè)獨(dú)立董事負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制，還有許多員工擔(dān)當(dāng)“內(nèi)部警察”的角色。遺憾的是，交易欺詐案還是發(fā)生了，這說(shuō)明其嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系仍然存在漏洞，另一方面也說(shuō)明即使風(fēng)險(xiǎn)管理體系再嚴(yán)密，風(fēng)險(xiǎn)事件還是有可能發(fā)生，不能抱有突發(fā)事件不會(huì)發(fā)生的僥幸心理。

法國(guó)興業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)欺詐交易后采取了一系列及時(shí)高效的應(yīng)急處理措施，值得我們好好學(xué)習(xí)。一是法國(guó)興業(yè)銀行在事發(fā)后六日內(nèi)保持信息的絕對(duì)機(jī)密，以免引起市場(chǎng)恐慌，避免事態(tài)進(jìn)一步惡化，同時(shí)也為應(yīng)急處理爭(zhēng)取更多的時(shí)間。二是將違規(guī)期貨交易頭寸迅速平倉(cāng)，從而避免損失進(jìn)一步擴(kuò)大。三是立即履行向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的職責(zé)，及時(shí)取得央行的支持。四是選擇適當(dāng)時(shí)機(jī)主動(dòng)公開披露有關(guān)信息，以示公司誠(chéng)信，并由董事會(huì)和管理層出面向投資人和客戶做出公開說(shuō)明，以取得諒解和信任。五是立即落實(shí)責(zé)任并向責(zé)任人提出訴訟。六是緊急實(shí)施55億歐元的連帶優(yōu)先認(rèn)購(gòu)股權(quán)的資本充實(shí)方案，預(yù)期可將一級(jí)資本充足率提升至8%。七是還按計(jì)劃實(shí)施了對(duì)俄羅斯Rosbank多數(shù)股權(quán)的收購(gòu)，力挽持續(xù)下泄的市場(chǎng)信心。2008年1月21日法國(guó)興業(yè)銀行迅速平倉(cāng)作弊交易員聚斂的股票衍生品頭寸，最終導(dǎo)致49億歐元的損失。其首席執(zhí)行官博敦表示，若不是迅速采取行動(dòng)，所釀成的損失可能會(huì)是現(xiàn)在的十倍。法國(guó)興業(yè)銀行的一系列舉措足以證明它是一家在應(yīng)急管理方面有著成熟經(jīng)驗(yàn)、訓(xùn)練有素的機(jī)構(gòu)。

相比之下，當(dāng)年巴林銀行在應(yīng)急處理上就遜色得多，巴林銀行公布其衍生品交易巨虧后，居然仍未及時(shí)完成平倉(cāng)工作，這無(wú)異于把自身不斷擴(kuò)大的“創(chuàng)傷”暴露在外界目光下，引誘其他金融機(jī)構(gòu)分食弱者，結(jié)果導(dǎo)致?lián)p失劇增。

(二)法國(guó)興業(yè)銀行應(yīng)對(duì)巨額交易欺詐事件對(duì)我國(guó)的啟示

以上案例分析給了我們重要的警示：做好應(yīng)急處理工作對(duì)遭受損失的金融機(jī)構(gòu)的生死存亡具有至關(guān)重要的作用。在杠桿極高的衍生品交易中，斬倉(cāng)時(shí)間的長(zhǎng)短在很大程度上決定了遭遇虧損的金融機(jī)構(gòu)成功逃生的幾率。

我國(guó)衍生品市場(chǎng)還很不發(fā)達(dá)，尤其是金融衍生品市場(chǎng)還處于籌建的初級(jí)階段，有關(guān)衍生品交易的管理制度還不健全，衍生品交易管理經(jīng)驗(yàn)相當(dāng)欠缺。目前，有的中資銀行違規(guī)經(jīng)營(yíng)、私設(shè)賬外賬的問(wèn)題和科維爾和里森通過(guò)做假賬拆東墻補(bǔ)西墻、一賭到底的違規(guī)做法本質(zhì)上是一樣的，只是程度不同而已。

為了防止類似的交易欺詐案給我國(guó)的銀行業(yè)帶來(lái)不堪設(shè)想的后果，在完善衍生品交易管理制度的同時(shí)，還必須加緊制定相關(guān)的應(yīng)急預(yù)案，盡快完善銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系，做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的充分準(zhǔn)備。具體而言，一項(xiàng)針對(duì)衍生品交易欺詐事件的應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)具有嚴(yán)密的虧損控制和善后程序，應(yīng)包括如下關(guān)鍵內(nèi)容：一是要選擇適當(dāng)時(shí)機(jī)和方式披露有關(guān)信息，信息披露的方式和時(shí)間對(duì)市場(chǎng)情緒波動(dòng)具有重要影響；二是要盡快謀求平倉(cāng)，在杠桿極高的衍生品交易中，斬倉(cāng)時(shí)間是決定遭遇虧損的金融機(jī)構(gòu)能否成功逃生的關(guān)鍵因素；三是要協(xié)調(diào)部門應(yīng)急工作和尋求其它補(bǔ)救措施；四是建議要科學(xué)安排應(yīng)急處理程序以求及時(shí)高效化解危機(jī)。

三、完善我國(guó)銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的建議

(一)應(yīng)急預(yù)案體系的設(shè)定應(yīng)科學(xué)合理

1.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包含靈敏的預(yù)警機(jī)制。預(yù)防和預(yù)警機(jī)制是應(yīng)急預(yù)案的重要組成部分，一個(gè)科學(xué)的預(yù)案應(yīng)建立以信息網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的突發(fā)事件預(yù)警系統(tǒng)，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線，通過(guò)檢測(cè)相關(guān)變量和指標(biāo)，根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、內(nèi)部審計(jì)及其他渠道所獲取的信息，及時(shí)對(duì)各個(gè)分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況做出判斷，使用設(shè)定的警戒線和參考發(fā)生概率，根據(jù)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素預(yù)警事件的類別、等級(jí)，準(zhǔn)確及時(shí)地預(yù)警突發(fā)事件，為進(jìn)一步實(shí)施分級(jí)響應(yīng)的預(yù)防或處置措施提供科學(xué)依據(jù)和技術(shù)支持。

2.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)保證信息報(bào)告、指揮系統(tǒng)通暢高效。通暢高效的報(bào)告、指揮系統(tǒng)對(duì)于及時(shí)有效地控制事態(tài)、減少損失有著至關(guān)重要的作用。信息報(bào)告及時(shí)準(zhǔn)確是指揮得當(dāng)?shù)那疤幔沟眯畔?bào)告準(zhǔn)確及時(shí)就必須建立健全的報(bào)告機(jī)制，要打破權(quán)力級(jí)別的限制，不能采用逐層匯報(bào)、逐層反饋的長(zhǎng)鏈條式的報(bào)告機(jī)制，一切應(yīng)以應(yīng)急救急為中心，保證信息報(bào)告程序簡(jiǎn)單、明確。[4]而信息報(bào)告和指揮系統(tǒng)又必須建立在暢通的通訊系統(tǒng)基礎(chǔ)上，若通訊不能保持暢通，信息就不能高效傳達(dá)，應(yīng)急預(yù)案必然難以迅速啟動(dòng)，這樣就會(huì)貽誤戰(zhàn)機(jī)。因此，務(wù)必配置高質(zhì)量的通訊設(shè)備以確保聯(lián)系通暢、指揮得當(dāng)、增援及時(shí)，確保應(yīng)急工作按預(yù)案有序地開展。

應(yīng)急預(yù)案的科學(xué)性除了體現(xiàn)在預(yù)防預(yù)警機(jī)制、信息報(bào)告、應(yīng)急指揮等方面外，事后的恢復(fù)重建以及調(diào)查評(píng)估等運(yùn)行機(jī)制的設(shè)置也應(yīng)具有科學(xué)性。為保證所制定預(yù)案的科學(xué)性，銀行可通過(guò)聘請(qǐng)外部專家、機(jī)構(gòu)參與制定和論證。

(二)應(yīng)急預(yù)案體系的設(shè)定應(yīng)具體實(shí)用

一項(xiàng)預(yù)案的價(jià)值最終體現(xiàn)在它的實(shí)用性，而實(shí)用性則表現(xiàn)為形式的簡(jiǎn)明準(zhǔn)確、內(nèi)容的具體嚴(yán)謹(jǐn)。這就要求預(yù)案的文字應(yīng)簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，有簡(jiǎn)單易查的目錄、醒目的編號(hào)，形式上便于查找，各項(xiàng)內(nèi)容都應(yīng)嚴(yán)密周全，因?yàn)槿魏渭?xì)節(jié)上的疏漏都可能造成實(shí)際應(yīng)用時(shí)難以操作或不可操作。只有認(rèn)真做好預(yù)案實(shí)施的各類準(zhǔn)備工作，才能在事件發(fā)生時(shí)迅速地反應(yīng)和正確地處置。因此，預(yù)案的準(zhǔn)確和具體是保證可操作性的關(guān)鍵。在注重細(xì)節(jié)方面，國(guó)際上一些一流銀行的做法可以給我們一些啟示，如事件發(fā)生后的撤離方案，集合地點(diǎn)，人員財(cái)產(chǎn)損失報(bào)告方式，重要印鑒、密碼和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的備份、存放要求，事件發(fā)生后接待客戶詢問(wèn)、主動(dòng)聯(lián)絡(luò)客戶的分工等等，這些危機(jī)應(yīng)對(duì)措施對(duì)迅速恢復(fù)經(jīng)營(yíng)所必需的各式業(yè)務(wù)表格、工作單樣本等等，都作了清晰明了的規(guī)定。為保證人員的安全和健康，有的銀行還明確規(guī)定，在應(yīng)急過(guò)程中，如已連續(xù)工作12小時(shí)，必須強(qiáng)制休息8小時(shí)。

(三)優(yōu)化銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系的結(jié)構(gòu)

銀行應(yīng)急預(yù)案體系一般應(yīng)包括總體應(yīng)急預(yù)案、部門應(yīng)急預(yù)案、專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案、內(nèi)部應(yīng)急預(yù)案、分支機(jī)構(gòu)預(yù)案等幾個(gè)層次。其中總體應(yīng)急預(yù)案應(yīng)確定銀行突發(fā)事件應(yīng)急處置的指揮體系、操作指南以及與應(yīng)急處置相關(guān)的主要原則、標(biāo)準(zhǔn)和程序等；專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案主要是為應(yīng)對(duì)某一類型或某幾種類型突發(fā)事件而制定的應(yīng)急預(yù)案；部門應(yīng)急預(yù)案是銀行體系各有關(guān)部門根據(jù)總體應(yīng)急預(yù)案、專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案和部門職責(zé)為應(yīng)對(duì)突發(fā)事件制定的預(yù)案；內(nèi)部應(yīng)急預(yù)案應(yīng)針對(duì)各自機(jī)關(guān)內(nèi)部工作制定；各分支行還應(yīng)根據(jù)自身應(yīng)急處置機(jī)制建設(shè)的需要，制定與上級(jí)單位應(yīng)急預(yù)案相銜接的上級(jí)預(yù)案的分預(yù)案、子預(yù)案及次級(jí)預(yù)案等。

要優(yōu)化應(yīng)急預(yù)案體系結(jié)構(gòu)，一是要保證各部門上下級(jí)預(yù)案體系邏輯上的一致性、結(jié)構(gòu)的完備性和管理上的協(xié)調(diào)性；二是要實(shí)現(xiàn)條塊結(jié)合、資源整合，實(shí)現(xiàn)信息共享，各級(jí)預(yù)案體系應(yīng)充分發(fā)揮各職能部門的資源優(yōu)勢(shì)。

(四)對(duì)預(yù)案體系要實(shí)施定期評(píng)估、培訓(xùn)、演習(xí)和更新

應(yīng)急預(yù)案應(yīng)該是一項(xiàng)堅(jiān)持不懈、常抓不放的工作，應(yīng)定期對(duì)其進(jìn)行評(píng)估，并制定培訓(xùn)、演習(xí)計(jì)劃，定期演習(xí)，評(píng)戰(zhàn)結(jié)合，在實(shí)踐中不斷積累經(jīng)驗(yàn)，提高應(yīng)對(duì)和指揮水平。尤其是對(duì)于新員工或新近輪崗的員工，更要形成制度來(lái)確保其在最短的時(shí)間內(nèi)了解和熟悉在突發(fā)事件發(fā)生時(shí)自己應(yīng)該做什么、怎么做。同時(shí)，對(duì)工作中發(fā)生變更的事項(xiàng)，凡是涉及應(yīng)急預(yù)案的，責(zé)任務(wù)必落實(shí)到人，在預(yù)案中得到及時(shí)更新，才能保證預(yù)案的有效性。例如預(yù)案中涉及到的聯(lián)絡(luò)清單就需要保持及時(shí)更新、真實(shí)有效。[5]另外，日常還應(yīng)在人力資源、財(cái)力保障、物資保障和通信保障等各方面隨時(shí)做好應(yīng)急處置的準(zhǔn)備。只有堅(jiān)持演練、培訓(xùn)和及時(shí)更新，不斷完善，常抓不懈，在緊急情況發(fā)生時(shí)，才能使每一位相關(guān)人員把正確的方法變成直接的反應(yīng)，從容應(yīng)對(duì)，處亂不驚，從而把損失降到最低。

總之，我們不僅要扎扎實(shí)實(shí)地構(gòu)筑好嚴(yán)密的“防火墻”，同時(shí)還要做好充分的應(yīng)急準(zhǔn)備工作，本著對(duì)國(guó)家金融安全負(fù)責(zé)的態(tài)度，制定出科學(xué)、實(shí)用的預(yù)案，并在工作實(shí)踐中不斷完善應(yīng)急預(yù)案體系，高質(zhì)量地做好應(yīng)急工作，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

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