商事信用制度建立的經濟分析

摘要:商事信用是社會信用體系的一個重要組成部分，也是市場經濟健康發展的根本前提。然而，當今中國社會的商業活動中失信問題的屢屢發生，這無疑已經成為我國經濟社會發展亟待解決的重要環節。分析商事信用的形成機理，確知如何建立良好的商業信用秩序，對我國市場經濟的發展乃至和諧社會的構建具有至關重要的戰略意義。

關鍵詞:商事信用;失信成本;制度構建;經濟分析

中圖分類號:F83

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)13-0326-02

時下，經濟學分析方法對法學的影響有目共睹。作為一門經濟學和法學交叉學科，法經濟學于20世紀60年代首先在美國興起，科斯于1961年發表的《社會成本問題》一文為其正式問世標志。法經濟學以個人最大化、市場出清和效率為原則，包括兩方面內容:

(1)用經濟學的方法(主要是微觀經濟學)分析法律規則、法律原則，尤其是論述法律系統的運行。

(2)分析法律系統的運行對經濟系統的影響。即以效率為核心，考慮“不同法律系統對特定的經濟系統的影響有何不同?當采用這種而不是其他法律規則時，對經濟系統又有何不同影響?”這兩方面內容可以概括為:用經濟學的方法分析法律并評價法律的經濟效果。

1 商事信用的經濟解釋

據歷史考證，信用問題最早產生于原始社會末期，在這一意義上，信用是歷史發展的必然產物，屬歷史范疇，而商事信用是歷史上最早出現的信用形式。商事信用是一種以人格和財產為基礎，以履行為保障的，對當事人商事能力的法律上的一種綜合評價，其是一種法律信用。新古典經濟學由于假定了完全信息和零交易費用，任何背叛行為都能馬上被覺察，因此在充分競爭的均衡市場上，理性的交易者都主動誠實地進行交易，不存在欺詐，不存在失信行為。然而，完全信息和零交易費用只是美好的幻想，真實的世界既存在信息不對稱，又存在交易費用。隨著以新制度經濟學為主的各個學派的興起，再加上現實中交易秩序的失衡，商事信用在經濟學界又被引起了廣泛的重視。

1.1 商事信用能夠節約流通費用，降低交易成本

商事信用的核心意義在于:信用裝備了社會的交往進而促進生產力，信用的存在使得交易各方都能夠低成本地獲取資源，可以使得當事人不需要配置資源予契約和執行上，從而得到原先由于信息成本的存在，試圖通過契約無法得到的剩余。良好的商業信用可以降低交易費用，加快企業資本的流通，同時可以減少因為失信而帶來的社會成本這一機會成本，進而可以降低交易成本，給企業帶來更多的利潤。一個信用普遍存在并維持良好的社會可以大大降低搜集信息、尋找交易對象、監督及訴諸法律的費用，擴大和便利人們的交易，達到雙贏的均衡結果。

1.2 商事信用是企業的一項無形資產

美國經濟學家凡勃倫凡勃倫指出:“在依據收益力的資本估價中，資本估價的核心不是工廠，而是所謂公司的商譽。”這里所指的商譽，即指的是商事信用。商事信用雖然不像物質資產那樣可以給企業直接帶來市場份額和利潤，但它通過提升企業的信用度實現了社會影響力的擴大，進而贏得更多的認可(其他企業認可、消費者認可、政府認可等)，它是企業的一種無形推動力，對企業的長遠發展具有巨大的促進作用。

2 商事信用缺失法經濟學分析

2.1 信息不對稱是商事信用缺失的外在誘因

信息不對稱是指交易雙方都或多或少地擁有一些對方不擁有的私人信息，即交易雙方所掌握的信息是失衡的，而且交易雙方對自己的在信息方面的地位都是清楚的。制度經濟學家威廉姆森認為，由于利己主義動機，人們在交易中會表現出機會主義傾向，總是想通過投機取巧獲取私利。在信息不對稱的情況下，交易當事人可以很容易利用自己的信息優勢，通過隱瞞真實信息甚至制造虛假信息操縱交易行為，謀取不正當收益。如果一個社會缺乏一個有效的信息傳遞和共享機制，失信者的失信行為不能被其他潛在的市場參與者及時發現，失信動機就會加強，最終必定導致商事信用的嚴重缺失。可見，信息不對稱的存在是商事信用缺失的根源之一。

在商事信用缺失的情況下，為降低風險，交易參與主體的信息搜尋成本就會更高，市場的交易成本也就更大。于是交易的效率降低，一個潛在的帕累托改善就不能實現。相反，如果存在著一個良好的信用環境，參與交易的商事主體誠實守信，盡管經濟生活中存在信息不對稱，但信用的廣泛存在，使人們利用信息不對稱牟利的動機大為降低，從而交易雙方可以減少對信息的搜尋成本，提高社會資源配置效率。

2.2 失信成本過低是商事信用缺失的內在動因

商事信用缺失本質上是一種違約行為。經濟學分析表明，經濟活動主體是否選擇違約，主要取決于違約成本的高低:當違約行為的預期效用超過將時間及另外的資源用于從事其他活動所帶來的效用時，便會選擇違約。商事信用的實踐中，利益是占主要位置的。信用信仰是在無數次的交易中逐漸形成的，即在可重復博弈中形成的博弈論認為，博弈各方總是從自身的角度尋找對自己最優的策略，從而形成一個納什均衡。

在商事信用環境良好、市場監督機制健全的社會，如果某經濟活動主體某次不講信用，它因此可以獲得額外的收益，但由于商事信用環境好、市場監督到位，其他潛在的市場參與者可以很快知道并在以后的經濟交易中拒絕對它提供信用，那么它就會在整個市場中被孤立，從而付出巨大的代價，此時博弈各方的最終結果是:不講信用不是最優的策略，誠實守信才是最優的策略。反之，在商事信用環境不太好、市場監督機制不健全的社會，如果某經濟活動主體某次不講信用，它在短期內是可以獲得額外收益的。因為市場監督機制不健全，信用信息傳遞不暢，其他潛在的市場參與者無法及時獲取它的信用信息而無法判斷是否提供信用。由于利益的驅動機制它還會在其他經濟交易中騙取信用，直到其他經濟活動主體了解到該信息為止，因此，它的最優策略就是不講信用。當其他的經濟活動主體發現信用缺失者可以獲得額外收益，而自己因為講信用卻受到了利益損失時，那么不講信用也會成為這些經濟活動主體的最優策略。

2.3 制度失靈是商事信用缺失的根本原因

制度經濟學作為當今主流經濟學之一，其研究對象就是人類社會的制度。新制度經濟學代表人物道格拉斯.諾斯認為:制度構成了一個社會的激勵結構，因而，經濟和政治制度是經濟績效的根本決定因素。制度是人們為了防止機會主義而締結的契約，是一種行為規則，是為了約束在謀求財富或本人效用最大化中個人行為而制定的一組規章。依循程序和倫理道德行為準則，制度分為正式約束和非正式約束，其中正式約束是人們有意識創造的一系列政策法規，包括政治規則、經濟規則和契約，以及由這一系列的規則構成的等級結構，即從憲法到成文法，再到特殊的細則，最后到個別契約。正式約束通常表現為法律制度，具有強制性、外在性、有形性等的特征。非正式約束則是人們在長期交往中無意識形成的具有持久性的代代相傳的文化的一部分，包括價值信念、倫理規范、道德觀念、風俗習慣、意識形態等因素。非正式約束通常表現為人們的道德標準，具有自發性、自覺性、廣泛性和持續性等的特征。正式約束和非正式約束是一個社會人們行為約束的兩個方面，它們兩者的高度兼容則表現為社會運行的有序和穩定，而社會政治經濟等活動的井然有序就意味著該社會具有良好的信用關系。我國信用缺失的根本原因就在于產權制度不明晰和道德滑坡兩個方面。

首先，產權制度不明晰，缺乏對經濟活動主體的所有權約束。信用的基礎是產權，產權制度的基本功能是能給人們提供一個追求長期利益的穩定預期和重復博弈的規則。只有確保產權所有者在位，使其真正成為市場交易信譽價值的索取者，同時也是失信行為的相應職責的承擔者，才能使守信成為經濟活動主體的理性選擇。經過20多年的經濟體制改革，雖然在我國架構了以公有制為基礎的多種所有制結構，公有制采取了多樣化的實現形式，但是，國有資產管理、運營體制仍然沒有理順，國有資產所有權虛置，所有者缺位的問題沒有得到根本的解決。國有企業的經營者僅僅是所有者的代表，他無須對自己的行為承擔財產責任，既不能從企業講信用中獲得什么法律許可的財產好處，也不會從企業不講信用中受到財產損失。同時現行的國有企業經營者的任命機制也使經營者無法確定企業的未來收益將由誰來享受，那么企業經營者只關心、注重眼前利益，信用無從談起。大量的私營企業又由于私有財產在法律上未得到應有的保護，使得非公有制經濟主體沒有長遠的經營戰略和目標，也不可能把信用放在應有的經營位置上。

其次，道德滑坡，導致人們的價值取向出現偏差。在我國改革開放和建立社會主義市場經濟的過程中，許多人從經濟人的理念出發，忽視了信用問題，認為真正的市場主體的目標就是惟一的利潤最大化。在此錯誤的觀念引導下，經濟人的品性把道德人的品性擠出了交易市場的舞臺，從而否定了亞當.斯密有關經濟人、道德人的命題。其結果是社會道德滑坡，加上在宣傳教育方面力度不夠，使傳統倫理道德體系面臨瓦解，而新的道德體系尚未建立，整個社會信用關系處于一種真空狀態，自我約束的道德力量被嚴重減弱。

3 結論與建議

3.1 建立完善的商事信用管理體制

法律制度的基本作用之一就是使人類為數眾多、種類紛繁、各不相同的種類與關系達到某種合理程度的秩序，并頒布一些適用于某些應予限制的行動或行為的行為準則或行為標準。在可預期性上，法律制度是解決信用需求的最有效的制度供給。首先，構建并完善征信法律制度。通過規范征信機構、征信行為、征信范圍等建立起高效的信息采集系統，使信息的流動成為可能。其次，規范信息的使用和管理，使信息的流動有法可依。

3.2 完善法律救濟制度，增大失信成本

法律制度作為博弈的游戲規則，會使理性的當事人對行為后果產生合理的預期，從而影響當事人的行為選擇。法律制度屬于正式制度的范疇。法律是靠第三方實施的規范，第三方可以是個人也可以是集體(如國家)。科恩豪斯指出:法律規則所產生的激勵是主體選擇法律行為的參照物。他認為，法律規則的存在事實上為主體的不同行為種類產生了不同的隱含價格，這樣就可以把主體的行為(守法或違法)視為對這些價格參數做出反應的結果。因此，經濟參與人選擇守信或不守信，不僅僅是道德、倫理或文化問題，更多的還是個經濟問題。在博弈論中，法律的作用可能存在于兩個方面。首先，法律可以改變當事人的選擇空間、收益函數，從而改變博弈的均衡結果。而且法律的威懾力越大，均衡結果就越穩定。其次，法律通過改變個人行動的預期來影響均衡結果，而不改變博弈本身。增大失信者的成本，即除了要求失信者承擔對方的損失，還要增加其行為性成本。使失信者的成本遠遠大于其預期收益，從而是失信者放心失信決策，主動向守信靠攏。

3.3 加強輿論引導，保護良好的競爭環境

信用是社會交易的雙方直接進入到群體體系的集合行為。一方的社會行為觸發另一方的社會行為，即產生互動。帕森斯把它表達為期望的互輔性。信用以道德為基礎，用輿論引導人們形成正確的信用觀念，進而形成良好的社會人際關系氛圍，維系良好的競爭環境。要知道:兼愛可以使企業成功。通過科學、合理的輿論引導，一方面，對誠實守信且具典型性的企業予以報道宣傳，以點帶面，影響更多的企業誠信經營;另一方面，對信用低劣、影響大的企業進行曝光，尤其是對其因失信而受到的損失進行重點報道，殺一儆百。由此，通過良好的輿論引導，可以為商事信用創建良好的社會氛圍，激勵市場經濟中的商事主體產生正確的信用期待，進而在信用互動中營造良好的競爭環境。

參考文獻

[1]馮登艷.信用產生和發展的經濟分析[J].河南金融管理干部學院學報，2006，(2).

[2]王煜宇.商事法律制度研究[D].西南政法大學碩士論文，1999.