對(duì)我國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的思考

農(nóng)村金融市場(chǎng)蘊(yùn)含的巨大商機(jī)正吸引著各路資本紛紛前往，投資商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的村鎮(zhèn)銀行是他們的目的，目前已經(jīng)有了多家全國(guó)性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行以及外資銀行設(shè)立或計(jì)劃設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。所謂村鎮(zhèn)銀行，是指由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立并主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。從銀監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)來(lái)看，目前已成立了40多家村鎮(zhèn)銀行，其中有20多家是由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)控股，其他10多家是由非銀行機(jī)構(gòu)主導(dǎo)的。

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展所面臨的問(wèn)題

農(nóng)村金融服務(wù)還比較薄弱，大的市場(chǎng)環(huán)境還有待改善

2007年末，全國(guó)縣域金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)為12.4萬(wàn)個(gè)，比2004年減少9811個(gè)。四大國(guó)有商業(yè)銀行在縣域的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)為2.6萬(wàn)個(gè)，比2004年減少6743個(gè)；金融從業(yè)人員43.8萬(wàn)人，比2004年減少3.8萬(wàn)人。其中農(nóng)業(yè)銀行縣域網(wǎng)點(diǎn)數(shù)為1.31萬(wàn)個(gè)，比2004年減少3784個(gè)，占縣域金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)的比重為10.6%，比2004年下降了2個(gè)百分點(diǎn)。

在四大國(guó)有商業(yè)銀行收縮縣域營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的同時(shí)，其他縣域金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)也在減少。2007年末，農(nóng)村信用社縣域網(wǎng)點(diǎn)數(shù)為5.2萬(wàn)個(gè)，分別比2004年、2005年和2006年減少9087個(gè)、4351個(gè)和487個(gè)。2004年到2006年，除四大國(guó)有商業(yè)銀行以外的縣域金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)年均下降3.7%，其中經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的東部地區(qū)縣域金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)年均下降9.29%。

由于縣域金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和從業(yè)人員的減少，縣域經(jīng)濟(jì)獲得的金融服務(wù)力度不足。縣域企業(yè)金融覆蓋水平近年來(lái)雖有提高，但總體水平仍然較低。截至2007年末，全國(guó)有2868個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）沒(méi)有任何金融機(jī)構(gòu)，約占全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)總數(shù)的7%（見表1）。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)逐漸減少，尤其是銀行網(wǎng)點(diǎn)數(shù)逐年減少（證券公司、期貨公司等金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)還是逐年增加的），這說(shuō)明了目前要在農(nóng)村開展金融服務(wù)仍然非常困難。與此同時(shí)，與城市金融市場(chǎng)環(huán)境相比，目前在我國(guó)農(nóng)村還沒(méi)有建立比較完善的征信系統(tǒng)，這對(duì)村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制帶來(lái)不利的影響。

資本來(lái)源不足是制約村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的主要因素

從目前已成立的村鎮(zhèn)銀行來(lái)看，其經(jīng)營(yíng)模式仍然以存貸業(yè)務(wù)為主，存貸利差為其收入來(lái)源。四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行貸款平均利率甚至達(dá)到了10.33％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了貸款基準(zhǔn)利率。然而，盡管貸款利率較高，村鎮(zhèn)銀行只有做大存款基數(shù)才能與相關(guān)稅費(fèi)、人員和管理成本相平衡。

我們可以對(duì)村鎮(zhèn)銀行盈虧平衡點(diǎn)進(jìn)行測(cè)算。假設(shè)活期存款和定期存款達(dá)到7∶3，存款利息成本為2.3%；貸款平均利率為7%，貸存比保持在70%，貸款只有發(fā)放到4000萬(wàn)元才能保持基本盈利。但要做到這一點(diǎn)，則需吸收存款6000萬(wàn)元。因此，在一般情況下，只有當(dāng)存款規(guī)模達(dá)到6000萬(wàn)元左右、貸款規(guī)模達(dá)到4000萬(wàn)元左右，村鎮(zhèn)銀行才可能達(dá)到盈虧平衡。

如在試點(diǎn)當(dāng)中經(jīng)營(yíng)狀況最好的是甘肅慶陽(yáng)西峰瑞信村鎮(zhèn)銀行，該行注冊(cè)資本1080萬(wàn)，該行去年末的存款余額達(dá)到了7088.08萬(wàn)元，貸款余額4093.97萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入達(dá)到了283.2萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)101萬(wàn)元，凈利潤(rùn)67.8萬(wàn)元。而其他的村鎮(zhèn)銀行，包括最早成立的四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行，由于資金規(guī)模偏小，其盈利狀況都不是非常理想。截至2008年6月30日，在貸款平均利率為10.33%的情況下，儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)收入65.5萬(wàn)元，利潤(rùn)1.38萬(wàn)元。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控能力要求更高

雖然近年來(lái)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款率有所下降，但不良貸款比例仍然較高，2007年末，全部縣域金融機(jī)構(gòu)不良貸款平均占比13.4%，遠(yuǎn)高于同期全國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行8.4%的不良貸款率平均水平。2007年末，東北、中部和西北地區(qū)縣域金融機(jī)構(gòu)不良貸款率分別為29.9%、20.4%和16.4%，高于全部縣域平均水平16.2、7.0和3.0個(gè)百分點(diǎn)。我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款率較高的原因除了自身經(jīng)營(yíng)管理不夠完善、治理結(jié)構(gòu)存在一定問(wèn)題外，鄉(xiāng)村債務(wù)消化進(jìn)程緩慢也是其中之一。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)除了自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)外，在農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營(yíng)還面臨比城市經(jīng)營(yíng)更高的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、信貸抵押擔(dān)保等發(fā)展滯后也是金融機(jī)構(gòu)不良貸款率較高的重要原因。因此，在這樣的市場(chǎng)環(huán)境下，村鎮(zhèn)銀行所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)往往更高。

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展所面臨的機(jī)遇

從上述分析可知，雖然與城市金融需求相比，農(nóng)村金融需求存在著自身的特點(diǎn)，集中表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)大、成本高，但農(nóng)村金融畢竟是一塊尚待開發(fā)的領(lǐng)域，并且隨著國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，農(nóng)業(yè)金融市場(chǎng)有著很大的發(fā)展前景，因此對(duì)于日前競(jìng)爭(zhēng)已十分激烈的金融機(jī)構(gòu)而言，通過(guò)建立村鎮(zhèn)銀行為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村提供金融支持將可能是非常有利的選擇。

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村金融發(fā)展速度較快

根據(jù)中國(guó)人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司調(diào)查，2007年末，全國(guó)縣域金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)為12.4萬(wàn)個(gè)，縣域金融機(jī)構(gòu)存款余額達(dá)到9.11萬(wàn)億元，占全國(guó)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款的比重為23.4%；全部金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額為6.12萬(wàn)億元，占全部金融機(jī)構(gòu)貸款總額的22%，占GDP的24.8%，比以往年份都要高。

2007年末，全國(guó)縣域金融機(jī)構(gòu)不良貸款率為13.4%，比2004、2005和2006年分別下降了9.0、6.2和3.2個(gè)百分點(diǎn)。其中，農(nóng)業(yè)銀行縣域分支機(jī)構(gòu)不良貸款率為30.3%，比2004、2005和2006年分別下降了3.7、2.6和0.4個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行縣域分支機(jī)構(gòu)不良貸款率為27.8%，比2004、2005和2006年分別下降了27.9、25.9和17.9個(gè)百分點(diǎn)；縣域農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不良貸款率為12.7%，比2004、2005和2006年分別下降了12.1、3.4和1.4個(gè)百分點(diǎn)。

2007年全國(guó)縣域金融機(jī)構(gòu)利潤(rùn)總額為704.8億元，同比增長(zhǎng)104.8%，比上年提高3.1個(gè)百分點(diǎn)，比2004、2005和2006年分別增加604.9億、523.8億和353.6億元。2007年全國(guó)縣域金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)利潤(rùn)率為1.02%，分別比2004、2005和2006年提高了0.83、0.70和0.45個(gè)百分點(diǎn)。

上述數(shù)據(jù)說(shuō)明了在我國(guó)大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的背景下，農(nóng)村金融發(fā)展也非常迅速，無(wú)論是從資產(chǎn)規(guī)模，還是從資產(chǎn)質(zhì)量上看，都說(shuō)明了了近幾年我國(guó)農(nóng)村金融業(yè)取得了可喜的成就，這將有利于村鎮(zhèn)銀行的快速發(fā)展。

伴隨著利率市場(chǎng)化改革，存貸利差正逐漸擴(kuò)大

2003年以來(lái)，人民銀行加快了農(nóng)村地區(qū)利率市場(chǎng)化的改革進(jìn)程。2003年8月在推進(jìn)農(nóng)村信用社試點(diǎn)改革的同時(shí)，允許試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村信用社的貸款利率上浮不超過(guò)貸款基準(zhǔn)利率的2倍。2004年10月29日，中國(guó)人民銀行放開了商業(yè)銀行貸款利率上限，而農(nóng)村信用社貸款利率浮動(dòng)上限也擴(kuò)大到中央銀行基準(zhǔn)利率的2.3倍。根據(jù)中國(guó)人民銀行貨幣政策司的調(diào)查，目前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款加權(quán)平均利率（按貸款發(fā)生額加權(quán)）為基準(zhǔn)利率的1.31倍，貸款量的73.4%集中在基準(zhǔn)利率的1.5倍以內(nèi)。從農(nóng)村信用社貸款利率浮動(dòng)幅度和財(cái)務(wù)可持續(xù)發(fā)展能力看，農(nóng)村信用社60%以上的貸款利率處于1.5倍至2.3倍基準(zhǔn)利率之間，加權(quán)平均利率為1.6倍基準(zhǔn)利率。從試點(diǎn)的七家小額貸款公司利率浮動(dòng)情況看，2007年12月，七家試點(diǎn)小額貸款公司發(fā)放貸款的加權(quán)平均利率為22.62%，為調(diào)整后一年期貸款基準(zhǔn)利率（7.47%）的3.03倍。利率的逐步放開，有利于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)根據(jù)成本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)原則，合理定價(jià)，實(shí)現(xiàn)自身財(cái)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”的金融支持見表2）。

與城市金融機(jī)構(gòu)相比，面臨著比較寬松的監(jiān)管政策

目前，已初步建立了一套與我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的農(nóng)村金融監(jiān)管框架，其基本特征是實(shí)行較低的準(zhǔn)入門檻和一些有別于商業(yè)銀行的特殊政策。我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在最低注冊(cè)資本、存款準(zhǔn)備金、資本充足率等方面有著比商業(yè)銀行更低的要求，較低的門檻為資本流入農(nóng)村和設(shè)立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造了條件。同時(shí)，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在股權(quán)結(jié)構(gòu)、利率和經(jīng)營(yíng)范圍等方面進(jìn)行了一些有別于商業(yè)銀行的特殊規(guī)定，在注重引導(dǎo)資金流向農(nóng)村的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管。有關(guān)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管政策如表3所示。

對(duì)我國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的幾點(diǎn)建議

開發(fā)適合農(nóng)村市場(chǎng)需求的金融產(chǎn)品

農(nóng)村金融由于風(fēng)險(xiǎn)大、成本高等特點(diǎn)，導(dǎo)致很多金融機(jī)構(gòu)都不愿輕易涉入。但其實(shí)從近幾年農(nóng)村金融業(yè)的發(fā)展情況來(lái)看，只要開發(fā)出適合農(nóng)村市場(chǎng)需求的金融產(chǎn)品，往往可以有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。在農(nóng)村金融市場(chǎng)，目前比較受歡迎的產(chǎn)品如表4所示：

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)運(yùn)用“龍頭企業(yè)＋小額貸款”、互保基金等多種形式提高信貸資金的安全性和盈利性。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)，發(fā)展各類與農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)、訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相聯(lián)系的新型貸款方式，發(fā)揮訂單農(nóng)業(yè)、期貨市場(chǎng)在抵御風(fēng)險(xiǎn)中的重要作用。

利用信息技術(shù)降低風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約成本

金融機(jī)構(gòu)在提供服務(wù)時(shí)，除了要克服經(jīng)營(yíng)成本較高等困難，還面臨著信息不對(duì)稱所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行可利用先進(jìn)技術(shù)手段，多方面獲取開展業(yè)務(wù)所需的信息。目前，人民銀行的支付清算系統(tǒng)和征信系統(tǒng)已在農(nóng)村地區(qū)開展較大范圍的服務(wù)，村鎮(zhèn)銀行可以通過(guò)與這些信息系統(tǒng)的聯(lián)通來(lái)獲取較全面的有關(guān)農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的信息。與此同時(shí)，也可以利用現(xiàn)代科技降低農(nóng)村金融服務(wù)成本。我國(guó)已基本建立了現(xiàn)代化的支付系統(tǒng)和征信系統(tǒng)等金融基礎(chǔ)設(shè)施，村鎮(zhèn)銀行可充分利用先進(jìn)科技，加快推動(dòng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信息化、網(wǎng)絡(luò)化進(jìn)程，使農(nóng)村地區(qū)享受多層次、低成本的金融服務(wù)。

應(yīng)加大力度對(duì)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展予以政策支持

為使村鎮(zhèn)銀行更好地服務(wù)“三農(nóng)”，并在服務(wù)“三農(nóng)”的過(guò)程中實(shí)現(xiàn)自身不斷發(fā)展壯大的目標(biāo)，有關(guān)部門應(yīng)給予村鎮(zhèn)銀行必要的政策支持。一是人民銀行應(yīng)給予村鎮(zhèn)銀行一定的支農(nóng)再貸款支持，以擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行的資金實(shí)力；二是放松利率管制，允許村鎮(zhèn)銀行根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、資金供求狀況、債務(wù)人可承受能力自主確立貸款利率；三是對(duì)初創(chuàng)階段的村鎮(zhèn)銀行減免營(yíng)業(yè)稅和所得稅，支持其發(fā)展壯大；四是加快建立農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，為村鎮(zhèn)銀行的資金安全提供切實(shí)保障；五是建立必要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，建立村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”和支持新農(nóng)村建設(shè)的正向激勵(lì)機(jī)制。

切實(shí)加強(qiáng)金融監(jiān)管，促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

為保證村鎮(zhèn)銀行健康、持續(xù)地發(fā)展，我國(guó)監(jiān)管部門應(yīng)建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管理人員任職資格審查。對(duì)申請(qǐng)開辦村鎮(zhèn)銀行的個(gè)人或企業(yè)建立相應(yīng)的舉報(bào)制度，讓公眾對(duì)申請(qǐng)者的資信、品行進(jìn)行評(píng)議。考慮到村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)的特點(diǎn)，對(duì)其營(yíng)運(yùn)堅(jiān)持更為審慎的原則十分必要。與此同時(shí)，監(jiān)管部門應(yīng)引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行建立起完善的法人治理結(jié)構(gòu)和銀行組織體系，建立健全內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，幫助村鎮(zhèn)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（作者單位：中國(guó)光大銀行）