金融支持農村土地經營權流轉的思考

摘要:經濟發展對農村土地經營權的流轉提出了新的要求，金融的有力支持將直接推動土地流轉的有序進行。本文在分析我國農村土地經營權流轉現狀的基礎上，從貸款數量、貸款結構、金融制度、金融產品等方面解析農村土地經營權流轉所存在的金融支持不足問題，并針對性提出了相關的對策建議。

關鍵詞:農村;土地經營權流轉;金融支持

中圖分類號:F301.2 文獻標識碼:A 文章編號:1003-9031(2010)09-0080-03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.09.19

隨著市場經濟的深入發展、農村城鎮化建設的加快及技術進步對農業產業化和規模化要求的增強，一方面，土地在農民家庭經營中的地位發生了變化，農村勞動力向二三產業轉移，形成了“退一進二闖三”的職業分化轉移趨勢。另一方面，農村產業化經營與土地規模小、地塊分散的矛盾進一步激化，技術進步和土地高效使用的農村集約型經濟已成為農村經濟發展的主流，加快和完善農村土地使用權的有效流轉是經濟發展的必然趨勢;同時，《中共中央關于推進農村改革發展若干重大問題的決定》已指出“按照依法自愿有償原則，允許農民以轉包、出租、互換、轉讓、股份制合作等形式流轉土地承包經營權，發展多種形式的適度規模經營”，這為農村土地經營權的有效流轉奠定了制度基礎。

一、農村土地經營權流轉現狀

經過近幾年的發展，我國農村土地流轉已初見成效，土地市場化程度近56.7%。據農業部統計數據，2009年農村土地流轉面積7316.46萬畝，占承包耕地面積5.2%，比2008增加了765.26萬畝，增長了0.7個百分點，轉移了農村勞動力近40%;流轉方式呈多樣化發展，主要有轉包、轉讓、互換、入股和租賃，其中轉包大約占據轉移比例的70%;土地流轉存在很強的區域經濟差異性(見表1)，發達地區的流轉比例相對較高，如廣東省達到了24.4%，而中西部落后地區相對較低，湖南省僅10.3%;流轉主要是在農戶與農戶之間進行，且流轉戶占承包戶比重偏低。從表1可知，農農流轉占據了60%以上，甚至80%以上，而流轉戶與承包戶僅在10%～25%之間，比重相對較低。勞動力的轉移同樣也存在很大的經濟地區差異性(見表2)，在城鎮化水平高、土地流轉比重相對較高的地區，農村勞動力轉出的更多，第一產業的勞動力就業比重相對較輕，這為加強農村土地經營權的流轉堅定了信心。

流轉集中的土地正向規模化和產業化經營發展，初步實現土地、資金、技術和人才的有機結合，不僅土地荒蕪現象得到了有效遏制，土地的使用效率得到了提高，而且促進了農村經濟的活躍和農民收入的增加，為第二三產業提供了大量的勞動力，在優化土地資源的有效配置的同時也提高了我國勞動力的配置水平，對我國經濟的長足發展有著極其重要的意義。

二、農村土地經營權流轉的金融問題

土地流轉為農業的規模化和產業化經營創造了條件，為農村經濟的發展創造了新的動力，同時也為二三產業的發展夯實了基礎。因而，探索土地流轉中存在的金融問題，加強對土地流轉的金融支持，優化農村金融服務體系，創造合適的土地金融產品已成為金融業和農業共同發展的重要任務。

(一)農業貸款數量不能滿足土地流轉的需求

通過土地流轉實現農業的規模化生產在農業機械設備的購買、基礎設施的建設等方面需要大量的資金，即相對傳統農業生產需要更多的資金。現階段我國農村居民自積資金較少，由圖1可知，農民的自有純收入資本化一直小于零，且進一步呈現惡性加大趨勢，民間融資根本無法解決規模化經營所需的資本，而大量的資本將需向銀行貸款融資。

然而，現有農村金融機構對農業貸款的總量存在嚴重的不足，如2008年農業收入增加值占GDP的17.8%，但農戶信貸僅占全部金融機構貸款余額的5.8%。四大農村金融機構中的農業發展銀行主要是為國家糧棉收購服務，資金封閉運行，并不對農戶發放貸款;農業銀行隨著經營方向的商業化，向風險相對較大而利潤相對較少的農業投資正逐步減少，農村業務全面萎縮;郵政儲蓄近期才可發放貸款，原只吸收存款，其40%以上的存款來自于農民，因而其主要充當了從農村抽走資金的角色，至2009年其流出農村資金達到3948億元，僅2009年一年就達783億元;農村信用社相比成為了對農貸款的主力軍，2009年農村信用社對農貸款占據了金融機構對農貸款的80%以上，不過其對農戶貸款/對農存款比一直保持在20%左右(見圖2)，從農戶吸收的存款數額遠遠大于對農戶貸款數額，且此數值自2001年開始呈現減少趨勢，2007年下降至20%，可見農村信用社更多的是從農村提走資金。

由此可見，現有農村金融機構不但對農戶貸款數量有限，更多的是將大量資金從農村抽走。即便少量的貸款也僅能滿足農戶一時的生活需求，或僅能滿足農戶簡單再生產的需求，而無法滿足農戶大規模擴大再生產的需要。由此可見，農業貸款從總量上不能滿足土地流轉的需要。

(二)農業貸款結構不能滿足土地流轉需求

土地流轉所需貸款主要是用于擴大再生產規模的固定投資，這種投資一般周期長，規模大，貸款投向相對集中。然而，目前我國的農業貸款結構卻不能滿足這些要求，其存在以下問題。一是貸款期限短，順用農產品生產季節多為春放秋收，據朱守銀等(2008)對皖北18個村217戶農戶的問卷調查，2007年調查戶在當地農村信用社獲得的貸款中，期限在三個月內的占20.4%，在六個月以內的占72.2%，在一年以內的占94.4%，而超過一年的僅占5.6%①。湖南常德桃園縣農村信用社對農貸款期限也存在同樣的問題，由表3可知，該農村信用社對農貸款以一年以內的短期貸款為主，至2003年國家法律明確規定了農村土地流轉問題后才出現3年以上的長期貸款，但是其數量極為有限，最高僅2.07%，且其增長趨勢并不明顯，嚴重阻礙了農村的長期投資。

二是貸款投向主要集中在日常經營上，對固定資產投資貸款不夠且貸款對象也比較分散。據國家統計局的數據顯示，2007—2009年，我國農戶家庭人均生成性固定資產投資增長率成下降趨勢，依次為21.72%，6.47%，5.40%。農業部2008年的一項調查顯示，當前龍頭農業企業總的貸款需求滿足率僅為65.9%①。

三是貸款規模小。朱守銀等(2008)的調查同時顯示，由于信用社大多規定貸款規模控制在2000~3000元/筆，2007年調查戶從信用社獲得貸款54筆，平均貸款規模為2800多元，其中1000元以下的占57.4%，3000元以下的占79.6%，5000元以下的占92.6%②。

由于貸款期限短、投資分散、規模小，農村金融的主要機構—農村信用社的貸款不能適應土地流轉所需的投資期限長、投向集中、規模大的要求，從而不能實現農村土地經營權流轉的金融支持要求[1]。

(三)金融產品和金融制度不能滿足土地流轉的需求

當前農村金融產品的匱乏和土地流轉所需要的多渠道融資相沖突，農村金融機構嚴格的貸款抵押擔保條件和審批制度使得想通過土地流轉擴大生產規模的農戶很難獲得貸款，存在嚴重的貸款難問題。雖然在福建、重慶、湖南等部分地區存在林權、塘權抵押等金融產品，但全國整體農村金融產品很少，農民融資渠道單一。農業生產具有收益性低、高風險及公共產品生產等特性，而農業是關系到國家糧食安全和國計民生的重要產業，因此，要促進農業的發展，對農業生產的貸款需要采取利息補貼等優惠政策。但長期以來，國家財政缺乏對信貸機構的對農貸款實行貼息和稅收方面的優惠政策，以利潤最大化為經營目的的商業銀行對農業貸款實行利息優惠沒有積極性，再加上農村幾乎沒有嚴格滿足商業銀行貸款抵押條件的可抵押品，這使想擴大經營規模的農戶因沒有能力貸款而無法進行擴大再生產。現行農村信貸制度的這些缺陷一方面使農民貸款難，無法實現農村產業化、規模化經營，另一方面也使信貸機構難貸款，失去了農村這塊市場蛋糕;一方面農業貸款總量低、農村資本缺乏，另一方面信貸機構存款余額卻不斷攀升，資本嚴重積壓。

三、農村土地流轉金融支持的政策建議

我國農村土地經營權的流轉正日益受到金融瓶頸的威脅，加快農村金融制度改革，加大農村金融支持力度，推進農業的產業化和規模化發展，可以從以下兩個主要方面著手。

(一)加大農村金融投入，改革農村金融貸款制度

對擴大再生產的農戶貸款，在貸款期限和貸款利息上予以優惠，創新有農村特色的貸款抵押和擔保制度，加大財政扶植和政策支持力度。

1.實施“三農”優惠貸款。打破春貸秋收的慣例，延長生產性固定投資貸款的期限，擴大農業經營規模的投資一般是長期性生產投資，針對當前農村貸款普遍期限短的缺點，國家應鼓勵各類金融機構對農戶擴大生產經營規模的貸款實行貸款期限優惠，增加長期貸款比例。充分考慮農業生產長期投資風險較大、收益較低的特點，對農村金融機構，尤其是農村信用社的農戶貸款予以利率優惠，對擴大經營規模的農業生產投資實行低利息甚至無息貸款以降低投資的成本和風險。同時，也要根據農戶的生產經營狀況、生產規模、產品質量和效益狀況實行差別利率，以推動優質產品的生產[2]。

2.創新農村抵押方式。探索實行土地使用權抵押擔保、農戶聯保、社區擔保、政府擔保、“政府+行業+農戶”及多種形式的聯合基金擔保方式，推廣林權、塘權等有農村特色的抵押貸款方式，真正實現“互助聯保、風險供擔”貸款目的，有效解決解決擴大生產經營規模的農戶因無財產擔保而貸款難的問題。

3.加大政策支持力度。國家和地方財政可以為支持土地流轉的專業性金融機構提供資本金，對各類金融機構的相關業務實行稅收減免，對金融機構因實行對農貸款利息優惠而導致的損失實行財政貼息。中國人民銀行要提供良好的貨幣政策支持，加大對開展土地流轉服務金融機構的支農再貸款支持力度，并對貸款的使用范圍、使用期限和貸款額度予以政策支持。

(二)創新農村金融產品，優化農村金融服務體系

加大有農村特色的金融產品創新，擴大農村融資渠道，建立更加有利農村土地使用權流轉的金融體系。

1.創新農村特色金融產品。開展允許土地經營權抵押擔保的信貸產品，確定與土地價值等同的貸款限額，發行“土地債券”，將收集的土地經營權統一進行拍賣，到期還本付息，以實現多樣化的融資方式，保證土地流轉資金的充足性、及時性和安全性。

2.構建農村金融服務體系。以提高生產效率為核心，建立符合現代農業要求的金融政策支持體系。首先，要支持農村信用社、農業銀行、農業發展銀行等涉農金融機構開展相應的土地流轉金融政策支持業務，并給予再貸款資金支持。其次，要加大開展土地規模經營保險力度，建立“專業組織+信貸+保險”的經營方式，分散信貸與農業生產風險，為土地規模經營提供保障。再次，要建立有利于土地流轉經營的中介組織，成立專業性的、政策性的“農村土地經營權流轉金融公司”，為土地流轉經營提供擔保、投資、融資、評估等全方位的金融服務。

參考文獻:

[1]朱守銀，張海陽.農村金融市場供給與需求[J].管理世界，2008(3):88-95.

[2]羅進云.農村土地流轉中的金融支持研究[J].湖南財經高等院校學報，2005(1):29-32.