車輛保險虧損成因及對策

■董曉朗

車輛保險是指以機動車輛為保險標的的保險，主要承保機動車遭受自然災害和意外事故所造成的損失，車險市場可以概括為由車輛保險產生的一切交易關系的總和。1949年新中國成立了中國人民保險公司（以下稱中國人保），開創了中國保險事業新局面，1950年中國人保開辦了汽車保險業務，但由于思想認識問題，當時社會對保險公司出錢補償交通事故肇事者很不理解，認為這會導致交通事故的增加，對辦理車險業務爭論很大。1955年中國人保停辦了所有車險業務，1980年中國人保恢復了國內保險業務，到1988年汽車保險的保費收入超過了20億元，一躍成為產險公司第一大險種，車險市場進入繁榮期。2004年我國財險市場全面實現對內對外開放，我國財險市場逐漸形成多家保險集團公司和眾多中小專業化新型財險公司壟斷競爭局面，車險發展迅猛。

車險經營虧損成因分析

造成車險經營行業虧損的原因主要有以下幾種：

（一）從市場結構理論分析，產險主體的快速擴張在短期內導致保險供給超過了市場需求，形成買方壟斷的市場格局，車險平均費率持續降低

我國保險業還處于發展的初級階段，市場規模的擴張、居民企業保險意識的提升、監管制度的完善還需要一個很長的過程。產險市場短期內有效供給超過有效需求，導致產險主體惡性競爭，商業車險價格極度混亂。一些保險主體為了發展業務，主要競爭手段就是保費折扣優惠，用高額手續費從中介手中買業務。06年6月1日保監會限折令以前，車險折扣往往超過70%，甚至達到60%、50%，車險價格戰極度混亂，限折令后，保險公司往往又采用一些隱蔽的形式，降價銷售拉保費（這也是造成了假保單、陰陽單、虛列應收保費掛費用的一個主要原因），車險平均費率水平持續下降。

產險市場進入成本較低，在當期我國普遍存在流動性過剩的情況下，產業資本、銀行資本以及地方資本紛紛加入保險市場后，產險壟斷競爭格局就此形成。壟斷競爭企業長期均衡模型可以很好解釋目前車險行業承保利潤為零的特征。

（二）車險獲取成本加大，促使車險產業鏈的成本結構發生扭曲，利潤從保險業向其他行業和消費者轉移，綜合費用不斷攀升

車險產品具有較強的同質化和保險標的分散性特征，使得車險產品銷售權掌握在中介、代理公司、4S店、營銷團體和修理廠等渠道手中。這些高額車險保費游走在眾多產險公司，追逐高額手續費和傭金。雖然保監會規定了車險手續費15+4模式（商業險不超過15%，交強險超過4%），但新加入市場公司，為了搶奪市場，獲得現金流，大都采取用高額手續費買保費，遠遠突破監管上限。這樣就導致保險產業的利潤分布加速向掌握保險資源的中介機構過度轉移，降低了保險企業經營的穩定和抗風險能力，造成社會總效用的損失。

（三）新生公司搶灘布局盲目擴張，重規模輕效益，風險識別和風險選擇能力較差

新型產險公司成立后，搶灘布局、拼命擴張往往是其核心經營理念。車險是擴大公司品牌、占有市場的最簡單快速的險種。產險公司主要盈利思想是用收集的現金流投放資本市場，獲得利潤補償經營虧損。上級公司對基層經營考核機制也是重規模輕效益，導致基層公司不擇手段、不計風險地完成規模指標。按保費規模核算經營費用和傭金的舊核算辦法在保險公司還相當普遍。

車險快速發展的后果是業務的膨脹速度快于管理管控和服務提供速度。為了業務發展，放寬了核保要求，也沒有較多精力去對核保技術、精算、產品進行研發，無法甄別優質客戶控制承保風險。

（四）車險理賠成本增加，道德風險趨高

保險市場存在典型的信息不對稱，這種信息不對稱存在于承保前和出險理賠全過程之中，車險道德風險難以避免。當前車險“跑、滴、漏、損”現象較為普遍，車險理賠水分較大。車險市場的擴張，導致其理賠人員緊張，人員素質、人員培訓都遠遠無法滿足現實需要。騙保、騙賠現象比較盛行。由于市場競爭的激烈，為了縮短賠付時間，保險公司往往放松對車輛的核查，而簡化交通事故理賠程序等政策在方便了車主的同時也為一些騙保的機構和個人創造了條件。

（五）交強險費制度有待進一步完善

2008年2月，在交強險試運行一年半之際，在缺乏行業歷史基礎數據的情況下，保險行業協會對交強險費率作了大幅度調整，保額由6萬上升到12.2萬，保費反而平均下降10%。交強險是法定保險，《交強險條例》規定保險公司不得拒保交強險，但由于區域差異，交強險在長江中下游區域虧損嚴重。《交強險條例》規定交強險“不盈不虧”并沒有實施，致使全國許多地方出現保險公司變相拒保交強險現象。交強險無責賠付、無免賠率（額）加大了車險道德風險，目前各地方法院普遍支持交強險事故精神損害賠償，在有利于被保險人法律原則上，產險公司訴訟案件出現“逢打必輸”現象。這種現象本無可厚非，但在法律環境不好的地方，形成“黃牛律師在交警隊拉保戶打官司”一條龍產業化“服務”。

車險盈利能力建設對策

企業經營根本目標都是追求經濟效益最大化，或者說是利潤最大化。實現有效益地發展是企業生存和發展的最基本要求，也是承擔社會責任，履行社會義務的基本前提。

目前我國產險公司的主要利潤來源是資本投資收益，中小公司生存更是高度依賴資本投資。從理論上說，根據資金的時間價值要求，保險公司利用沉淀的資金獲取投資收益是合理的、必須的。但是，認可公司的承保利潤虧損，完全依賴于投資收益，則顯然具有很大的風險。就財險公司而言，由于保險資金的規模和沉淀期限及未來流入與壽險公司有很大的不同，尤其在高綜合成本率的壓力下，財險公司的資金受到很大的限制，采用上述理念經營財險就具有更大的風險。因此加強產險公司盈利能力建設，實現車險承保收支平衡意義十分重大。筆者認為，可以從以下幾方面入手：

（一）政府監管層面

1、保監會微觀監管應逐步從單純價格、費率、手續費等承保階段向理賠服務階段監管過度，引導產險公司通過產品和服務創新改善市場無序競爭局面，倡導非價格競爭。監管部門應統一制定一套車險理賠服務流程和標準，引導產險公司服務創新，提升服務水平，創造車險產品差別，通過獎優罰劣引導消費資源向規范公司流動。

2、加強以償付能力為核心的宏觀監管方向，提升市場準入門檻，完善市場退出機制。目前我國車險行業發展還處于初級階段，這需要監管部門對市場化進程進行長期規劃，提高保險市場的準入門檻，加強產險公司結構治理，使主體數量的擴張適合保險市場、人才和資源的擴張，提高保險資源配置效率，從而提高社會總剩余。

3、進一步規范銷售渠道，凈化保險中介市場行為。重點是規范對違規中介機構的處罰力度，限制其對車險資源的壟斷控制和掠奪性開發，維護車險市場的正常秩序。

4、盡快完善我國交強險制度。一是我國幅員遼闊，地區路況和車型結構差異很大，應盡快借鑒國外經驗，研究制定我國交強險地區差異化費率政策，避免地區交強險業務經營結果巨大差異；二是取消按交強險保費一定比例提取社會求助基金的規定，保障社會公平、正義，改為從資金充足的“交通違規罰款”資金提取；三是交強險模式應引入競爭機制，引入費率自主浮動幅度，規范交強險承保公司退出機制。

（二）保險行業協會層面

1、發揮行業自律，服務會員單位，提升行業形象。各級行業協會應充分發揮行業自律作用，密切會員關系，協調內部事務，向社會宣傳保險，樹立行業良好社會形象。

2、盡快聯合會員、監管部門建立全行業保險數據平臺。車險數據查詢平臺的成功投入，能夠較好地實現保險資源向優質客戶傾斜，防范道德風險，建立建全行業信用體系。

（三）保險公司自身層面

1、加強產品和服務創新，運用非價格競爭制勝。要做到有利潤唯一的出路是做到產品差異化，要做到和別人“有點不同”，具體到車險市場就是要做到“差異化經營，精細化管理”，細化市場，選擇優質客戶，營造出一種產品差異的壟斷，實現自身利潤。

2、強化理賠管控，嚴防“利益漏損”，把好“出口關”。一是加強賠案復查和理賠獨立調查，擠壓理賠水分；二是充分應用3G等電子通訊技術，推行遠程定損系統，盡量避免人為因素。三是加強業務技能培訓提升理賠人員的責任心和技能，以嚴肅的紀律、標準的流程、來堵塞各種“跑、冒、滴、漏”現象，嚴防“利益漏損”，控制非正常賠付成本。

（四）社會其他層面

1、加強交強險制度建設，完善交強險稅收制度。目前交強險稅收是按照08年《營業稅暫行條例》5%計征營業稅。交強險是我國首部強制立法，其基本運營理念是不盈不虧，對其實行征稅有失公平。

2、在“三農”保險背景下，研究制定對我國農機、摩托車保險財政補貼制度。構建新農村建設，離不開對“三農”的投入，目前交強險拖拉機條款費率水平嚴重偏離成本。如果將拖拉機保險納入農業保險財政補貼范圍，意義將十分重大。

3、改善司法環境，加強交警、法院、檢察院等司法機關同保險行業的配合，遏止車險道德風險蔓延。重點打擊車險市場黃牛、騙保、假保單、假賠款等現象，進一步凈化保險市場環境。■