當前宏觀經濟形勢下，中小企業的應對之策

林穎華

摘要:在我國中小企業是國民經濟中非常活躍的組成部分,在各行業尤其是民用生產、生活資料供給等方面發揮了極大作用,為我國經濟的發展和人民生活的改善做出重要貢獻,本文通過分析當前中小企業在面對融資難、資金荒和人民幣升值等問題產生的原因,就如何應對提出未來發展的相應的對策和建議。

關鍵詞:中小企業;融資;人民幣升值;自主創新;品牌建設

當前,由于美元貶值和全球經濟疲軟、全球能源原材料價格高位運行、人民幣持續快速升值、勞動力成本上升、土地使用稅提高和節能減排環保要求提高等多種因素綜合影響,產生了疊加效應,使得中國經濟面臨了巨大危機,企業特別是中小企業發展遇到了空前的挑戰。此情形迫使我國中小企業重新定位、定向、續航。2009,或許將被歷史定義為中小企業的“思變之年”。

1 中小企業如何應對融資難和資金荒問題

資本是血,這個輸血功能的強弱直接影響著企業的生存。中小企業融資這一老大難問題,又一次凸顯在從緊貨幣政策之下。

1.1 融資難、資金荒原因分析

從內在原因分析,首先,我國大多數中小企業集中于傳統產業,自有資產少,人才匱乏,管理水平低,技術力量和創新能力差,競爭能力弱,形成了融資瓶頸。其次,我國中小企業普遍缺乏規范的企業治理結構,產權不清晰,管理上奉行“一言堂”、“家天下”模式,缺乏相應的預防和約束機制,任意拖欠甚至逃廢債務,信用缺失嚴重,極大地削弱了融資條件等。中小企業的自身缺陷導致其社會信任度低,融資十分困難。

從外在原因分析,是法律和金融扶持不足。首先,銀行缺乏利益驅動。主要銀行業金融機構中小企業貸款占各項貸款金額目前僅14.7%,銀行業普遍強化了信貸管理,以規避貸款風險為第一原則,相對于大型企業,中小企業貸款風險大;銀行對中小企業貸款在同等數額上必須投入更多的人力、物力和財力,貸款成本高使銀行缺少對中小企業貸款的利益驅動。其次,由于證券市場發育滯后,廣大中小企業很難通過發行股票或債券直接融資;民間借貸目前還處于非法階段,既缺乏法律保障,又有很高的融資成本,滿足不了大量中小企業的資金需求。

1.2 企業自身的應對之策

堅持流動性為主的原則,審慎適度擴張

特別是對于那些有長遠發展目標,企業成長或將經歷不止一輪經濟周期的中小企業,更要充分認識到社會經濟是一種螺旋上升而非單邊上揚。在規模擴張過程中不能過分依賴對外融資,更不要被經濟繁榮期企業較強的融資能力所迷惑,合理掌控自有資金和融入資金的比例,給企業資金鏈預留足夠的邊際彈性,確保企業流動性安全,以適度的發展速度犧牲,謀求長期穩健發展。

中小企業要加強信用管理

中小企業內部信用管理制度是中小企業信用管理體系建設最重要的微觀基礎,所有企業間的信用制約關系,首先是依賴每個企業自身的信用管理和風險防范機制建立起來的。加強中小企業信用管理:一是加緊制定企業信用管理制度和政策,如應收賬款管理制度等,這是企業信用管理活動的保障基礎;二是要建立信用管理組織或職能,信用管理的職能集銷售管理和財務管理于一體,從企業設立審批開始信用管理的職能要納入公司章程;三是要有信用風險控制與防范機制,盡量避免商業信用違約行為的發生,促進市場秩序運行。

積極尋求、利用新的融資渠道

利用國家政策法規尋求新的融資渠道。我國2009年新出臺的《首次公開發行股票并在創業板上市管理暫行辦法》就是為暫時無法上市的中小企業和新興公司提供融資途徑和成長空間的證券交易市場,作為中小企業來說就應該深入了解,利用好國家政策來為企業服務,拓寬融資渠道。

適當引入融資租賃增加融資渠道。研究表明,目前中小企業并沒有將融資租賃這個有效工具用于滿足資金需要.這是比較落后的。在美國,50% 以上的融資都是通過融資租賃來實現。而在我國,僅有3%的融資通過融資租賃來實現。隨著國家對融資租賃的支持力度在不斷增加.融資租賃法也預期于2OO8年推出來。而融資租賃業務對于公司的資產現狀要求不高,而對于租賃資產的前景要求高些.因此, 中小企業需要引入融資租賃來增加自己的融資額。

總的來說,中小企業應積極探索,爭取多層次全方位利用金融產品和金融服務。

理性融資以避免過度融資與財務失敗。中小企業大部分都正處于擴張期,正在不斷的購置新設備、開拓新市場。這個時期的資金缺口大,融資量的需求很大。此時的中小企業如果融資不當.將有可能陷入財務失敗的困境。因此, 中小企業對于自身的資金的使用方向要非常的合理.要有很好的資金使用計劃、做好事前的調查研究工作、合理的確定融資渠道與融資期限,合理測算還款來源,避免資金亂用的現象。

2 中小企業如何應對人民幣升值

美元的不斷貶值與人民幣的快速升值.加之國內通貨膨脹使原材料價格的不斷上升整,造成以美元為結算單位的我國出口企業對外成本上升,利潤下降,海外市場競爭優勢逐漸喪失,從而對企業的生產和經營帶來巨大的壓力。雖然有些出口企業依靠進口原材料來生產,在人民幣升值中享受到了一些成本優勢,但這種優勢并不明顯。

中小企業特別是出口型中小企業如何才能夠在這場真實的游戲中成為“不被老虎吃掉的人”?答案在于:尋求更多金融避險工具和內銷渠道,以及改進自身的管理。

2.1 金融避險

調整收匯結算方式。金融機構提供的避險產品主要包括遠期結售匯、外匯掉期。這些工具正在被越來越多的企業所接受,以主營化工產品的江蘇索普集團為例,公司及時調整了收匯結算方式,將信用證收匯比例由此前的36%降低至2007年的4.5%,對未到期信用證采取出口押匯的方式,實現提前收匯,有效降低了匯率風險。在人民幣升值背景下,進口成本降低,增加進口也是企業規避匯率風險的一項措施。企業可以適當擴大已有的進口業務,并通過進口押匯等手段延遲付款,實現進出口的部分平衡。

改變結算貨幣。部分企業根據自身的客戶資源,及時采用了多幣種成交,使用幣值相對穩定的歐元、日元、新幣等。總之,中小企業的出口對象要多元化,一方面仍然盯住歐美這個傳統市場,另一方面積極開拓前蘇聯國家、中東、東南亞等新市場。

長期訂單分拆、提高首付款比例。匯改對訂單存續時間長的企業的影響較大。比如造船業,造船企業與國外船東簽訂的建造合同均以美元計價,而且是封閉合同,合同簽訂后的付款周期長達3-4年,匯率避險空間很小。新世紀造船公司根據造船業自身的特點,大幅度提高船東的首付款比例至20%-30%,而早期的首付款比例僅為5%。盡管提高首付款比例并不能消除未付余款的匯兌損失,但相對于過去的首付比例,已經可以避免不少損失。

調整結匯時間。最直接也是最現實的辦法就是關注人民幣匯率的變化。為此,中小進出口企業現在抽專人每日負責“盯牢”匯率的時時變動情況,并由此調整結匯時間。選擇匯率最高時的最佳時點結匯收款。還有就是,企業在簽訂單時就根據當時的匯率進行預期,然后根據交貨期、成本計算等,制訂出一個預期匯率,寫在訂單上,到時雙方就以訂單上的匯率來結算。

2.2 內部挖潛

一些企業在壓力面前不知所措,而更多企業選擇了直面困難,以技術創新、壓縮管理成本、擴大內銷等方式從企業內部和國內市場上尋找空間。

加快資本周轉,降低生產成本

中小進出口企業要充分挖掘內部潛力,加強采購、生產、銷售、資金運籌等各個環節的成本和費用管理。最大限度地降低企業生產經營成本,擴大產品的利潤空間,以適應國際化的需要。中小企業還應加強與國外企業的聯系,或在國外設立銷售公司,直接自營出口,減少中間環節,降低交易成本。

擴大內銷比例

中小進出口企業眼睛向外的同時,不要忽視本國國內龐大的國內市場。我國目前仍是一個發展中國家,工業化和市場化進程和居民消費升級尚未完成,城市和農村、東中西部地區存在較大差距。這就決定了我國國內需求仍有較大的潛力可控。因此中小企業一方面在拓展國外市場時,可積極尋求拓展國內市場。

適當提高出口商品價格

適當提高出口商品價格,和客戶共同分擔人民幣升值帶來利潤空間壓縮的損失,是很多企業自然能想到的避險方式,但這只能作為權宜之計,提價可能削弱產品的競爭力,導致價格敏感的外國客商流失。

2.3 進出結合應對人民幣升值壓力

人民幣升值為以加工貿易方式開展國際業務提供了有利條件。加工貿易從境外進口材料,在境內加工裝配后再出口,匯率變動有利于抵消進出口間的影響。企業應該開展多種經營,實行進出口相結合。鼓勵紡織、服裝等產業鏈向國外轉移,走出去聚集式發展。

盡管不能否認人民幣匯率升值對中小企業帶來了沖擊,但猶如硬幣的兩面,升值也同時為企業帶來了改革和創新的動力。誰能適應環境,率先應對升值,誰就能成為這場賽跑中的贏家。

3 中小企業如何加強自身建設以應對激烈的競爭

中小企業面對當前的嚴峻考驗和重大挑戰,要積極尋求突圍解困之路,把面臨的嚴重困難化為企業轉型升級的強大動力,轉變經營策略,轉換經濟發展方式,科學運營、科學管理,提高核心競爭力,在逆境中發展和壯大自己。

3.1 中小企業應該積極轉變企業經營思想

思想觀念上的差距是中小企業自身諸多問題的真正根源,轉變觀念,更新思想是中小企業突圍必須跨越的一道坎。許多中小企業實行家族化管理,企業主用人重血緣、親緣、地緣關系,關鍵崗位任人唯親。這種管理方式在創業初期有其必然的合理性,但隨著企業的發展壯大,原有優勢逐漸喪失,高度集權、高度封閉的運作方式容易阻礙與先進生產力和生產方式的“對接”。同時,許多中小企業的經營者普遍存在只顧眼前利益,忽視長期發展和信譽,產品質量意識淡薄,導致產品信譽低下。因此,中小企業的企業家們應該注重自身的修煉和培訓,摒棄保守落后的傳統觀念,樹立現代經營管理理念,在思想觀念上與現代企業接軌。

3.2 中小企業應該苦練內功,立足于增強自主創新能力

我國目前已經進入了土地價格、勞動力價格、能源原材料等生產要素價格的調整時期,廣大中小企業的唯一出路在于轉變經濟增長方式,苦練內功,立足于增強自主創新能力,轉變生產方式。通過加強自主創新能力,推進新產品開發,加快建立以企業為主體、市場為導向、產學研相結合的技術創新體系,促進科技成果向現代生產力轉化,走“專、精、特、新”的發展路子。

但是當前的經濟形勢比較復雜,創新要規避風險。當前的國際形勢為企業家的創新提供了空間,但創新是有風險的,特別是在企業過冬的時候創新,不僅限于產品創新。創新對企業是一個持續的過程,在經濟景氣時,企業要不斷提升銷售力與市場力,要進行擴張,將投資放在市場最前線。經濟不景氣時,則比的是誰的體質更好,要將投資放在內部,進行人員調整、組織調整和流程調整,以提高生產力。

3.3 因“企”制宜制定品牌策略

“同安一家企業生產世界頂級的軟質皮鞋,貼上國際品牌的標簽,市場每雙鞋最低售價折合人民幣1500元,但是出廠價500元不到,大頭給別人賺去了。”在廈門一次中小企業品牌戰略研討會上,市經發局一位負責人這么介紹。“窺一斑而知全豹”,實際上,中國中小企業的業務基本上都是接外單,給國際大企業做貼牌生產,長期處于產業價值鏈的低端。如果說原來相對寬松的宏觀經濟環境讓這些代工企業還能勉強維持生計、獲得微薄利潤的話,那么隨著人民幣匯率升值、原材料成本和用工成本的升高等一系列企業生存環境的惡化,單純依賴貼牌出口的發展模式難以為繼、風險過高,所以許多中小企業開始紛紛創立自主品牌。

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