我國城鄉養老保險一體化模式構建探討

摘 要:“銀色浪潮”洶涌而來，尤其是經濟不發達的農村老齡化卻高于城鎮的問題出現，使得現行城鄉二元體系下的養老保險制度弊端越來越明顯。分析現行城鄉養老保險體制存在的問題后，針對如何構建一體化的城鄉養老保險體制提出建議，認為應采取基于信息技術的“一卡通式”管理模式。

關鍵詞:老齡化;養老保險;一體化

中圖分類號:C9

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)17-0106-02

1 引言

2009年，我國60歲以上的老年人已達1.67億，占全國人口的1/8，是世界上唯一一個老齡人口過億的國家;與此同時，80歲以上的高齡老人已達1899萬，占老年總人口數的11.4%;更為嚴峻的現實是全國老年人口以年增800萬人的速度在增長。另外，根據抽樣調查數據推算，2009年我國總流動人口規模1.8億人左右，其中主體是外出農民工。在城鄉二元體系下，越來越多農村人口進城務工，導致農村的老齡化程度高于城鎮，使經濟不發達的農村地區成為我國經受人口老齡化沖擊最嚴重的地區。與此相對的是，受到獨生子女政策影響，我國的“421家庭”(即4位老人、1對夫妻、1個孩子)日益增多，家庭贍養負擔過重，對傳統的家庭養老模式造成巨大沖擊。“銀色浪潮”洶涌而來，老齡化成為我國改革發展中不容忽視的全局性、戰略性問題。但城鄉居民社會保障體系的構建立速度是否跟的上?現行的城鄉養老保險制度能否解決我國居民的養老問題?

2 我國城鄉養老保險制度現狀

目前，我國勞動者大致可劃分為三大群體:一是居住在農村從事農業勞動的農民;二是居住在城鎮從事工商業活動的市民;三是流動于城鄉之間亦工亦農的進城務工人員。實際上，加快建立覆蓋城鄉居民的社會保障體系，首先要統籌解決這三大群體的基本養老保險問題。而我國現行的社會養老保險制度是在城鄉二元結構背景下建立的，城鎮以職工基本養老保險制度為主體;農村養老保險制度則嚴重滯后，基本停留在家庭保障層次。

2.1 現行養老保險制度運行基本情況

城市基本養老保險制度包括城鎮企業職工基本養老保險制度、機關事業單位養老保險制度以及城市其他人員養老保障制度等，它是強制性保險，由國家通過有關法律法規，對社會保障的對象、社會保險稅(費)、保險給付條件等做出強制性規定，要求企業和職工必須參加養老保險，分擔繳費責任。實行社會統籌與個人賬戶相結合模式，其中社會統籌部分通過社會互濟和再分配，扶貧幫困，使在職期間工資水平低的、因企業暫時困難付不起養老金的、因壽命較長已用完個人賬戶養老金儲蓄的退休職工，仍可通過社會統籌得到基本的生活保障。由于其強制性，基本覆蓋城鎮居民。

農村養老保險制度由中央民政部主管，縣級統籌，地方設立農村社會養老保險管理委員會開展業務工作。我國2009年開展新型農村社會養老保險試點，目標是在2020年之前基本實現對農村適齡居民的全覆蓋，屆時將使1.6億60歲及以上農村老年人口獲得養老保險，雖然這一制度的建設為緩解嚴峻的農村老齡養老問題提供了一絲幫助，但鑒于這一制度建設速度尚滯后于農村人口老齡化的發展，而且龐大的農村老年人口也使各級財政對“新農保”的補貼規模急劇膨脹，因此，這一政策的實施，仍在不斷完善和探索之中。

2.2 現行養老保險制度存在問題分析

雖然我國目前的社會養老保險體系，很大限度上滿足了不同群體的參保需求。但是存在著一系列問題:

(1)養老保險體系之中，城保、農保在制度設計、繳費方式等方面存在較大差異，歸根結底仍屬于城鄉社會保障的二元體系;

(2)隨著我國由計劃經濟向市場經濟過渡，傳統社會向現代社會轉型，工業化、城市化的進一步發展，這種條塊分割，彼此相對獨立，各自封閉運行的社會養老保險體系難以適應社會發展的需要;

(3)我國的養老保險制度是在縣級統籌的基礎上發展起來的，并以城鎮企業職工為重點，難以完全適應這種大規模人口流動狀態，出現了一些勞動者特別是農民工因跨地區、跨城鄉就業而養老保險權益得不到有效維護的問題。

今年兩會，溫家寶總理也在政府工作報告中要求“加快完善覆蓋城鄉居民的社會保障體系”。由此可見，推進城鄉養老保險一體化勢在必行。

3 建立城鄉養老保險一體化模式建議

3.1 實現城鄉養老保險一體化應遵循的原則

為實現社會養老保障內容、管理、服務的社會化和一體化，從長遠的發展目標來看，應建立統一的社會養老保障管理機構，實行統一制度、統一規定、統一征收、統一管理和統一給付，建立統一的業務管理機構、統一的基金運作機構、統一的監督管理和工作績效評估機構。

城鄉基本養老保險一體化必須遵循的三項基本原則:

(1)是否解決了養老資金的便攜性問題。養老資金應該可以隨著勞動者的流動而隨身攜帶，將來只要符合退休或其他條件，在全國各地都可以通用;

(2)是否解決了養老關系的接續性問題。勞動者在全國各地流動，養老關系應該很容易接轉;

(3)是否解決了養老資金的產權明晰性問題，必須明確這筆養老資金歸屬勞動者所有，隨時隨地可以通過電話或網絡免費查詢其中的金額，同時明確子女可以繼承。

明確了養老資金必須具有便攜性，養老關系必須具有可接續性，養老資金必須具有產權明晰的原則后再談路徑選擇的問題。

3.2 實現城鄉養老保險一體化路徑選擇

新的制度設計應采取基于數據庫支持的“一卡通”模式，將每個勞動者的養老保險賬戶的結構統一設定為養老金個人賬戶、全國統籌賬戶和地方統籌賬戶三大模塊。賬戶的資金來源包括三個部分，國家相關補助統一進入全國統籌賬戶、地方政府補助進入地方統籌賬戶、個人交費進入個人賬戶。即每個勞動者，不論農民、市民還是進城務工人員，都擁有一個與身份證號碼相關聯的社保號碼，擁有一個與身份證同等重要的社保卡。這是建立基本養老保險關系、領取養老金的唯一的憑證，用以記錄每個勞動者的繳費情況、查詢養老金卡中的累計金額、轉移接續養老關系等。同時建立與之配套的強大數據庫系統，將參保人員的個人信息輸入數據庫，并將后續跟蹤記錄的交費、保險關系轉移等信息納入其內，并能通過數據接口實現全國聯網隨時查詢。這樣方便了勞動者在全國各地都能及時關注自己的養老保險交費情況，并為相關政府部門工作人員協助辦理保險關系轉移、保險金發放等提供便利。這樣，通過服務將社會保障信息設備、技術、內容等組合成一個整體，建立起一個跨地區、跨政府的全國互動機制，并及時提供整合性信息及服務。

“一卡通”的辦理實現方式:

(1)新參保人員直接去工作地辦理相關手續領取社保卡;

(2)對已交養老保險的個人，則只需憑個人有效證件和交費記錄等去相關部門換取新卡將信息錄入新卡即可。與這種“一卡通”的結構設計相適應，勞動者的養老待遇也應該有相應的制度安排。每個勞動者如果同時建立全國統籌賬戶、地方統籌賬戶和個人賬戶，其個人退休后每個月的基本養老金標準就應該是上述三個部分之和，即:

基本養老金月標準=全國統籌基礎養老金+地方統籌養老金+個人賬戶養老金。

做到對每個保障對象“記錄一生、跟蹤一生、服務一生、保障一生”。當勞動者在全國范圍內自由流動時，其基本養老保險關系轉移的難題也可有效解決。首先，全國統籌賬戶由于實現全國統籌不需要資金轉移;其次，個人賬戶的資金轉移已有的制度安排可以運用;最后是地方統籌賬戶資金的轉移問題，這部分資金可將地方統籌賬戶的資金積累額一次性劃入個人賬戶，隨個人賬戶一同轉移，地方政府管理部門與勞動者個人終結基本養老保險關系。如果這樣的基本養老保險“一卡通”能夠實施，便可以真正實現“一卡在手，走遍神州”。

4 結語

實現城鄉養老保險一體化的實踐已經在全國各地逐步實行，但仍是地方單獨統籌，地區分割進行，仍不能有效解決當前全國性的養老問題。因此，實現全國性統籌的城鄉養老保險一體化勢在必行。本文初步探討了通過采取“一卡通”制度實現城鄉養老保險一體化的措施，但其實現仍面臨諸多問題，包括技術方面、各地區銜接、養老金發放方式等，這些都有待于日后深入研究。

參考文獻

[1]岳宗福.城鄉養老保險一體化的制度設計與路徑選擇[J].山東工商學院學報，2009，(6).

[2]尹靜，高勇.論統籌城鄉養老保險制度構建[J].消費導刊，2008，(10).

[3]戴衛東.統籌城鄉基本養老保險制度的十個關鍵問題[J].現代經濟探討，2009，(7).