提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平,促進(jìn)金融改革深化

摘要:在金融改革不斷深化的條件下，我國銀行業(yè)需要解決的問題較多，金融改革的任務(wù)較重。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行管理的核心，銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)隨改革的深化也逐漸暴露，構(gòu)建科學(xué)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是銀行業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)。本文針對(duì)金融深化改革的挑戰(zhàn)，提出了改進(jìn)利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，建立金融產(chǎn)品定價(jià)體系，完善利率風(fēng)險(xiǎn)衡量系統(tǒng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)等措施，以提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

關(guān)鍵詞:銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理;金融改革;措施

對(duì)于銀行業(yè)來說，風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)拓展任何時(shí)候都是相互矛盾而又相輔相成的。銀行雖然是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的核心，但它自身的發(fā)展卻離不開客戶的業(yè)務(wù)支撐。過分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制會(huì)降低客戶的滿意度以致喪失業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，而脫離了客戶銀行就會(huì)成為無源之水、無本之木。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行科學(xué)經(jīng)營發(fā)展始終要堅(jiān)持的第一要?jiǎng)?wù)，是銀行可持續(xù)發(fā)展的根本，若過分強(qiáng)調(diào)滿足客戶的需求而使風(fēng)險(xiǎn)管理失控，最終也會(huì)失去客戶，被市場淘汰。這就要求銀行不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平， 推出符合市場需求的金融創(chuàng)新產(chǎn)品， 以促進(jìn)金融改革的深化和實(shí)施。

市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在屬性決定了任何一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)營過程中都會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)，而銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類以及風(fēng)險(xiǎn)暴露程度表現(xiàn)得尤為突出。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行管理的核心之一。

1.不斷提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平是市場的需要

目前， 隨著我國金融改革與市場化程度的不斷深化以及外資金融機(jī)構(gòu)的不斷涌入， 銀行業(yè)的競爭趨于白熱化。同時(shí)客戶的金融理念在不斷提升， 金融創(chuàng)新的要求迫在眉睫， 對(duì)銀行滿意度的期望值越來越高。這些都使我國銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境正在發(fā)生深刻的改變， 銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜化趨勢， 因而對(duì)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。對(duì)于如何處理傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理模式與當(dāng)前激烈的市場競爭的關(guān)系提出了新的挑戰(zhàn)。最根本的途徑是盡快提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在資本配比的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的合理匹配。

國內(nèi)大多數(shù)銀行以利差收入為中心、追逐大客戶放貸業(yè)務(wù)的傳統(tǒng)盈利方式， 正在逐步向以金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融服務(wù)方式和產(chǎn)品銷售渠道多元化所推動(dòng)的新型盈利模式轉(zhuǎn)化。因此，銀行必然要進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整與轉(zhuǎn)型，通過前瞻性的市場定位和戰(zhàn)略規(guī)劃確定適合自身特點(diǎn)的發(fā)展路徑。而隨著經(jīng)營環(huán)境變化、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)日益多元化、銷售和營銷網(wǎng)絡(luò)管理日益專業(yè)化以及金融監(jiān)管日益國際化，將使銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性劇增，不僅對(duì)傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制覆蓋面和風(fēng)險(xiǎn)控制效率提出挑戰(zhàn)，也對(duì)傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策及系統(tǒng)控制方式、管理技術(shù)提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

面對(duì)這種新形勢， 處于結(jié)構(gòu)調(diào)整與戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中的商業(yè)銀行， 應(yīng)該通過體制創(chuàng)新， 打造適合當(dāng)前市場競爭環(huán)境與自身發(fā)展需要的長效風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須改革被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制模式， 從被動(dòng)控制轉(zhuǎn)向積極管理、從分散的點(diǎn)線控制轉(zhuǎn)向整合的系統(tǒng)管理， 在經(jīng)營管理體系的系統(tǒng)性結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中， 構(gòu)建適應(yīng)銀行管理需求的專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)， 通過風(fēng)險(xiǎn)管理體制創(chuàng)新營造市場競爭優(yōu)勢。

2.優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度，凸顯現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念

2.1風(fēng)險(xiǎn)資本管理的重要性

風(fēng)險(xiǎn)資本，是由銀行管理層內(nèi)部評(píng)估產(chǎn)生、按資產(chǎn)或某項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行配置、抵御風(fēng)險(xiǎn)沖擊的資本金準(zhǔn)備，用于覆蓋一定置信度水平下的非預(yù)期損失。風(fēng)險(xiǎn)資本配置為銀行提供了進(jìn)行組合管理績效考核的最佳度量方法，能夠在業(yè)務(wù)計(jì)劃、資源配置、績效考核、貸款定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)限額等各個(gè)方面廣泛運(yùn)用，從而確保銀行將最寶貴的資本資源配置到經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益最高的業(yè)務(wù)單元。風(fēng)險(xiǎn)資本管理在現(xiàn)代銀行的經(jīng)營管理中越來越重要，已成為銀行風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值管理的核心。

目前，國內(nèi)很多銀行都已開始實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)資本配置管理，通過將風(fēng)險(xiǎn)資本分配到各個(gè)分行和各個(gè)經(jīng)營部門，從而來確保風(fēng)險(xiǎn)資本在全行范圍內(nèi)的合理配置和高效運(yùn)用。部分銀行已將風(fēng)險(xiǎn)資本配置延伸到了風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)值衡量和績效考核及評(píng)價(jià)領(lǐng)域，建立起了完整的風(fēng)險(xiǎn)資本管理體系。有的銀行還以資產(chǎn)變動(dòng)法取代了系數(shù)法，提高了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資本占用情況計(jì)量的精確度。

2.2風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度的作用

風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度的實(shí)施，對(duì)銀行的資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理都起著積極的作用。

首先，風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度從根本上改變了傳統(tǒng)的“重規(guī)模、輕管理”、單純注重短期賬面經(jīng)營利潤的經(jīng)營理念，使銀行在決策時(shí)能夠綜合考慮收益與風(fēng)險(xiǎn)成本的情況，通過在制定綜合經(jīng)營計(jì)劃時(shí)設(shè)定系數(shù)等方式，確保銀行將稀缺的風(fēng)險(xiǎn)資本分配到風(fēng)險(xiǎn)水平低、資本回報(bào)高的業(yè)務(wù)單元。

其次，風(fēng)險(xiǎn)資本配置是促使銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念落到實(shí)處的重要手段。目前國內(nèi)一些銀行都已經(jīng)提出了實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，并努力在實(shí)際經(jīng)營當(dāng)中貫徹落實(shí)，而采用風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度，銀行不僅能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)統(tǒng)納入到風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量范圍之內(nèi)，還能將風(fēng)險(xiǎn)管理政策深入滲透到各類業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營當(dāng)中。

再次，風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度的確立，可以促使銀行內(nèi)部管理從行政指令方式向內(nèi)部比較考核方式轉(zhuǎn)變。在風(fēng)險(xiǎn)資本配置的基礎(chǔ)上，進(jìn)行更加全面的綜合評(píng)價(jià)，為內(nèi)部績效考核提供了依據(jù)。

3.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的轉(zhuǎn)變

按照國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)， 并結(jié)合我國銀行的特點(diǎn)與金融改革的要求， 努力提高我國銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，將風(fēng)險(xiǎn)管理模式做好以下幾個(gè)方面的轉(zhuǎn)變:

①風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場、操作性等多方面風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)已由原來的信用風(fēng)險(xiǎn)為主逐步發(fā)展到多種類型的風(fēng)險(xiǎn)共同作用， 大大縮短了從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)到形成損失的時(shí)間。同時(shí)，國際銀行業(yè)對(duì)各類型風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度和管理能力也在增強(qiáng)，由單一的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展為管理多種風(fēng)險(xiǎn)，并且正朝著集中管理的模式發(fā)展，這也體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。未來銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理， 而且應(yīng)該更加重視對(duì)市場、操作性、法律等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理;不僅要強(qiáng)調(diào)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)因素的控制， 也重視對(duì)人為風(fēng)險(xiǎn)因素的控制;不僅要把資金損失的可能視為風(fēng)險(xiǎn)，也要把銀行自身的聲譽(yù)損失視為風(fēng)險(xiǎn)。

②風(fēng)險(xiǎn)管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合的模式轉(zhuǎn)變。目前，我國銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法還比較單一，主要還是以直接管理為主，例如審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢來看，要重視發(fā)揮間接風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，尤其是針對(duì)一些時(shí)效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù)，諸如資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等，要進(jìn)行間接管理，定量分析其國別風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、家族風(fēng)險(xiǎn)等，并同時(shí)結(jié)合信貸審查等直接管理方式，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制。

③風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象由單筆貸款向企業(yè)整體轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。伴隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化，企業(yè)的經(jīng)營特征與資本運(yùn)作形態(tài)也發(fā)生著深刻的變化，以企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債審核為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法已經(jīng)不能滿足風(fēng)險(xiǎn)防范的要求。諸如子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國公司等復(fù)雜的資本運(yùn)營模式已經(jīng)使風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式越來越復(fù)雜和隱蔽，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理由對(duì)單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)管理的轉(zhuǎn)變，不僅要對(duì)其財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審查，同時(shí)也要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營模式、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對(duì)外投資以及全部的現(xiàn)金流向。同時(shí)，還應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)管理的視角從一個(gè)企業(yè)放大到整個(gè)行業(yè)，及時(shí)把握市場的變化，在微觀分析的基礎(chǔ)上強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的研究。從而，最終向著資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)管理與資本制約下的組合模型的管理模式轉(zhuǎn)變。

④風(fēng)險(xiǎn)管理范圍由國內(nèi)向全球轉(zhuǎn)變。在傳統(tǒng)的體制下，我國金融體制與國際接軌的程度相對(duì)較低，這在雖然一定程度上減少了國際金融市場對(duì)我國的影響。但隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入， 我國銀行業(yè)必然會(huì)逐步融入國際金融市場，在國外設(shè)立其分支機(jī)構(gòu)，同時(shí)參與國際競爭的步伐也會(huì)隨著加快。目前，已有中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行在海外設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)，大大延伸其業(yè)務(wù)觸角。與此同時(shí)，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理也在由國內(nèi)向全球管理轉(zhuǎn)變，逐漸形成全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。銀行也應(yīng)更加注意綜合衡量和管理在全球范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，系統(tǒng)防范在世界任何地區(qū)可能發(fā)生的不利事件，在全球范圍內(nèi)對(duì)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一的衡量。

4.提高風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

4.1改進(jìn)利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

目前我國銀行業(yè)已經(jīng)普遍采用利率敏感性缺口方法測量所面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)，這種方法的優(yōu)點(diǎn)是對(duì)管理水平與成本的要求較低，在未來一段時(shí)間內(nèi)可以滿足我國的金融發(fā)展水平與銀行管理能力的需求。但是利率敏感性缺口方法的測量精度較差，它已不再是主流技術(shù)。而且我國目前銀行的存貸款利率與市場利率的相關(guān)性較低，在使用久期缺口管理方法的時(shí)候并不需要計(jì)算其標(biāo)準(zhǔn)化缺口，技術(shù)的復(fù)雜性降低，實(shí)施難度也隨之減小。因此，在使用久期缺口管理的基礎(chǔ)上，結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平，探索出更為精確的模擬方法十分重要，比如可以將模擬極端情景下利率風(fēng)險(xiǎn)的壓力測試法作為利率風(fēng)險(xiǎn)管理的輔助手段。

4.2建立金融產(chǎn)品定價(jià)體系

我國銀行要適應(yīng)利率市場化要求，就必須建立起一套健全的、科學(xué)的、高效的金融產(chǎn)品定價(jià)體系。從客觀上講，需要解決以下幾點(diǎn)問題:

第一，加快建設(shè)按產(chǎn)品、按部門、按客戶進(jìn)行成本核算和細(xì)分的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，使每一項(xiàng)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)、成本費(fèi)用能夠準(zhǔn)確界定和量化核算，使每一個(gè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)酬和貢獻(xiàn)度能夠準(zhǔn)確計(jì)量和進(jìn)行價(jià)值分析，從而為金融產(chǎn)品的合理定價(jià)提供依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。

第二，建立分級(jí)授權(quán)的金融產(chǎn)品管理與價(jià)格決策機(jī)制。銀行的總行要建立相關(guān)金融產(chǎn)品的內(nèi)部報(bào)價(jià)體系，使分支機(jī)構(gòu)了解金融產(chǎn)品的基本價(jià)格，從而為實(shí)際的產(chǎn)品定價(jià)提供基準(zhǔn)，同時(shí)也應(yīng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行科學(xué)的分級(jí)授權(quán)管理，根據(jù)業(yè)務(wù)種類、風(fēng)險(xiǎn)大小、期限、額度等，對(duì)分支行分類給予一定的定價(jià)浮動(dòng)權(quán)。

第三，加快建立能夠快速反映市場價(jià)格的內(nèi)部資金價(jià)格轉(zhuǎn)移體系，充分借鑒國外商業(yè)銀行的做法，在產(chǎn)品分類的基礎(chǔ)上，把不同的產(chǎn)品歸于不同的業(yè)務(wù)單元，運(yùn)用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移模式，實(shí)現(xiàn)對(duì)不同業(yè)務(wù)單元的績效考核以及對(duì)不同產(chǎn)品贏利水平與價(jià)格的考核。

第四，依據(jù)新《巴塞爾協(xié)議》有關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的要求，制定出一套科學(xué)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)，正確地評(píng)估貸款的損失率和違約率，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效評(píng)估。

4.3完善利率風(fēng)險(xiǎn)衡量系統(tǒng)

利率風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確測量是以利率變動(dòng)的正確預(yù)測為前提的，它同時(shí)也是開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該參照巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《利率風(fēng)險(xiǎn)管理原則和監(jiān)管原則》，吸收該原則中對(duì)銀行體系進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，并考慮到我國銀行目前的經(jīng)營環(huán)境、成本收益能力、風(fēng)險(xiǎn)水平、利率風(fēng)險(xiǎn)管理需求和現(xiàn)實(shí)的信息技術(shù)水平，建立適合我國銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)衡量系統(tǒng)。

4.4加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)

以人為本是現(xiàn)代銀行管理的精髓，培養(yǎng)一批擁有現(xiàn)代利率風(fēng)險(xiǎn)管理技能和方法的高素質(zhì)人才，是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。在西方的商業(yè)銀行中，利率風(fēng)險(xiǎn)管理專家起著非常重要作用，他們對(duì)經(jīng)濟(jì)問題有很強(qiáng)的分析能力，不僅能利用各種管理工具和技術(shù)控制利率風(fēng)險(xiǎn)，而且能運(yùn)用先進(jìn)的利率管理方法增加銀行的收益。我國的利率風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏，急需加強(qiáng)人才建設(shè)，采取以能力和素質(zhì)培訓(xùn)為主的新型方式，其目的不僅是讓他們擁有風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，掌握其風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和方法，更重要的是注重其能力的培養(yǎng)。

4.5加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培養(yǎng)

作為銀行企業(yè)文化的核心內(nèi)容之一，風(fēng)險(xiǎn)管理文化對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力起著至關(guān)重要的作用。由于文化能夠影響員工的價(jià)值觀，進(jìn)而成為其在實(shí)際工作中判斷對(duì)錯(cuò)的基本準(zhǔn)則，風(fēng)險(xiǎn)管理文化不但決定著銀行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度及各項(xiàng)措施成效，同時(shí)也成為銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的無形防線。

受傳統(tǒng)思維方式和原有經(jīng)營理念的影響，我國銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理解還處在在制度、方法和技術(shù)等較淺的層面上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理文化在公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理中重要性的認(rèn)識(shí)非常的有限。隨著我國風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的深入發(fā)展，部分銀行開始對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理文化逐漸重視，不僅明確了自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，還通過政策、制度和培訓(xùn)等方式，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理文化在全行范圍內(nèi)的傳播和普及。當(dāng)然，由于風(fēng)險(xiǎn)管理文化不是在短時(shí)期內(nèi)就樹立的，其成效也是需要在風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐中逐步體現(xiàn)，因此，銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育方面還需要投入更多的精力。

5.總結(jié)

綜上所述，銀行應(yīng)當(dāng)建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)現(xiàn)對(duì)各種類型風(fēng)險(xiǎn)的全面、全過程的管理。按照銀行業(yè)的運(yùn)作規(guī)律，提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)觀念和競爭意識(shí)，圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的文化、體系、理念、技術(shù)等方面進(jìn)一步加以完善，不斷優(yōu)化資源配置，以達(dá)到提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)金融改革進(jìn)一步深化實(shí)施的目的。

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(作者單位:中國建設(shè)銀行股份有限公司溫州分行)