ＵＣＰ６００：第二通知行規(guī)定的探討

第二通知行是UCP600新引入的概念，按照UCP600對(duì)通知行的解釋，所謂通知行是指應(yīng)開證行的要求通知信用證的銀行，而將可能出現(xiàn)的另外的通知行稱之為第二通知行（second advising bank），并賦予其與通知行相同的義務(wù)。目前國內(nèi)對(duì)第二通知行的討論極少，但在實(shí)踐中卻并不罕見，本文試圖就UCP600對(duì)第二通知行的相關(guān)規(guī)定及其在實(shí)踐中的相關(guān)特點(diǎn)作初步分析。

一、UCP600對(duì)第二通知行的規(guī)定及詮釋

UCP600第九條關(guān)于信用證及其修改的通知這一條款中涉及第二通知行的規(guī)定有：

c款：“通知行可以通過另一銀行（“第二通知行”）向受益人通知信用證及修改。第二通知行通知信用證或修改的行為表明其已確信收到的通知的表面真實(shí)性，并且其通知準(zhǔn)確地反映了收到的信用證或修改的條款。”這表明：第二通知行向受益人通知信用證或修改時(shí)必須確信收到的通知的表面真實(shí)性，并且要準(zhǔn)確通知信用證或修改的條款。

d款：“經(jīng)由通知行或第二通知行通知信用證的銀行必須經(jīng)由同一銀行通知其后的任何修改?！边@表明：如有信用證修改，其修改通知程序應(yīng)該和原通知程序相同。

e款：“如一銀行被要求通知信用證或修改但其決定不予通知，則應(yīng)毫不延誤地告知自其處收到信用證、修改或通知的銀行。”這表明：第二通知行可自主決定是否接受第一通知行要求向受益人通知信用證或修改，如不接受，應(yīng)及時(shí)告知第一通知行。

f款：“如一銀行被要求通知信用證或修改但其不能確信信用證、修改或通知的表面真實(shí)性，則應(yīng)毫不延誤地通知看似從其處收到指示的銀行。如果通知行或第二通知行決定仍然通知信用證或修改，則應(yīng)告知受益人或第二通知行其不能確信信用證、修改或通知的表面真實(shí)性?！边@表明：如果第二通知行不能確認(rèn)第一通知行要求通知的信用證或修改的表面真實(shí)性，應(yīng)及時(shí)告知第一通知行。如果第二通知行依然決定通知，則應(yīng)向受益人告知其不能證實(shí)信用證或修改的表面真實(shí)性。

以上規(guī)定可以概括為：第二通知行承擔(dān)著與第一通知行相同的責(zé)任：（1）審核信用證或其修改的表面真實(shí)性；（2）準(zhǔn)確通知所有收到的信用證或其修改的條款。

二、第二通知行在信用證實(shí)務(wù)中出現(xiàn)的原因分析

雖然第二通知行這個(gè)概念是第一次出現(xiàn)在UCP條款中，但在實(shí)踐中，與第二通知行這一身份相同的信用證當(dāng)事人卻早已存在，在以往的實(shí)踐中，此類接受第一通知行委托向受益人通知信用證的銀行被稱之為：再通知行、轉(zhuǎn)通知行等等，實(shí)際上它們承擔(dān)的就是第二通知行的責(zé)任，只是在以往的實(shí)踐中，并沒有國際貿(mào)易慣例對(duì)此類實(shí)際承擔(dān)第二通知行職能的信用證當(dāng)事人加以明確的約束，最新修訂并實(shí)施的UCP600順應(yīng)了實(shí)踐的需要，不僅為這類當(dāng)事銀行正名，而且以明確的條款形式界定了責(zé)任。綜合以往的實(shí)踐，在實(shí)務(wù)中出現(xiàn)第二通知行的原因有以下幾種：

1、信用證指定的通知行由于自身原因不方便通知受益人。 比如：通知行和受益人不在一個(gè)城市，通訊或者交通上不便利；或者由于其它原因而無法直接聯(lián)系到受益人。

2、合同中雖然明確了通知行，但開證人提供的通知行和開證行沒有密押關(guān)系，通知行無法遵循UCP600規(guī)定的“通知行通知信用證或修改的行為表示其已確信信用證或修改的表面真實(shí)性”而對(duì)信用證加以審核，導(dǎo)致開證行無法直接開出信用證給該通知行，這種情況下不得不通過第三方銀行轉(zhuǎn)通知。

3、離岸公司（Offshore Company）的存在也是出現(xiàn)第二通知行的一個(gè)客觀因素。離岸公司也稱境外公司，凡在中國以外登記注冊的公司都可稱為境外公司，設(shè)立的目的大多為避稅，所以也把開設(shè)在避稅地國家或地區(qū)所成立的公司統(tǒng)稱為離岸公司。比如離岸公司的地址在香港，對(duì)外簽定合同時(shí)以香港公司名義，然后轉(zhuǎn)到內(nèi)地分公司履行，境外開證行就會(huì)把按照要求把信用證發(fā)到香港某銀行，再由香港銀行轉(zhuǎn)給國內(nèi)的分行轉(zhuǎn)交給實(shí)際出口履約方。

三、第二通知行規(guī)定在信用證實(shí)務(wù)中的相關(guān)做法

目前在信用證實(shí)務(wù)中經(jīng)常使用的以SWIFT電文開立的信用證格式，SWIFT（環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)）是國際銀行同業(yè)間的國際合作組織，成立于一九七三年，目前全球大多數(shù)國家大多數(shù)銀行已使用SWIFT系統(tǒng)。在國際貿(mào)易中，ICC（國際商會(huì)）制定的UCP處于核心地位，SWIFT的規(guī)定處于輔助地位，主要是為更好的實(shí)施UCP相關(guān)規(guī)定，促進(jìn)國際貿(mào)易的發(fā)展而服務(wù)。UCP600中第二通知行概念的引入也帶來了SWIFT條款的相關(guān)修改，在以SWIFT格式開立的信用證電文中，關(guān)于第二通知行的規(guī)定主要有以下兩種情況：

1、MT700格式。MT700的報(bào)文格式名稱為“開立跟單信用證”，這是目前使用最多的一種SWIFT信用證格式，在該格式的欄目57a “Advise Through” Bank中可以規(guī)定第二通知行，該欄（57a）按照SWIFT的規(guī)定可填寫“如果該信用證通過收報(bào)行以外的另一家銀行轉(zhuǎn)遞、通知或加具保兌后給受益人，則在該項(xiàng)目內(nèi)填寫該銀行”，該規(guī)定同時(shí)也明確該欄屬于任意可選項(xiàng)目，如果在實(shí)務(wù)中需要通過第二通知行將信用證或修改轉(zhuǎn)通知給受益人，則填寫該欄目；如果在實(shí)務(wù)中通知行可直接通知受益人而無需第二通知行轉(zhuǎn)通知，則該欄目可忽略不填。本來，這一規(guī)定很明確也很具體，也無須多加討論，但是，在實(shí)踐中卻出現(xiàn)了一種特殊操作，那就是即使在MT700格式開立的信用證中明確規(guī)定有類似“Advise Through” Bank ABC BANK詞句，但在實(shí)際業(yè)務(wù)中，通知行并未按照信用證的指示轉(zhuǎn)交第二通知行ABC BANK，再由ABC BANK通知給受益人，而是通知行自己直接通知給了受益人，從事實(shí)上跳過了信用證原來規(guī)定的第二通知行ABC BANK，對(duì)于此種做法，雖然很有爭議，但由于UCP600條文中并未明確禁止，因而在某些情況中也會(huì)被認(rèn)為是可行的。

2、MT710格式。MT710的報(bào)文格式名稱為“通知由第三家銀行或非銀行開立的信用證”， 此種格式開立的信用證比較復(fù)雜。下面分兩種類型加以介紹：

（1）由于原開證行和通知行沒有密押代理行關(guān)系，所以開證行先把信用證通知到那些規(guī)模較大、資信較高的銀行，再由其決定是否直接通知受益人或轉(zhuǎn)通知到第二通知行，由第二通知行通知受益人。

舉個(gè)例子說明一下這種類型信用證中為何會(huì)出現(xiàn)第二通知行，例如：阿富汗的尼姆魯茲公司想開信用證給中國A公司，由于尼姆魯茲公司的開戶行是阿富汗銀行，與A公司的開戶行中國人民建設(shè)銀行之間沒有業(yè)務(wù)往來，也沒有互留密押，因而無法直接由開證行阿富汗銀行發(fā)送信用證電文給中國人民建設(shè)銀行；而香港匯豐銀行與阿富汗銀行、中國人民建設(shè)銀行都有業(yè)務(wù)關(guān)系，都可以互開信用證；于是阿富汗的尼姆魯茲公司申請，阿富汗銀行開出MT700格式信用證給香港匯豐銀行，然后由香港匯豐銀行以收到的MT700格式信用證內(nèi)容為基礎(chǔ)開出MT710格式的信用證給中國人民建設(shè)銀行。在這個(gè)案例中，開證申請人是阿富汗的尼姆魯茲公司，開證行是阿富汗銀行，通知行是香港匯豐銀行，第二通知行是中國人民建設(shè)銀行，受益人是中國A公司。此份MT710信用證中會(huì)有：

message type：MT710：香港匯豐銀行

52D：ISSUING BANK ：阿富汗銀行

50：APPLICANT：阿富汗尼姆魯茲公司

雖然中國人民建設(shè)銀行收到的該信用證表面上看好象是由香港匯豐銀行開出，但與常見的MT700信用證不同，發(fā)送這份信用證電文的香港匯豐銀行并不是開證行，只要仔細(xì)查看條文，該信用證的ISSUING BANK（開證行）依然是阿富汗銀行，也就是說，阿富汗銀行依然承擔(dān)付款責(zé)任，而MT710的開證行香港匯豐銀行實(shí)質(zhì)上只是個(gè)通知行而已，并不承擔(dān)什么付款責(zé)任，中國人民建設(shè)銀行是國內(nèi)第二通知行，由其將信用證通知給受益人中國A公司。

（2）隨著UCP600的修訂，2006年11月，SWIFT組織對(duì)跟單信用證類報(bào)文格式進(jìn)行了升級(jí)，對(duì)MT710格式的信用證也進(jìn)行了修改，增加了由非銀行企業(yè)開出的信用證轉(zhuǎn)通知的相關(guān)規(guī)定，此類信用證的實(shí)際開證人（非開證行）是一些非銀行金融企業(yè)甚至是一些財(cái)力雄厚的大公司，由于這類開證人開出的信用證沒有銀行信用保證，所以一般不被受益人接受，因而這些非銀行企業(yè)也會(huì)選擇將MT700格式信用證開給一些大銀行，然后由這些大銀行再開出MT710轉(zhuǎn)通知信用證給第二通知行。

非銀行企業(yè)開立信用證是一個(gè)在實(shí)務(wù)中早就存在的事實(shí)，對(duì)此，國際商會(huì)銀行委員會(huì)在其編號(hào)為TA537的意見中表示，非銀行企業(yè)開立遵守UCP的信用證并不違反UCP，并建議通知行在其通知函中明確披露開證人的非銀行身份，避免給受益人造成錯(cuò)誤印象。SWIFT MT710中直接增加非銀行開證人，是為了方便地披露非銀行開證人的身份，讓受益人很方便地了解開證人身份，同時(shí)消除了因通知業(yè)務(wù)處理不夠細(xì)致可能給受益人造成的不便。

四、UCP600第二通知行規(guī)定對(duì)我國出口商審證及交單的影響

UCP600對(duì)第二通知行責(zé)任的明確有助于信用證及時(shí)、準(zhǔn)確地送達(dá)受益人，在保護(hù)受益人利益的同時(shí)也規(guī)范了第二通知行的行為，這有利于信用證在國際貿(mào)易結(jié)算中被廣泛采用。從目前的實(shí)踐來看，我國外貿(mào)企業(yè)主要遇到的是國外開來的信用證上有關(guān)于第二通知行的相關(guān)內(nèi)容，接下來探討出口商在遇到有第二通知行出現(xiàn)的信用證實(shí)務(wù)中如何審證和交單。

（一）對(duì)出現(xiàn)第二通知行的信用證應(yīng)更謹(jǐn)慎審查。

1、MT700格式的信用證中，欄目57a“Advise Through” Bank后會(huì)明確提到第二通知行，作為出口商應(yīng)審查該銀行是否為自己的開戶行，一般來說，以自己的開戶行做第二通知行在交通及通訊上也較為便利，而且銀行為了更好的為老客戶服務(wù)往往會(huì)提供各種便利條件，更重要的是開戶行為了留住客戶資源，會(huì)按照行業(yè)慣例免收相關(guān)費(fèi)用。

2、MT710格式的信用證中，對(duì)于此類信用證主要應(yīng)審查其真正的開證行或開證人是什么身份，不要被表面的MT710開證行所迷惑，對(duì)于資信等級(jí)較差的銀行或非銀行企業(yè)開出的信用證，由于受益人權(quán)益很難象其他大銀行開立的信用證那樣容易得到保護(hù)，所以要格外小心，可通過第二通知行查詢開證人真實(shí)情況，必要時(shí)可要求增加知名銀行為保兌行或者要求進(jìn)口方更換開證行或者開證人。

（二）對(duì)出現(xiàn)第二通知行的信用證應(yīng)嚴(yán)格遵循UCP600規(guī)定交單。

按照UCP600規(guī)定繕制全套單據(jù)后，可根據(jù)實(shí)際情況通過不同渠道交單：

1、MT700格式的信用證，作為受益人可以選擇交單至第二通知行，也可以直接跳過第二通知行交單至通知行，這種做法在實(shí)踐中是可行的，視受益人是否便利而定。

2、MT710格式的信用證，如果國內(nèi)第二通知行確實(shí)無法直接聯(lián)系真正開證行，那只能按照原傳遞程序交單至國內(nèi)第二通知行，由第二通知行再將單據(jù)傳遞給通知行，由通知行向開證行或開證人交單。此類信用證，第二通知行和通知行一般都不會(huì)議付，回款周期相對(duì)較長；如果國內(nèi)第二通知行能夠直接交單至真正開證行，那此時(shí)也可以跳過通知行直接向真正開證行交單。這樣，可以節(jié)約些通知行費(fèi)用，還加快貨款回收速度。

綜上所述，雖然UCP600只是新引入了第二通知行的概念，但對(duì)實(shí)踐卻造成了不少的影響，只有不斷追蹤和掌握國際貿(mào)易相關(guān)規(guī)則的變動(dòng)情況，才能更好的服務(wù)于外貿(mào)工作，擴(kuò)大我國的對(duì)外經(jīng)濟(jì)交流。

參考文獻(xiàn)：

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