中國財產(chǎn)保險公司效率研究

摘要:通過DEA方法對中國境內(nèi)16家財險公司2006—2008年的技術(shù)效率、純技術(shù)效率及規(guī)模效率及規(guī)模報酬形態(tài)分別進(jìn)行了測度。結(jié)果表明，相比外資公司，中資公司在規(guī)模效率上有著很大的優(yōu)勢，而在純技術(shù)效率方面所占的優(yōu)勢則不太明顯。最后，從規(guī)模效率和純技術(shù)效率兩方面提出了提高中國財產(chǎn)保險公司效率的途徑。

關(guān)鍵詞:財險公司;DEA;技術(shù)效率;規(guī)模效率

中圖分類號:F84文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2010)06-0058-02

自從1980 年中國全面恢復(fù)國內(nèi)財險業(yè)務(wù)以來，中國財險業(yè)在各方面都取得了快速發(fā)展，保費收入和財險公司的總資產(chǎn)規(guī)模都有了長足的進(jìn)步。然而，其保費收入的增長速度卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于人壽保險，財險業(yè)的保費收入在保險業(yè)整體保費收入中的比重也逐年下降。財險公司發(fā)展遭遇瓶頸的原因是多方面的，其中一個重要原因是其經(jīng)營效率制約了其進(jìn)一步發(fā)展。

國外對財險公司效率的研究已經(jīng)比較成熟，在國際上財險公司的經(jīng)營效率分析流傳較廣，且多采用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)的方法，用這種非參數(shù)方法對財險公司效率進(jìn)行研究時，不必估計前沿生產(chǎn)函數(shù)中的參數(shù)。另外這種衡量相對效率的方法要求決策單元具有同樣的生產(chǎn)過程及投入和產(chǎn)出，所以當(dāng)這些企業(yè)的生產(chǎn)過程、投入和產(chǎn)出越相似，結(jié)果就越有說服力。因此，本文采用DEA方法深入研究中國財險公司的經(jīng)營效率。

一、DEA 方法的基本原理及模型簡介

DEA 使用數(shù)學(xué)規(guī)劃模型評價具有多個輸入和輸出的“部門”(即決策單元，Decision Making Units， DMU)間的相對有效性。該理論把生產(chǎn)技術(shù)固定條件下的各種投入和產(chǎn)出所形成的集合稱為“生產(chǎn)可能集”;把其中能使產(chǎn)出最大的投入組合的集合稱為效率前沿;所有生產(chǎn)可能集最佳的組合點所形成的邊界線就稱為包絡(luò)線。如果企業(yè)的投入產(chǎn)出組合落在效率前沿面上則稱該企業(yè)是有效率的，其相對效率值是1，表示在其他條件不變的情況下，這一決策單元無法減少投入，或增加產(chǎn)出;若企業(yè)的投入產(chǎn)出組合落在效率前沿面內(nèi)，則稱該企業(yè)是無效率的，這一決策單元為無效率的單元，它的效率值介于0 和1 之間，表示在產(chǎn)出不變的情況下可降低投入，或在投入不變的情況下可增加產(chǎn)出。DEA的基本模型有規(guī)模報酬不變模型(CRS)和規(guī)模報酬可變模型(VRS)兩種。

CRS 模型得出的效率值是決策單元的技術(shù)效率，其模型表述如下:

min Z

s.t.xλ+s=Zx

yλ-t=y

S≥0，t≥0， λ≥0，j=1，2，…，n ①

技術(shù)效率的經(jīng)濟(jì)意義是如果以樣本公司中處于效率前沿面上的公司為標(biāo)準(zhǔn)，第j家公司在保持產(chǎn)出水平不變的條件下實際所需要的投入比例。1-Z就是第j家公司投入中被浪費掉的比例，這一被浪費的投入完全可以人為地減少，從而使樣本公司達(dá)到技術(shù)有效。

在CRS模型基礎(chǔ)上，Banker、Charnes 和Cooper在1984 年又提出了測算純技術(shù)效率的規(guī)模報酬可變(VRS)模型:

min Z

s.t.xλ+s=Zx

yλ-t=y

λ=1

S?叟0，t?叟0，λ?叟0，j=1，2，…，n

通過CRS 模型可以技術(shù)效率(TE)，通過VRS模型下可以得到純技術(shù)效率(PTE)，進(jìn)而得到規(guī)模效率(SE)，即SE=TE/PTE，同時，由CRS模型下λ的大小，可以判斷決策單元的規(guī)模報酬情況。

二、基于DEA 的中國財險公司的效率測算與分析

(一)樣本及投入、產(chǎn)出指標(biāo)的選取

截至2008年底，中國保險市場上正式登記的財險公司共有47 家，本文選擇了16家具有代表性的財險公司作為研究對象。這16 家公司的資產(chǎn)總額及保費收入均占到了國內(nèi)財險業(yè)的90%以上，具有很強的代表性。本文中的原始數(shù)據(jù)均來源于《中國保險年鑒》以及《中國保險信息系統(tǒng)》。

本文結(jié)合中國財險公司數(shù)據(jù)可獲得性和財險業(yè)務(wù)的具體特點，選取勞動力投入人數(shù)(X)，資本投入(X)以及費用支出總額(X)作為研究的投入指標(biāo)，其中勞動力投入人數(shù)是當(dāng)年公司全體員工人數(shù)，資本投入用資產(chǎn)負(fù)債表中的所有者權(quán)益來表示，費用支出采用資產(chǎn)負(fù)債表中的手續(xù)費與營業(yè)費用之和來作為費用支出總額。

在產(chǎn)出指標(biāo)的選取上，本文采用保險業(yè)務(wù)收入(Y)和投資收入(Y)，其中保險業(yè)務(wù)收入等于保費收入加上分入保費減去分出保費，此外，以投資收益與利息收入之和來代表投資收入。

(二)中國財產(chǎn)保險公司效率測算與分析

本文將根據(jù)前文所列的投入產(chǎn)出指標(biāo)與相關(guān)DEA 模型，利用Lindo 軟件測算中國16家財險公司從2006—2008年的技術(shù)效率、純技術(shù)效率與規(guī)模效率。限于篇幅，本文測算結(jié)果從略，具體分析如下:

1.綜合情況。從總體來看，2006—2008年，中國財險公司技術(shù)效率保持了較好的水平，中資公司的平均技術(shù)效率均保持在0.9 以上，而外資公司一直保持在0.8 ～0.9 之間。從各年技術(shù)效率平均值來看，2006 年，中資公司要比外資公司高7%以上，而2007年和2008年，中資公司比外資公司高10%以上，中資公司的技術(shù)效率明顯高于外資公司。

2.各年度情況分析。2006年，技術(shù)有效的財險公司數(shù)有6 家，分別為人保財險、中華聯(lián)合和大眾、東京海上、三井住友和三星。中資公司中，太保財險的技術(shù)無效是由于規(guī)模無效所造成的，并且它處在規(guī)模報酬遞減階段，說明它的生產(chǎn)規(guī)模過于龐大。同樣，華泰財產(chǎn)的技術(shù)無效率也是因為費用支出過于龐大造成的。華安雖然也處于規(guī)模無效狀態(tài)，但它處在規(guī)模報酬遞增階段，說明它的生產(chǎn)規(guī)模過小，沒能達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)要求。外資公司中，豐泰的技術(shù)無效而純技術(shù)有效，說明它的技術(shù)有效僅僅由規(guī)模無效引起，并且它處于規(guī)模遞增階段，應(yīng)該適當(dāng)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，以達(dá)到規(guī)模有效。

2007 年，技術(shù)有效的財險公司數(shù)有9 家。中資公司中，天安處于技術(shù)無效狀態(tài)，并且它處在規(guī)模報酬遞減階段，說明它的生產(chǎn)規(guī)模過于龐大。外資公司中，美亞公司處于規(guī)模無效狀態(tài)，并且處在規(guī)模報酬遞減階段，說明它們的生產(chǎn)規(guī)模過大，進(jìn)一步分析可知，它們應(yīng)該從削減費用支出和減少人員投入兩方面入手來縮小規(guī)模以達(dá)到規(guī)模有效。

2008 年，技術(shù)有效的財險公司數(shù)有8 家。中華聯(lián)合和大眾兩家公司處于技術(shù)無效狀態(tài)，并且它們都處在規(guī)模報酬遞增階段，說明它們的生產(chǎn)規(guī)模過小。外資公司中，美亞、東京海上、皇家太陽和三井住友四家公司都處在規(guī)模報酬遞減階段，說明它們可以通過縮小規(guī)模來達(dá)到規(guī)模有效。

三、關(guān)于提升中國財險公司效率的思考

財險公司效率不僅是財險公司自身經(jīng)營績效的體現(xiàn)，也是國民經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量和水平的外在反映。由于財險公司效率的提升涉及到財險公司的經(jīng)營管理、財險公司市場行為等諸多方面的問題，這些問題本身不是獨立的，而是交織在一起并相互影響的，因此，本論文分別從以下幾方面提出中國財險公司效率提升的途徑。

1.合理擴(kuò)大規(guī)模。規(guī)模不佳是中國不少財險公司都存在的問題，多數(shù)中小型財產(chǎn)保險公司處于規(guī)模報酬遞增的階段。對于保險收入規(guī)模較大、經(jīng)營區(qū)域較多的大保險公司，要有效地控制其規(guī)模，而對于中小保險公司，應(yīng)在原有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上有所專長，形成競爭優(yōu)勢，繼而適時合理地擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。

2.提高內(nèi)部信息處理效率。財險公司的內(nèi)部信息處理流程，包括信息的收集、儲存、處理、傳遞;通過加強電子化和計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)，保證數(shù)據(jù)采集、信息傳遞及時準(zhǔn)確，為公司的經(jīng)營和管理決策提供信息支持，提高管理水平和管理效率。促進(jìn)財險業(yè)務(wù)與信息技術(shù)的滲透融合，從而開發(fā)全新的財險產(chǎn)品和財險服務(wù)。同時加大中國財險信息化資金的投入力度，建設(shè)技術(shù)先進(jìn)、容易維護(hù)管理和安全性能高的財險計算機網(wǎng)絡(luò)。

3.建立完善服務(wù)體系。轉(zhuǎn)變財險公司經(jīng)營策略，樹立客戶至上的思想，以信息服務(wù)為手段，提高財險服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營效益。隨著市場競爭的全方位展開，財險信息化的目標(biāo)開始轉(zhuǎn)變?yōu)橹С滞獠康氖袌龈偁帲晟埔允袌鰹閷?dǎo)向、以客戶為中心的服務(wù)體系。因此，我們需要更多地了解客戶、分析客戶，建立完善的客戶關(guān)系管理系統(tǒng)。

4.提高員工整體素質(zhì)。財險公司的可持續(xù)發(fā)展其核心是技術(shù)，關(guān)鍵是人才，基礎(chǔ)是培訓(xùn)和教育。財險公司純技術(shù)效率的提高，單有硬件設(shè)備的配置仍然是不夠的，還需要各方面的人才。確立智能型與復(fù)合型的人才觀是財險公司可持續(xù)發(fā)展、提高競爭力和經(jīng)營效率的根本保證之一。

5.建立有效的人才激勵機制。在分配機制或者說激勵機制上，實行工資總額與經(jīng)營效益掛鉤，分支機構(gòu)可以根據(jù)自身的經(jīng)營效益情況，確定工資的發(fā)放水平，使員工的工資收入水平和業(yè)務(wù)發(fā)展水平及企業(yè)經(jīng)營效益緊密聯(lián)系在一起，實現(xiàn)自我調(diào)節(jié)、自我約束、自求平衡。建立長期利益掛鉤機制，這種機制的建立可以使員工的利益隨著在公司工作年限的增長而增長，員工的收入逐年增加，還可以給員工提高住房公積金等，在目前大幅度提高員工收入有困難的情況下，給員工一種對未來收入和未來利益的承諾，也是一種激勵員工的有效方法。

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