關于山西省信用擔保業發展情況的報告

一、山西省信用擔保業發展現狀

由于信用擔保業的統計監管體系尚不健全，本文采用擔保協會的口徑。

(一)擔保體系逐步完善，擔保實力不斷提高

截至2009年6月末，山西省信用擔保機構達323家，其中政策性擔保機構有80家。目前，山西省中小企業信用擔保初步形成了以政府出資的擔保機構為主體，以商業性和互助性擔保機構為兩翼，省市縣三層擔保機構和諧發展的“一體兩翼三層”的組織體系構架，政策性擔保機構中省級1家、市級11家、縣級56家、其他部門12家。截至2008年末，納入中小企業信用擔保體系范疇的擔保機構共計80家，注冊資金共計35.02億元，最大的為3.1億元，最小的為10萬元。

(二)擔保業務量不斷增加，擔保作用不斷增強

截至2008年末，全省為中小企業提供信用擔保服務的80家信用擔保機構當年實現擔保總額77.72億元，比上年增長25.05%，其中政策性擔保機構擔保總額為53.16億元，比上年增長54.33%;累計為10200戶中小企業提供過信用擔保業務;累計代償額為1.28億元，代償率0.4%，損失率0.2%。2009年上半年，各類政策性擔保機構共為518戶中小企業提供擔保28.45億元，同比增長56.56%。

(三)擔保行業覆蓋廣泛，擔保品種日益豐富

目前，山西省擔保已涉及煤炭、冶金、機械、電子、化工、制藥、輕工、建材、紡織、食品、農業、流通、餐飲和醫療、文化、教育等多個行業。擔保業務品種不斷豐富，形成了以融資擔保為主，買賣履約、投資履約、工程履約、企業財產訴訟保全、商業票據貼現、下崗失業人員再就業小額貸款擔保等多個擔保品種互相補充、交替運作的局面。

二、山西省信用擔保業發展中存在的問題及風險因素

(一)信用擔保機構數量少，業務開展有限，地區分布不平衡

截至2009年6末，雖然省和11個市級政府均成立了政策性中小企業信用擔保機構，但只有56個縣、市、區建立了縣級政策性中小企業信用擔保機構，占全省縣級區域的47.06%。擔保體系基層網點不完善，廣大中小企業難以尋求可以合作的專業化特別是政策性擔保融資渠道。同時，一些部門和市縣的擔保機構并未真正行使職能開展中小企業信用擔保業務。

(二)資本金規模小，擔保能力弱，擔保作用發揮有限

截至2008年末，全省納入擔保體系范疇的信用擔保機構注冊資本金為35億元，而其中作為體系主體的政策性擔保機構注冊資本金雖有27.06億元，占其注冊資(本)金規模的75.2%;作為政策性擔保體系的骨干力量，全省11個市級擔保機構戶均貨幣資本金為8636萬元;作為政策性擔保體系的基礎，45個縣級擔保機構戶均貨幣資(本)金為1156萬元，特別是500萬元以下貨幣資(本)金的有13戶，最少的僅100萬元。這種規模實力弱的現狀難以大規模撬動銀行的信貸資金，更難以有效緩解中小企業融資難問題。

(三)人員素質低，經營不規范，增加了不穩定因素

擔保公司專業人員稀缺、素質良莠不齊，導致擔保機構制度不完善、執行不嚴，對轄內中小企業基本情況和經營狀況缺乏必要的信息儲備，沒有形成一套完整、全面科學的具有可操作性的企業資信評估體系和標準，內部治理和風險防控能力弱。部分擔保公司只是作為一個“行政部門”在有“政策性”業務需要擔保時加蓋擔保章而已;部分擔保公司存在違規經營:一是超范圍經營。如為企業辦理銀行承兌匯票提供保證金墊資等。二是資本金不實。資本構成中現金資產偏少，固定資產偏多，削弱了其擔保能力。三是以擔保之名，行信貸之實。少數擔保公司以金融創新為名，開發和營銷一些中介融資產品非法集資牟利。四是非法墊資。擔保公司對被擔保企業墊資還貸，形成“企業貸款、擔保公司擔保-擔保公司墊資還款-企業重新貸款償還擔保公司本息、擔保費和手續費”的資金周轉鏈。

(四)銀保合作有限，風險分擔不對等，企業融資成本高

一是擔保機構可選擇的合作銀行有限。長期以來各金融機構加強內部經營管理，國有大型銀行撤并基層營業網點或上收貸款審批權，股份制銀行網點缺乏等，導致市縣擔保機構可選擇的中小企業貸款銀行十分有限。二是銀行認可的放大倍數有限，擔保公司盈利空間有限。盡管國家有關部門有擔保機構信用“一般放大5倍，最高不得超過10倍”的規定，但太原市金融機構最高認可省擔保公司5倍放大的信用擔保額度，基層金融機構普遍給予擔保機構2倍甚至一倍以內的信用擔保額度。三是銀保合作雙方難以“分擔風險”，中小企業融資成本高。盡管國家規定“擔保機構與銀行要按照‘利益共享，風險共擔’的原則與貸款金融機構建立業務合作關系，對貸款按比例擔保”，但商業銀行要求擔保公司承擔全部風險，造成擔保公司與銀行二者承擔的風險嚴重不對稱。四是銀行貸款所要求的額外條件多。有的銀行向受保中小企業提出諸如轉移基本戶、存款或者購買其承銷的基金等各種額外要求。

(五)風險補償制度初建，風險補償機制不健全，風險防范薄弱

山西省政府于2008年出臺了《關于進一步做好中小企業信用貸款擔保工作的意見》，明確了對擔保機構資本擴充和風險準備金撥補的具體比例要求。之前，只有省擔保公司、部分市和個別縣的政策性擔保機構能夠較持續得到同級政府擴充的資(本)金和撥補的風險準備金。2008年全省11個市級政策性擔保機構共獲得2900萬元風險補償金，戶均只有263萬元。

擔保業作為高風險行業，首要的是應做好風險分散和防范能力，做好反擔保、再擔保，提足準備金和保證金等，但由于擔保機構資本金和收益有限、被擔保對象信用等級較低等原因，擔保機構往往反擔保和再擔保不力，也不認真執行有關規定，準備金和保證金提取不足，風險防范和分散有限，潛在風險較大。

(六)有效監管缺乏，行業標準不一，市場運作無序

無論是擔保公司的市場準入，還是日常經營運作均缺乏相應制度和統一標準，造成擔保機構良莠不齊、政府干預、保費不一和風險管理不力等問題。一是市場準入問題。目前，各類擔保公司成立僅在工商行政部門按一般公司條件注冊登記即可，對最低資本金要求沒有明確限定。二是缺乏有效的行業標準和行業指導，尤其是對于商業和互助性擔保機構，許多擔保公司在擔保額度、擔保費用、反擔保制度、銀行協作等問題上沒有統一的標準，僅依靠內部股東會員之間互相制約、互相監督，大多數運作不佳。三是監管部門不明確。銀監會作為牽頭部門指導地方政府對擔保行業進行監管，地方政府按照“誰審批設立、誰負責監管”的要求，確定監管部門，但目前仍沒有明確監管部門。四是政府干預。目前政策性中小企業信用擔保機構是在各級政府的直接支持下建立的，部分擔保公司存在政府說了算、領導定項目等指令性現象。五是擔保費用標準不一，引發“劣幣驅逐良幣”效應和道德風險。

三、推動山西省信用擔保建設的相關建議

(一)健全擔保體系，整合擔保機構，提升擔保信用

一是明確要求并督促各級政府對所轄區內至今尚未建立中小企業信用擔保機構的縣(市、區)做出整體規劃、制定組建方案。對于確實不具備獨立組建擔保機構的個別縣(市、區)，可以選擇入股上一級擔保機構、或設立擔保基金分擔擔保業務風險等靈活模式，最終形成以省級中小企業擔保機構為龍頭、市級機構為骨干、縣級機構為基礎的政策性中小企業信用擔保體系。二是整合機構，集約化經營。在擔保行業初步走上規模化時，應參照安徽、黑龍江、江西等省經驗，適時引導具備條件的相關擔保機構特別是政策性擔保機構進行資源整合，推動其向以股權為紐帶的集約化、集團化方向發展，進一步密切省市縣三級擔保體系的聯動合作關系，并鼓勵和積極支持建立為擔保機構服務的再擔保機構。三是引導民間資本進入。按照市場的要求，支持、鼓勵發展以法人資本、社會資本、民間資本投資設立的商業性或者互助性擔保機構，作為政策性擔保機構的補充，彌補政策性擔保機構的缺失，不斷完善中小企業信用擔保體系，最終優化形成以政策性擔保機構為主導、社會資金廣泛參與投資的中小企業信用擔保體系。

(二)加大資金投入，健全風險補償機制，增強擔保實力

一是各級政府應加大對信用擔保機構資(本)金的直接投入力度。可根據財力情況，直接對政策性擔保機構注入資本金，或運用轉移支付資金，或整合中小企業發展專項基金等形式來增加擔保機構的資本金投入，加快建立政策性擔保機構的資本金擴充機制。二是建立健全風險補償金制度，加大對信用擔保機構的風險準備金投入。加快建立風險準備金的撥補機制，進一步支持中小企業信用擔保機構的可持續發展。財政部門應嚴格按省政府明確的風險準備金撥補比例，對政策性擔保機構撥付風險準備金;對非政策性擔保機構，按其當年新增對中小企業信用擔保貸款額予以1%的風險補償，提高其風險防范能力，增強其擔保信用。三是向政策性擔保機構提供擔保費補貼。根據經濟發展情況，對政策性擔保機構實行中小企業擔保項目下浮20%保費收取比率的，應予以一定的財政補貼，保證擔保機構的利益不受損失，有效調動其扶持中小企業發展的積極性。

(三)密切銀保合作，優化發展環境，促進擔保業務發展

一是開展擔保機構資信評級。加強省財政廳與人民銀行的合作力度，共同對中小企業信用擔保機構開展資信評級活動，予以擔保機構資信等級劃分，有效推進擔保機構的信用建設;二是爭取擔保倍數放大。根據外部評級結果，加強與銀監局的合作，有重點地促進金融機構放寬與中小企業擔保機構的合作條件;三是推動銀行積極與擔保機構的合作，在擔保業務審批程序、擔保市場開辟、風險分擔和風險控制等方面，爭取銀行的有效協作。

(四)加快行業立法，確立行業規范，加強行業監管

一是應盡快建立和完善擔保行業的法律，以法律形式對擔保機構市場準入、運作規則、監管制度、從業人員資格等進行明確規定，使擔保機構的設立依據、市場地位、機構職能、經營活動等得到法律的有效支持，行業監管有法可依。二是盡快組織研究制定《山西省信用擔保機構管理辦法》，按照政府引導，市場運作的原則，建立市場準入和退出機制，為信用擔保的發展創造良好的環境。三是工商部門、人民銀行、銀監部門、財政部門之間應建立職責明確、信息共享、運行高效的擔保監管機制，形成監管合力。四是健全信用擔保監管制度。加快制定統一完備的信用擔保業備案管理、信用評級、從業人員資格認證和報表報送等制度，加強擔保機構開業、營運監管，督促其提升服務信用和從業人員素質。

(作者單位:中國人民銀行太原中心支行)