中國財產保險公司效率研究

摘要:通過DEA方法對中國境內16家財險公司2006—2008年的技術效率、純技術效率及規模效率及規模報酬形態分別進行了測度。結果表明，相比外資公司，中資公司在規模效率上有著很大的優勢，而在純技術效率方面所占的優勢則不太明顯。最后，從規模效率和純技術效率兩方面提出了提高中國財產保險公司效率的途徑。

關鍵詞:財險公司;DEA;技術效率;規模效率

中圖分類號:F84文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2010)06-0058-02

自從1980 年中國全面恢復國內財險業務以來，中國財險業在各方面都取得了快速發展，保費收入和財險公司的總資產規模都有了長足的進步。然而，其保費收入的增長速度卻遠遠低于人壽保險，財險業的保費收入在保險業整體保費收入中的比重也逐年下降。財險公司發展遭遇瓶頸的原因是多方面的，其中一個重要原因是其經營效率制約了其進一步發展。

國外對財險公司效率的研究已經比較成熟，在國際上財險公司的經營效率分析流傳較廣，且多采用數據包絡分析(DEA)的方法，用這種非參數方法對財險公司效率進行研究時，不必估計前沿生產函數中的參數。另外這種衡量相對效率的方法要求決策單元具有同樣的生產過程及投入和產出，所以當這些企業的生產過程、投入和產出越相似，結果就越有說服力。因此，本文采用DEA方法深入研究中國財險公司的經營效率。

一、DEA 方法的基本原理及模型簡介

DEA 使用數學規劃模型評價具有多個輸入和輸出的“部門”(即決策單元，Decision Making Units， DMU)間的相對有效性。該理論把生產技術固定條件下的各種投入和產出所形成的集合稱為“生產可能集”;把其中能使產出最大的投入組合的集合稱為效率前沿;所有生產可能集最佳的組合點所形成的邊界線就稱為包絡線。如果企業的投入產出組合落在效率前沿面上則稱該企業是有效率的，其相對效率值是1，表示在其他條件不變的情況下，這一決策單元無法減少投入，或增加產出;若企業的投入產出組合落在效率前沿面內，則稱該企業是無效率的，這一決策單元為無效率的單元，它的效率值介于0 和1 之間，表示在產出不變的情況下可降低投入，或在投入不變的情況下可增加產出。DEA的基本模型有規模報酬不變模型(CRS)和規模報酬可變模型(VRS)兩種。

CRS 模型得出的效率值是決策單元的技術效率，其模型表述如下:

min Z

s.t.xλ+s=Zx

yλ-t=y

S≥0，t≥0， λ≥0，j=1，2，…，n ①

技術效率的經濟意義是如果以樣本公司中處于效率前沿面上的公司為標準，第j家公司在保持產出水平不變的條件下實際所需要的投入比例。1-Z就是第j家公司投入中被浪費掉的比例，這一被浪費的投入完全可以人為地減少，從而使樣本公司達到技術有效。

在CRS模型基礎上，Banker、Charnes 和Cooper在1984 年又提出了測算純技術效率的規模報酬可變(VRS)模型:

min Z

s.t.xλ+s=Zx

yλ-t=y

λ=1

S?叟0，t?叟0，λ?叟0，j=1，2，…，n

通過CRS 模型可以技術效率(TE)，通過VRS模型下可以得到純技術效率(PTE)，進而得到規模效率(SE)，即SE=TE/PTE，同時，由CRS模型下λ的大小，可以判斷決策單元的規模報酬情況。

二、基于DEA 的中國財險公司的效率測算與分析

(一)樣本及投入、產出指標的選取

截至2008年底，中國保險市場上正式登記的財險公司共有47 家，本文選擇了16家具有代表性的財險公司作為研究對象。這16 家公司的資產總額及保費收入均占到了國內財險業的90%以上，具有很強的代表性。本文中的原始數據均來源于《中國保險年鑒》以及《中國保險信息系統》。

本文結合中國財險公司數據可獲得性和財險業務的具體特點，選取勞動力投入人數(X)，資本投入(X)以及費用支出總額(X)作為研究的投入指標，其中勞動力投入人數是當年公司全體員工人數，資本投入用資產負債表中的所有者權益來表示，費用支出采用資產負債表中的手續費與營業費用之和來作為費用支出總額。

在產出指標的選取上，本文采用保險業務收入(Y)和投資收入(Y)，其中保險業務收入等于保費收入加上分入保費減去分出保費，此外，以投資收益與利息收入之和來代表投資收入。

(二)中國財產保險公司效率測算與分析

本文將根據前文所列的投入產出指標與相關DEA 模型，利用Lindo 軟件測算中國16家財險公司從2006—2008年的技術效率、純技術效率與規模效率。限于篇幅，本文測算結果從略，具體分析如下:

1.綜合情況。從總體來看，2006—2008年，中國財險公司技術效率保持了較好的水平，中資公司的平均技術效率均保持在0.9 以上，而外資公司一直保持在0.8 ～0.9 之間。從各年技術效率平均值來看，2006 年，中資公司要比外資公司高7%以上，而2007年和2008年，中資公司比外資公司高10%以上，中資公司的技術效率明顯高于外資公司。

2.各年度情況分析。2006年，技術有效的財險公司數有6 家，分別為人保財險、中華聯合和大眾、東京海上、三井住友和三星。中資公司中，太保財險的技術無效是由于規模無效所造成的，并且它處在規模報酬遞減階段，說明它的生產規模過于龐大。同樣，華泰財產的技術無效率也是因為費用支出過于龐大造成的。華安雖然也處于規模無效狀態，但它處在規模報酬遞增階段，說明它的生產規模過小，沒能達到規模經濟要求。外資公司中，豐泰的技術無效而純技術有效，說明它的技術有效僅僅由規模無效引起，并且它處于規模遞增階段，應該適當擴大生產規模，以達到規模有效。

2007 年，技術有效的財險公司數有9 家。中資公司中，天安處于技術無效狀態，并且它處在規模報酬遞減階段，說明它的生產規模過于龐大。外資公司中，美亞公司處于規模無效狀態，并且處在規模報酬遞減階段，說明它們的生產規模過大，進一步分析可知，它們應該從削減費用支出和減少人員投入兩方面入手來縮小規模以達到規模有效。

2008 年，技術有效的財險公司數有8 家。中華聯合和大眾兩家公司處于技術無效狀態，并且它們都處在規模報酬遞增階段，說明它們的生產規模過小。外資公司中，美亞、東京海上、皇家太陽和三井住友四家公司都處在規模報酬遞減階段，說明它們可以通過縮小規模來達到規模有效。

三、關于提升中國財險公司效率的思考

財險公司效率不僅是財險公司自身經營績效的體現，也是國民經濟運行質量和水平的外在反映。由于財險公司效率的提升涉及到財險公司的經營管理、財險公司市場行為等諸多方面的問題，這些問題本身不是獨立的，而是交織在一起并相互影響的，因此，本論文分別從以下幾方面提出中國財險公司效率提升的途徑。

1.合理擴大規模。規模不佳是中國不少財險公司都存在的問題，多數中小型財產保險公司處于規模報酬遞增的階段。對于保險收入規模較大、經營區域較多的大保險公司，要有效地控制其規模，而對于中小保險公司，應在原有業務的基礎上有所專長，形成競爭優勢，繼而適時合理地擴大經營規模。

2.提高內部信息處理效率。財險公司的內部信息處理流程，包括信息的收集、儲存、處理、傳遞;通過加強電子化和計算機網絡系統建設，保證數據采集、信息傳遞及時準確，為公司的經營和管理決策提供信息支持，提高管理水平和管理效率。促進財險業務與信息技術的滲透融合，從而開發全新的財險產品和財險服務。同時加大中國財險信息化資金的投入力度，建設技術先進、容易維護管理和安全性能高的財險計算機網絡。

3.建立完善服務體系。轉變財險公司經營策略，樹立客戶至上的思想，以信息服務為手段，提高財險服務質量和經營效益。隨著市場競爭的全方位展開，財險信息化的目標開始轉變為支持外部的市場競爭，完善以市場為導向、以客戶為中心的服務體系。因此，我們需要更多地了解客戶、分析客戶，建立完善的客戶關系管理系統。

4.提高員工整體素質。財險公司的可持續發展其核心是技術，關鍵是人才，基礎是培訓和教育。財險公司純技術效率的提高，單有硬件設備的配置仍然是不夠的，還需要各方面的人才。確立智能型與復合型的人才觀是財險公司可持續發展、提高競爭力和經營效率的根本保證之一。

5.建立有效的人才激勵機制。在分配機制或者說激勵機制上，實行工資總額與經營效益掛鉤，分支機構可以根據自身的經營效益情況，確定工資的發放水平，使員工的工資收入水平和業務發展水平及企業經營效益緊密聯系在一起，實現自我調節、自我約束、自求平衡。建立長期利益掛鉤機制，這種機制的建立可以使員工的利益隨著在公司工作年限的增長而增長，員工的收入逐年增加，還可以給員工提高住房公積金等，在目前大幅度提高員工收入有困難的情況下，給員工一種對未來收入和未來利益的承諾，也是一種激勵員工的有效方法。

參考文獻:

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