我國(guó)國(guó)有控股銀行和非控股銀行效能比較研究

摘要:改革開放以后，我國(guó)商業(yè)銀行一直處于一個(gè)快速發(fā)展的水平:有國(guó)家控股的四大行，也有非控股的中信銀行、浦發(fā)銀行等諸多商業(yè)銀行。那么各方監(jiān)管下的不同主體效能都是如何的呢?采用國(guó)際通用準(zhǔn)則——CAMEL法，對(duì)我國(guó)國(guó)有控股銀行和非控股銀行的效能水平進(jìn)行比較研究，目的在于得出二者誰的效能更高些以及產(chǎn)生這一結(jié)果的原因，并對(duì)這一現(xiàn)象與結(jié)果提出建議。

關(guān)鍵詞:銀行效能;CAMEL法;資產(chǎn)收益率

中圖分類號(hào):F83

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1672-3198(2010)13-0191-02

1 引言

從1999年國(guó)家剝離了工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有控股銀行的1.4萬億不良資產(chǎn)后，國(guó)有控股銀行就開始了股份制改革的歷程。如今，工、中、建三大行已經(jīng)成功實(shí)現(xiàn)了股份制改革并成功上市。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行也于2009年股改成功，并預(yù)計(jì)2010年上市。那么脫胎換骨后的國(guó)有控股銀行的效能究竟提升了多少，相比較與國(guó)家非控股銀行來講效能又是處于一個(gè)水平呢?本文將這兩類銀行的效能水平進(jìn)行比較分析，對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展有著重要的意義。

2 理論研究

2.1 研究銀行效能的指標(biāo)體系

由于本文下面將采用CAMEL法中的指標(biāo)體系對(duì)各商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行全面評(píng)估，所以依據(jù)該法中所要比較的指標(biāo)，我們?cè)谶@里將指標(biāo)體系具體設(shè)定為銀行資本充足率、問題貸款的比率、銀行資產(chǎn)收益率、以及銀行流動(dòng)性比率、貸存款比率等。

2.2 明確比較的對(duì)象

文中所指的國(guó)有控股銀行專指國(guó)家股在其中達(dá)到絕對(duì)控股比例的工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有商業(yè)銀行。非控股銀行專指我國(guó)除四大國(guó)有商業(yè)銀行外的股份制銀行、城市商業(yè)銀行與外資商業(yè)銀行的總稱。由于數(shù)據(jù)來源的非全面性以及為了提高最后結(jié)果的說服力，在非控股銀行的分析中我們主要選擇一些綜合性銀行的數(shù)據(jù)，具體包括交通銀行、中信銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、招商銀行。

3 CAMEL指標(biāo)體系分析

3.1 國(guó)有控股銀行中國(guó)工商銀行2.6級(jí)，中國(guó)建設(shè)銀行2.2級(jí)，中國(guó)銀行1.6級(jí)，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行3級(jí)，交通銀行1.6級(jí)，中信銀行1級(jí)，浦發(fā)銀行2級(jí)，興業(yè)銀行1.4級(jí)，民生銀行1.8級(jí)，招商銀行1.6級(jí)。

對(duì)比之下我們發(fā)現(xiàn)國(guó)有控股銀行的評(píng)級(jí)結(jié)果整體上要低于非控股銀行的總體水平，但是針對(duì)不同的方面又是各有差異。

4 分析二者產(chǎn)生差別的原因

4.1 問題貸款所占的比重分析

一家銀行的資產(chǎn)質(zhì)量是監(jiān)管部門衡量銀行總體經(jīng)營(yíng)狀況最重要的依據(jù)。根據(jù)表一和表二中的數(shù)據(jù)我們可以看出工、農(nóng)、中、建的問題資產(chǎn)所占的比率要明顯高于后面的非控股商業(yè)銀行。這也是造成最終國(guó)有控股銀行的效能低于非控股銀行的最關(guān)鍵的一項(xiàng)。國(guó)有控股銀行的問題貸款數(shù)額巨大是由來已久的問題，原因很多:首先，國(guó)有銀行的貸款對(duì)象一般是國(guó)有企業(yè)，國(guó)有企業(yè)本身的低效運(yùn)行機(jī)制就決定了國(guó)有控股銀行貸出資金的回收風(fēng)險(xiǎn)性。即使是改制后的國(guó)有企業(yè)，服務(wù)主體大多是壟斷行業(yè)，競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)較小，經(jīng)營(yíng)效率較低，從而還貸能力也很差。而且，2003年改制之前國(guó)有商業(yè)銀行還不是真正意義上的企業(yè)，它通常兼有政策性的作用，即首先要為社會(huì)利益服務(wù)。其次，雖然1999年國(guó)家為四大行剝離了1.4萬億不良資產(chǎn)且如今的工、農(nóng)、中、商都已經(jīng)成功改組成了股份制商業(yè)銀行，但要想讓人們和管理者真正從思想上改變還是存在著一個(gè)時(shí)滯。一旦不良資產(chǎn)大規(guī)模形成，缺乏成本約束的核銷剝離、財(cái)政“埋單”勢(shì)所難免，其結(jié)果必然增加金融道德風(fēng)險(xiǎn)，反過來鼓勵(lì)尋租行為。如此循環(huán)，國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款噩夢(mèng)難有終結(jié)。

4.2 貸存款比率分析

工、農(nóng)、中、建的貸存款比率要低于后面的幾個(gè)非控股商業(yè)銀行。貸存款比率是商業(yè)銀行資產(chǎn)配置的主要指標(biāo)，同時(shí)也反映出了銀行資金的流動(dòng)性水平。國(guó)有控股商業(yè)銀行的貸存比大多在55%左右的水平，比著中央人們銀行對(duì)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理上限70%低了15個(gè)百分點(diǎn)。相比之下，這六個(gè)國(guó)家非控股銀行中的貸存款比率就很合適。國(guó)有控股銀行的這種超存現(xiàn)象產(chǎn)生了很多不利影響:對(duì)可持續(xù)發(fā)展不利，使資金使用率下降，同時(shí)降低了銀行資金的流動(dòng)性和效能。

4.3 資產(chǎn)收益率分析

國(guó)家非控股銀行的整體資產(chǎn)收益比率平均保持在1.3的水平，整體上要高于國(guó)有控股銀行。國(guó)有控股銀行的資產(chǎn)收益率相對(duì)較低可以從兩個(gè)方面找出原因:約束與激勵(lì)機(jī)制。國(guó)有控股銀行在約束與激勵(lì)機(jī)制方面存在明顯缺陷。(1)銀行自主權(quán)的差異，決定著銀行行為的差異。國(guó)有控股的銀行最大股東是國(guó)家，這就使得占有較小份額的小股東們以及職工們的自主性受到一定的限制。

(2)國(guó)家非控股銀行中的激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制都要比國(guó)有銀行有份量起到更大的效果;其次，規(guī)模經(jīng)濟(jì)與不經(jīng)濟(jì)。國(guó)有控股銀行作為一個(gè)企業(yè)整體規(guī)模比較大，總資產(chǎn)以及凈利潤(rùn)的絕對(duì)數(shù)值都比較高，但是由于采用分支行模式，管理層較多，企業(yè)鏈條拉的過長(zhǎng)，從而形成了規(guī)模不經(jīng)濟(jì)。非控股銀行則是整體規(guī)模不太大，也有與其規(guī)模相匹配的技術(shù)水平與管理水平等，結(jié)果就是規(guī)模經(jīng)濟(jì)，而且會(huì)繼續(xù)朝好的方向去發(fā)展。

4.4 資本充足率分析

我們從數(shù)據(jù)中同樣可以看出非控股銀行中存在的潛在隱患:即資本充足率的相對(duì)不足(除中信銀行外)。原因可能是由于這些非控股銀行還處在發(fā)展的快速成長(zhǎng)期而非穩(wěn)定期，各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展太快，在一定程度上忽略了自有資本的不足。正是由于資本充足率的不足使得非控股銀行的效能打了折。而相比之下的國(guó)有控股銀行中資金較充足，發(fā)展較穩(wěn)定，這是非控股銀行值得借鑒的。

5 結(jié)語(yǔ)

在這里銀行效能從兩個(gè)層面上講起:即微觀效能和宏觀效能。微觀效能方面，我們通過CAMEL法評(píng)出的最終結(jié)果我們發(fā)現(xiàn)，雖然國(guó)有控股銀行總的經(jīng)營(yíng)規(guī)模超過非控股銀行，但是除了資本充足率較好于非控股銀行外，在資產(chǎn)質(zhì)量、收益狀況以及流動(dòng)性這幾個(gè)方面都存在明顯的不足與缺陷。而且最終的評(píng)級(jí)結(jié)果也證明了國(guó)有控股銀行的效能水平要在一定程度上低于非控股銀行;但是在分析原因的過程中我們發(fā)現(xiàn)，我國(guó)國(guó)有控股銀行的一些缺陷源自于一定的客觀性，即在宏觀效能方面，國(guó)有控股銀行承擔(dān)著比非控股銀行更多的責(zé)任。最明顯的從數(shù)據(jù)中我們發(fā)現(xiàn)國(guó)有控股銀行一方面存貸款比率不足，另一方面問題貸款情況還較為嚴(yán)重，這都與貸款對(duì)象即多數(shù)的國(guó)有企業(yè)的資信水平和盈利水平有著密切的關(guān)系，不能單從銀行方面找原因，更多方面這與國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策與方向有關(guān)。國(guó)有控股銀行在承擔(dān)這一責(zé)任時(shí)不可避免的承擔(dān)了這一風(fēng)險(xiǎn)。

要想提高國(guó)有控股銀行的經(jīng)營(yíng)水平，我們可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn):首先，向國(guó)有銀行中引進(jìn)激勵(lì)與約束機(jī)制以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，并要確保有一個(gè)合適的外部環(huán)境使這些機(jī)制發(fā)揮效果;其次，國(guó)有銀行一貫實(shí)行的行長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)責(zé)制同樣使得銀行內(nèi)部缺乏一定的競(jìng)爭(zhēng)與制衡機(jī)制，為了改變這一現(xiàn)象，國(guó)家可以限制任期時(shí)間以及任期屆數(shù);再次，針對(duì)國(guó)有銀行超存現(xiàn)象，應(yīng)鼓勵(lì)銀行把貸款總量提上去，特別是鼓勵(lì)國(guó)有控股銀行向民營(yíng)的以及新興的產(chǎn)業(yè)發(fā)放貸款。但同時(shí)要保證問題貸款的比例不因此受到影響。

雖然非控股銀行的效能水平高于我國(guó)控股銀行，但比起國(guó)際上一些大的銀行還是存在著不小的差距，所以這些非控股銀行要想發(fā)展的更好，在不斷擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的同時(shí)還應(yīng)尤其注意資金充足率的達(dá)標(biāo)。總之，我國(guó)的銀行業(yè)方興未艾，各類銀行針對(duì)自己的不足去努力改善，一定會(huì)有更好的發(fā)展。

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