淺析WTO金融服務貿易自由化制度與金融國際監管

余賀偉

摘要：WTO金融服務貿易和金融服務貿易自由化有著特定的內涵，金融服務貿易自由化原則包括市場準入原則、國民待遇原則、最惠國待遇原則、透明度原則等。金融服務貿易自由化促進了全球經濟繁榮，同時也帶來了巨大風險。在當前經濟危機下，既要加強金融監管又要促進金融服務貿易自由化。

關鍵詞：金融服務貿易自由化金融監管

中圖分類號：F830.1文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914(2009)05-169-02

世界貿易組織(簡稱WTO)的建立極大地促進了全球貿易的發展。特別是金融服務貿易的逐步自由化，促進了資本的全球流動，為世界經濟的繁榮作出了巨大貢獻。然而，近年來的金融自由化也帶來了很多問題。以下筆者就金融服務自由化和金融國際監管作一簡單分析。

一、金融服務貿易和金融服務貿易自由化的概念

1金融服務貿易釋義。《服務貿易總協定》(簡稱GATS)第一條第二款規定了服務貿易的定義，結合《服務貿易總協定》框架下的《關于金融服務的附件》中第一條(a)5與第五條的相關內容，金融服務貿易應指由一成員方(參加世界貿易組織服務貿易談判的國家和地區)的金融服務提供者向另一成員方提供的任何金融性質的服務。金融服務包括所有保險和與保險相關的服務以及所有銀行和其他金融服務。具體來說，它包括以下四類形式所提供的金融服務：跨境提供(Cross一tmrder supply)，境外消費(Consumption Abroad)，商業存在fcommercial Presence)，及自然人移動(Movement of Natural person)c

所謂跨境提供(Cross一border supply)，也有人稱之為過境交付，即從一成員方境內向其他成員方境內提供金融服務。所謂境外消費(consumption Abroad)，即在一成員方境內向任何其他成員方的消費者提供金融服務，這是從提供者的角度而吉的。從消費者的角度來說，這種服務提供方式指消費者移動到金融服務提供者所在的場所接受服務，因此這種服務提供方式也被稱之為“消費者移動”。所謂商業存在(comraercialPresence)，即一成員的金融服務提供者通過在任何其他成員領土內的商業存在提供金融服務。如在外國設立商業銀行，證券公司等在該國之外提供服務。所謂自然人移動(Movement 0f Natural person)，也有人稱之為自然人存在(Presence of Natural peson)即一成員方的服務提供者通過在任何其他成員領土內的自然人存在提供金融服務。

2金融服務貿易自由化釋義。對于金融服務貿易自由化的概念，學者們并沒有給出確切的定義。而湖南大學的劉輝煌教授認為：“國際金融服務貿易自由化是指一個國家或地區逐步減少和消除各種金融服務的貿易限制和貿易壁壘，使金融服務貿易活動逐步納入自由競爭法則的軌道。使貿易體制逐步由保護貿易體制向自由貿易體制轉變的過程和狀態。”

二、WTO金融服務貿易自由化的內容

WTO要求的自由化也即是貿易自由化，世界貿易組織的各項協議以及運行機制和目的都是為了促進貿易的自由化。《建立世界貿易組織協定》前言第三段提到“通過達成互惠互利安排，實質性削減關稅和其它貿易壁壘，消除國際貿易關系中的歧視待遇，從而為實現這些目標作貢獻。”因此，WTO貿易自由化主要有兩方面的內涵，即是實質性削減貿易壁壘和消除國際貿易中的歧視待遇，WTO主要通過市場準入原則、國民待遇原則、最惠國待遇原則、透明化原則、非歧視性原則等來實現的。而這些原則和制度在金融服務貿易領域內又有著特殊的內涵。

1市場準入原則。市場準入原則是GATS的基本原則，其具體內容規定在第十六條，指締約方以其承諾中所列舉的服務部門及市場準入條件和限制為準，對其他締約方開放本國的服務市場。從該條可推出：金融服務貿易市場準人的對象是金融服務和金融服務提供者。在GATS中，市場準入原則是需要締約國之間經過具體談判后承擔的義務。各締約國就開放本國金融服務市場對開放的條件、限額和履行義務等在談判的基礎上達成一致意見，并最終形成承諾清單。締約國對于市場準入的限制，除了各締約國承諾清單明確記載的以外，仍不得含有下列限制：限制服務提供者的數量、限制服務貿易交易金額、對服務進行數量限制、對特定服務行業雇傭人員數額的限制、對提供服務的法律實體組成類型的限制、對外資份額的限制等。

2國民待遇原則。國民待遇原則又稱平等對待原則，具體指一個國家給予在其境內的外國公民、企業民事權利方面與其國內公民、企業一樣享有同等待遇。具體到金融服務貿易領域，國民待遇原則是指每一締約方在其承擔義務清單所列開放的服務部門中，給予其他締約方的金融服務和金融服務提供者的待遇，不得低于給予本國相同的金融服務和金融服務提供者的待遇。國民待遇原則與市場準入之間緊密結合在一起，它們實質上決定著一國的金融服務貿易市場是否要進行自由化和如何實現自由化，并共同構成了一國金融服務貿易自由化的核心內容。當然，市場準入和國民待遇的區別在于，進入一國金融服務貿易市場是享受國民待遇的前提條件；而享受與本國相同的金融服務和金融服務提供者的待遇又是市場準人的保證和最終目的。

3最惠國待遇原則。最惠國待遇原則是CATS的最基本原則之一。它主要是指：有關服務貿易總協定涵蓋的任何措施，每一締約方對于給予任何其他締約方的服務或服務提供者的待遇，應立即和無條件地給予其他任何締約方同類服務和服務提供者。GATS第一次以國際多邊協議的形式將其引人服務貿易領域，并將無條件的最惠國待遇原則作為其首要原則。在國際金融服務貿易領域，根據GATS第二條的規定，最惠國待遇的受惠對象不僅包括金融服務，還包括金融服務的提供者，GATS的各成員不得在其他成員方的金融服務和金融服務提供者之間實行差別待遇，并必須將其給予任何其他國家或地區(成員方或非成員方)的金融服務和金融服務提供者的待遇，立即且無條件地給予所有成員方的相同的金融服務或金融服務的提供者。服務貿易領域中的最惠國待遇原則具有如下的特點：首先，平等性，即任何一個締約方的身份是雙重的，既有可能是給惠方也有可能是受惠方。其次，自動性，它體現在GATS第二條中“立即和無條件”一詞上，當一締約國給予第三方的優惠大于其他締約方現在所享有的優惠時，根據最惠國待遇的這一特性，其他締約方就自動地享有了這種優惠。將最惠國待遇原則應用于國際金融服務貿易當中，即指每成員方給任何其他國家的金融服務和金融服務提供者的待遇，應立即無條件地以不低于前述待遇給予其他任何成員方相同的金融服務或金融服務提供者。這就意味著，一國針對不同的國家，其設置的金融業準入障礙是同等水平的，不允許存在針對特定國家設置特別嚴格的

障礙。

4透明度原則。透明度原則是指世界貿易組織的成員應公布其所制定和實施的與貿易有關的法律、法規、政策和做法以及有關的變化情況，不公布的不得實施。同時，還應將這些法律法規、政策和做法以及有關的變化情況通知世界貿易組織。由于金融服務貿易和貨物貿易相比，具有明顯的無形性和不易儲存性，因此，與貨物貿易中大量的關稅壁壘與數量限制相比，各國對金融服務貿易的管制都往往通過制定一系列的國內法律法規來進行。通常說來，關稅是相對透明的，而非關稅壁壘性質的國內法規則就帶有很大的隱蔽性。因此，國內法律法規的透明對于國外金融服務提供者而言，意義特別重大。透明度原則規定于CATS第三條。根據該條的規定：除非在緊急情況下，每一締約方必須將影響服務貿易總協定實施的有關法律、法規、行政命令及所有的其他決定、規則以及習慣做法，無論是由中央或是地方政府作出的，還是非政府有權制定規章的機構作出的，都應最遲在它們生效以前予以公布；任何締約方也必須公布其簽字參加的所有有關影響服務貿易的其他國際協定，并且應在1996年底之前設立至少—個聯系點，以便為其他國家的政府和個人提供有關法律、規章和管理方面的查詢。第三條還有—個附則，該附則規定了無需公布的機密信息的范圍，即一為阻礙法律的事實或違背公共利益的信息，二為損害公司企業合法商業利益的機密信息。在透明度原則之下，各國在金融服務障礙設置方面應盡可能地排除隱蔽性的金融服務貿易壁壘的存在，盡量采取法制化透明化的做法。用法律、法規和措施等對其公開，從而使外國金融服務提供者得以對該國金融市場的準人、運營條件、審慎型經營規則等情況有一清晰的了解。

三、WTO金融服務貿易自由化的法律框架

WTO金融服務貿易法律制度和框架如下：

1《關于金融服務的附件》。《關于金融服務的附件》包含了調整金融服務的重要原則，其重要意義首先在于將金融服務貿易的調整納入GATs框架，并對CATs在金融服務領域適用涉及的重要概念、規則作出解釋。其次是確定了CATs所調整的金融服務范圍，將銀行、證券、保險服務都納入了多邊貿易規則管轄。第三是允許各成員為維護國內金融穩定而采取審慎措施。

2《關于金融服務承諾的諒解》。《關于金融服務承諾的諒解》(簡稱“諒解協議”)該協議事實上是由參加金融服務貿易談判的各方同意接受的專門適用于金融服務貿易的一般規則。它包含了比GATs第三部分要求更多的市場開放義務。其實施不得與GATs條款相沖突，不得損害與烏拉圭回合談判參加各方以GATs第三部分的方式作出具體承諾的權利，即各成員方有權選擇以GATs第三部分而不是以諒解協議為基礎做出具體承諾，不必承擔更高水平的市場開放義務。這說明諒解協議也是解釋各方金融服務具體承諾的法律依據。

3《關于金融服務的第二附件》。《關于金融服務的第二附件》是不具有一般行為規則性質的技術性規定。實質內容是授予談判方在WTO協定生效后第4個月開始的60天內，修改和撤銷列入其減讓表的有關金融服務的全部或部分具體承諾。其目的是阻止一些國家搭便車(free-rider)和作出過多最惠國待遇保留。

4《全球金融服務協議》。1997年12月13日，達成的《金融服務協議》，對金融市場開放提出了具體要求：各締約方允許外國在國內建立金融服務公司，并按競爭原則運作；外國公司享受同國內公司同等的進入市場的權利；取消跨境服務的限制；允許外國資本在投資項目中的比例超過50％。同時，該協議確定了金融服務的范圍。

四、金融服務貿易自由化中的金融監管

1金融監管的定義。所謂金融監管是“金融監督和金融管理的復合稱謂”，是金融主管當局依法利用行政權力對金融機構和金融活動實施規制和約束，促使其依法穩健運行的一系列行為的總稱，主要包括以下三方面的內容：一是對金融機構設置、撤并和終止的管理，包括審核金融機構設置的申請，對金融機構變更、終止的審批等；二是監督檢查金融機構的業務活動，主要檢查金融機構是否執行國家的金融法律法規，是否違反先行金融管理規章制度，資金來源和運用是否合法，內部管理制度是否健全等；三是對出現問題機構的處理以及化解風險的措施，包括對金融違法行為的處罰，對個別發生信用危機的金融機構的接管與救助等。

2金融服務貿易自由化加強了國際監管的必要性。金融服務貿易自由化可以提高金融服務業的服務質量，增進金融機構的有效性和穩定性，它有效地改進了國際融資源配置，是經濟全球化下金融服務業發展的重要動力。但無論對哪個國家而言。金融服務貿易自由化都是一柄雙刃劍，因為它在帶來金融服務業有效發展的同時又總是與金融風險相伴相隨。金融風險是指金融主體在從事金融活動時面臨損益的可能性。隨著現代社會科學技術日益先進和復雜。知識專門化程度越來越高，國際游資和虛擬資本急劇擴張。加之全球金融業務的自由化程度日益提高，使金融風險的突發性顯得空前的突出。特別是由美國次貸危機所引發全球性經濟危機，更是提供了實證。而各個國家的單獨的監管已經力不從心，所以加強金融國際監管勢在必行。

3金融國際監管的主體。由于金融業在國民經濟中的特殊地位，各個國家都認為對金融業的監管是各國主權范圍內的事情。同時，世界貿易組織也把對金融業的監管交給各國政府來處理，甚至各成員方為采取審慎措施，可以不履行世界貿易組織的某些義務。而國際貨幣基金組織也沒有能力采取強有力措施監管各國國內的金融業。巴塞爾委員會能夠制定出監管的規則，也沒有強制執行的效力。因而，世界上并沒有形成對金融業國際監管的統一主體，監管的主體仍然是各國政府。筆者認為，在金融危機肆虐的情況下，為長遠考慮需要建立一個常設機構，就像世界貿易組織一樣。能夠有強有力的保障，加強對金融業的國際監管。

4金融國際監管的原則。在現有國際體系下。并沒有形成國際監管的原則。筆者從20國際集團為應對經濟危機于2008年11月15日在華盛頓發表的共同宣言中，得到啟示，認為，金融國際監管應該具有以下幾個原則：1、信息國際共享原則。由于金融市場的高度國際化，各種危機的傳播具有前所未有的迅速性。因而，國際間必須及時通報信息，已達到及時防范金融風險的目的。(2)國際合作原則。國際合作原則要求國家和區域性監管機構在遵循一致性原則基礎上制定規章以及其他措施。監管機構將加強他們同金融市場所有層面的協調和合作。(3)加強監管與促進市場自由原則。自由市場原則包括法制、尊重私有財產、開放的貿易和投資、競爭市場和受到有效監管并且有效率的金融系統。這些原則對消除全球貧窮，提高了全球生活標準，促進經濟增長和繁榮是必須的，因此對金融業的監管不能違反促進市場自由的原則，造成對金融業的過度管制。

五、結語

美國次貸危機引起的全球金融海嘯，繼而引發全球經濟危機。究其原因是美國政府對金融業采取了過度自由的政策，促使金融機構缺乏監管，過度放貸，以及大量投機行為的出現所致。而由金融服務自由化導致的金融全球化加快了危機的傳播。此時，各國紛紛采取各種措施加強了對金融業的監管，這是很有必要的。然而，各國在救經濟過程中，造成了貿易保護主義的抬頭，造成了對金融服務貿易自由化的阻礙。因此，我們在加強金融監管的同時，要促進貿易的合理自由化，特別是金融貿易的合理自由化，以達到解決全球貧困，實現人類共同幸福的目的。