中國商業銀行表外業務問題淺析

摘要:隨著金融自由化和金融全球化趨勢的發展，商業銀行業務表外化趨勢也越來越明顯。在業務發展和收費上，中資商業銀行受到了來自社會習慣、認識觀念、組織體制和法律法規等因素的困擾。面對加入WTO后，外資銀行的大舉進入及其在表外業務方面的強大優勢，中資銀行應力求在服務質量、觀念轉變、克服體制障礙等方面有重大突破，才能有效應對外部競爭。

關鍵詞:商業銀行 表外業務 收費

一、引言

大量非銀行金融機構的涌現、金融證券化浪潮的發展以及金融監管的放松，強烈沖擊著商業銀行的傳統信用業務，使商業銀行的競爭環境日趨嚴峻，為實現經營目標，商業銀行便選擇了表外業務。計算機技術和信息產業的迅速發展，使商業銀行表外業務的水平和技術日益提高，范圍也日漸擴大。當前，表外業務已經從存貸款業務的附屬業務一躍成為商業銀行的三大主導業務之一和主要的利潤增長點。我國商業銀行表外業務起步較晚，且由于國內規制嚴格，發展步伐較為緩慢，分析中國商業銀行表外業務發展所存在的問題并給出相應的政策建議將是本文研究的重點。

二、我國商業銀行表外業務發展狀況

1.商業銀行表外業務提供服務種類與服務范圍。改革開放以來，我國進行了大量的經濟和政治體制改革，所取得的成效令世人矚目。分析我國改革開放成功的原因，大多數學者都會將榮耀歸于我國所選擇的漸進式改革路線。這條路線的顯著特征是在穩定和安全中求得發展。同其他系統一樣，我國銀行系統的改革也采用了漸進的方式。由于這個原因，我國商業銀行與發達國家商業銀行相比，在為顧客所提供的服務產品品種方面，總是顯得過于單調。我國商業銀行的表外業務品種一般局限于傳統的企業間貨幣結算業務，對于金融衍生品業務和其他表外業務，我國商業銀行則鮮有涉足。

由于我國商業銀行大多數是在改革開放以后才逐步進軍國際市場的，這使得我國商業銀行的服務范圍大多集中在中國內地。不能將業務延伸到海外市場，意味著中國商業銀行難以真正在全球化時代中分得應得的一杯羹，自身的競爭力也難以提高。

2.服務設施和技術。與發達國家的商業銀行相比，中國商業銀行最大的弊病就在于服務設施不足。中國商業銀行中比較有代表性的中國農業銀行、中國工商銀行以及中國建設銀行，在基層城市都有大量的營業網點，而這些營業網點的技術水平，特別是信息化水平亟待提高;在中西部地區的縣一級城市、在全國所有地區的鄉鎮服務網點，多是依靠傳統工作方式，很多地方甚至連ATM機都沒有，客戶在銀行停業之后很難享受到便捷的金融服務。這些問題的產生，在很大程度上是由于基層地區的基本服務設施和銀行工作人員的技術水平不能緊跟時代發展的潮流。要提高商業銀行基層業務的發展，更多的應該依靠硬件設施的提供和員工個人素質的提高。

三、我國商業銀行與發達國家表外業務的對比

1.服務基礎環境

(1)商業銀行業務服務地域。由于我國的商業銀行大多數是在改革開放之后才逐步進入國際市場的，相比發達國家商業銀行的全球擴張史，中國商業銀行的海外經營時間明顯過短。通過文獻查閱我們發現，目前中國商業銀行中，在其他國家或地區開展業務最多的是中國銀行，該銀行現在在二十七個國家和地區向客戶提供服務。這個數據與匯豐銀行跨越亞非歐多個國家和地區的九千五百多個營業網點和花旗銀行的在一百多個多家和地區開展業務的地理跨度來說，顯然是小巫見大巫。

(2)技術手段和業務提供方式。從業務提供的技術手段上看，目前發達國家商業銀行所能提供的自助銀行服務、網上銀行服務、電話銀行服務、個人金融理財服務，我國的商業銀行基本都能做到。從銀行所采取的管理方式上看，基本都采用企業內部管理軟件，如ERP。并且，由于后發優勢，我國一些商業銀行，如招商銀行，在信息化服務技術方面已經可以與國際巨頭抗衡。

2.與發達國家商業銀行服務范圍和產品比較

為了提高自身競爭力和在紛繁復雜的商業戰場上的生存能力，在長久的發展過程中，國外商業銀行，特別是華爾街的金融巨頭們都練就了一身好本領。他們所提供的服務產品涉及金融行業的方方面面，既包含基本的存取款服務，也涉獵名目繁多的衍生金融產品如股指期貨和黃金期貨。當然，商業保險、投行、信托等表外業務也在國外商業銀行的業務范圍之列。繁多的金融業務，為國外的商業銀行提供了廣闊的盈利空間和委托的風險分擔體系。各種金融服務業務的發展，為國外商業銀行提供了豐盛的業務費大餐，根據相關機構的統計，近年來，手續費收入已經占據了發達國家商業銀行總收入的三成。

由于服務范圍廣闊和管制寬松，使得發達國家的商業銀行總是能夠為客戶提供最適合的金融產品，這些產品基本上包括了銀行表外業務的所有內容。大量業務的開展使得外資銀行可以獲得大額的手續費和自營風險收益。但分析我國的商業銀行則可以發現，由于金融管制嚴格，我國商業銀行難以及時推出市場適合市場需求的金融產品，只能維持單調的傳統表內業務。這大大降低了我國商業銀行的盈利能力。

四、我國商業銀行表外業務發展所存在的問題和相關原因分析

加入WTO以來，國內商業銀行表外業務收入呈爆發式增長。支撐商業銀行收入增加的最重要的部分是對之前并沒有收取費用的服務收費，但由于額外收取的費用，觸動了客戶的切身利益，于是，一些銀行客戶對銀行表外業務收取費用采取了不合作的態度。另外，雖然近年來商業銀行表外業務發展快速，但商業銀行所提供的產品還是不能符合市場需求。通過對相關資料的收集整理，我們總結了以下幾個原因:

1.收費理由牽強。商業銀行對某些中間業務收取費用，主要是基于兩方面考慮，其一是彌補增長的成本，其二是與國際規則接軌。

首先，從銀行所謂的成本增加方面考慮，銀行大規模建設基礎設施，到處鋪設營業網點，進行信息化建設，確實需要大量開支，銀行在短期內經營成本大幅攀升，雖然消費者確實在銀行的軟硬件設施提升方面得到了實惠但這并不意味著消費者就應該為銀行的成本擴張買單。我們應該意識到，銀行的大規模投資屬于銀行自身的擴張行為，這種擴張行為屬于長期的戰略行為，短期內銀行營業成本上升，從會計角度來講，應該在長期攤薄，并不應該在短期內為了顯示銀行的盈利能力而將擴張的成本轉嫁到消費者身上。

其次，與國際市場規則接軌就更不能成為銀行向消費者收取中間業務服務費的充分理由。因為，在國外，并非所有的銀行都會向消費者收取中間業務費用。相反，相當一部分國家和地區的商業銀行為了招攬客戶，都會對中間業務提供免費的服務。即使是要向用戶收取服務費用，也必須經過用戶的同意，而并不是向中國的商業銀行一樣，自己出一個文件就可以肆無忌憚地向用戶收取所謂的服務費。

2.觀念偏差

(1)銀行自身因素

從我國商業銀行所開展的表外業務看，他們大多并沒有將表外業務的發展與資產、負債業務的發展放在同一位置。以前，國內銀行還可以從高額的存貸款利差中賺取客觀的利潤，但如今我國社會經濟已經發生重大變化，依然依靠傳統的賺取存貸款利差的方式很難再贏得市場競爭力。

(2)社會因素

自從有了銀行這種金融機構以來，中國人都將其視為存款和貸款以及先進的結算、支付中心。傳統上，這些業務都是銀行無償為客戶提供的，現如今，開展表外業務要收取一定的費用，客戶自然在短期內難以接受。但是，對于銀行來說，自然是要積極地向客戶宣傳中間業務的種種便利，以及對這種業務收費的原由，這樣才能獲得客戶的諒解。

3.法規制度不健全。雖然我國也有專門的商業銀行法律:商業銀行法。但是這部法律中的某些規定，并不能充分激發商業銀行的發展激情，反而限制了商業銀行的健康發展。特別是，進入新世紀以來，我國商業銀行表外業務發展迅速，而上銀行法中僅有一些分業經營的條款，關于混業經營的業務條款規制條款明顯過少。《商業銀行服務價格管理辦法》已于2003年10月1日開始實施，但由于其關于商業銀行表外業務的收費權限并不明確，相關的收費標準也不十分統一，這就使得商業銀行在實際的業務活動中有機可乘，其結果便是商業銀行收費的混亂。

4.商業銀行服務質量。我國的商業銀行，以前大多數都是作為國家的機構存在的，這就造成很多銀行的員工還存在國家干部的思想，大多數國有商業銀行還不能從對自身的地位進行重新定位，國家干部的思想使得銀行工作人員服務態度惡劣，服務質量低下。加入WTO之后，中國承諾會逐步放開國內的金融市場，到現在，國內已經有了部分外資銀行，外資銀行良好的服務態度，充滿人性的周到的服務設施自然引起了強烈的對比，在物質富足的時代，更高層次的追求——得到尊重是人們的普遍心理，寧愿以更高的價格得到尊重，也不愿受以低價受到怠慢。因此，當客戶看到在外資銀行可以享受如此高的禮遇而國內銀行的服務卻難以比擬，就不愿為國內銀行支付費用了。

五、商業銀行表外業務發展對策

1.關注客戶感受與市場反應。改革開放以來，我國居民收入水平大幅提高，消費者對消費的產品和服務的質量日益重視。作為高端服務提供者的銀行來說，更應該重視客戶對自身所提供服務的感受。為此，一方面，銀行要應該努力提升服務場所的硬件品質，為客戶提供一個舒適的消費環境。另一方面，銀行要定期對客戶進行滿意度調查，積極改進工作中的不足和缺點。如果這些不足和缺點是消費者的精神或物質傷害或損失，那么應當及時的向客戶道歉，并提供物質賠償，用真誠換取客戶的忠誠。

2.規范銀行的收費行為。當前，我國還沒有關于商業銀行表外業務各項收費的具體實施標準，因此，商業銀行在對表外業務進行收費時應該至少做到兩方面，才能最大限度額降低消費者的抵觸心理。一是新業務的收費應當符合當前已有的金融法律法規，做到不違法，不亂紀。這樣才能做到在消費者質詢時有據可循。二是對新的表外業務進行收費時，應當積極主動的與消費者進行溝通，列出種種原由，讓消費者可以明明白白消費。這在另一方面也顯示了銀行對客戶的尊重。

3.提高銀行的服務質量和風險防范意識。當前，我國大多數國有商業銀行的服務態度與發達國家商業銀行都存在相當大的差距。為了使商業銀行在表外業務的發展上能夠更加順利，我國的商業銀行應當首先考慮提高自身的服務品質。另一方面，表外業務涉及范圍廣，雖然可以為銀行提供一定的風險分散，但同時也隱藏了大量的風險。特別是衍生金融產品方面，稍有不慎，就有可能讓銀行走向絕路。2008年金融危機爆發后，美國有眾多而銀行就因為金融衍生品業務的大量開辦而破產倒閉。所以，我國的商業銀行應當注意前車之鑒，穩妥地開辦表外業務，不能急功近利。

4.在深化改革中克服制度障礙。通過混業經營，可以有效提高銀行的盈利能力。根據發達國家金融業發展的歷史與現狀來看，混業經營也是不可避免的趨勢。由于我國改革期間問題的復雜性，實行分業經營還是有一定客觀性。但是，隨著改革的逐步深入，我們應當積極地學習國外先進經驗，逐步放松對金融管制，穩步推進國內商業銀行表外業務發展，從而擴大利潤來源渠道。

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