論國際保付代理與信用證的信用基礎

摘要:從信用基礎角度出發探討了國際保付代理與信用證之間的信用基礎差別，銀行信用與商業信用的結合方式以及在我國大力發展國際保付代理業務的措施和重要意義。

關鍵詞:國際保付代理;信用證;銀行信用;商業信用

中圖分類號:F83

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)13-0135-01

1 國際保付代理與信用證的信用基礎

英國的弗瑞迪·薩林格對保理下的定義是這樣的:“保理是指以提供融資便利，或使賣方免去管理上的麻煩，或使賣方免除壞賬風險，或以上任何兩種或者全部為目的而承購應收賬款的行為。”國際商會對信用證下的定義是:“意指一項約定。根據此約定，銀行(開證行)依照客戶(信用證申請人)的要求和指示，根據規定的單據。在符合信用證條款的情況下:(1)向第三者(受益人)或其指定人進行付款，或支付或承兌受益人開立的匯票，或;(2)授權另一銀行進行該項付款，或支付、承兌或議付該匯票;(3)授權另一家銀行議付。”

信用證的信用基礎更多的是建立在銀行信用之上的，而國際保付代理的信用基礎更多的是建立在商業信用之上的。換言之，銀行信用和商業信用都是兩者建立的基礎，只是側重點不同。兩者均是建立在一個基礎合同之上，國際保付代理的側重點在于商業信用，信用證的側重點在于銀行信用。由于國際保付代理業務中的保理商都是商業實體，這些商業實體的業務操作都是一些商業行為，因此國際保付代理的信用基礎更多的偏向于商業信用。信用證中的各方當事人都和銀行存在著千絲萬縷的聯系，不管是信用證的開立還是信用證的可撤銷與否都與銀行掛鉤。信用證中包括通知行、議付行、付款行、承兌行在內都是參與信用證商業活動的當事人。其中的開證行是憑著自己的銀行信用為開證申請人開立信用證的，銀行信用在其中擔任著重要的角色。

2 銀行信用與商業信用的結合方式

銀行信用和商業信用的結合方式具體講就是國際保付代理與其他幾種支付手段的鏈接問題。信用證可以和托收相結合并發揮出各自的最大優勢，信用證也可以和匯付相結合來凸顯出自己的優勢。同樣，國際保付代理也可以和匯付或托收相結合并發揮出自身的作用。

信用證支付方式存在著進口商利用信用證條款拒付、進口商利用信用證軟條款為難出口商的弊端，而國際保付代理正好可以解決這些問題。主要表現在以下幾個方面:第一，國際保付代理業務中的出口保理商應出口商的請求，轉達給進口保理商，由進口保理商對進口商的信用額度進行評估，這就減少了出口商由于進口商所造成的信用風險。這對于出口商是非常有利的。國際保付代理的第二項常見職能就是融資，融資也是建立在商業信用之上的，出口商之所以能夠從出口保理商處獲得應收賬款80%的融資也是建立在出口商擁有一定額度的商業信用基礎之上的，沒有出口商的商業信用作為基礎，出口保理商也不會很順利的為出口商進行融資，況且這項融資是無追索權性質的，倘若這項應收賬款債權上還存在著其他權利人的債權，出口保理商便不能完全獲得這項應收賬款的債權，這就是出口商的欺詐行為或者是違約行為。換言之，出口保理商為出口商進行融資也是非常有利于出口商的。第三，信用證項下的出口商一般情況下還需要對自己的賬務加以管理，這在一定程度上加重了出口商的負擔。國際保付代理業務中的出口保理商在接到出口商的發票以后，就可以為出口商設立分戶賬，進行諸如記賬、催收、清算、計息、收費、報表打印等各項工作，出口保理商根據出口商的請求，可以隨時或者定時的給其提供各種數據和資料。第四，進口保理商類似于信用證項下的付款行或者議付行，承擔著議付款項的義務。國際保付代理業務中的出口保理商承擔著類似于通知行的義務。當然，兩者之間的這些交叉內容只是存在于一定程度上，并非完全重合。國際保付代理中的出口保理商需要對單據向出口商進行遞交，這類似于信用證之中的開證行。

很明顯我們可以看出，國際保付代理支付方式對出口商來說非常有利，這在一定程度上彌補了信用證支付方式偏袒于買方利益的弊端。國際貿易支付手段正在沿著一條商業信用到銀行信用再到商業信用的發展脈絡前行，國際保付代理支付手段正是沿著這條脈絡向前發展的，這是由國際保付代理的信用基礎決定的。國際保付代理中的保理商基本上都是以出口商或者進口商的商業信用作為基礎的。包括出口保理商從出口商處轉讓得來的應收賬款債權以及進口保理商對進口商信用額度的評估，都體現了國際保付代理的商業信用基礎。相比較而言，信用證項下的開證行為，買方開立信用證不是依據買方的信用，而是買方的申請以及其他一些材料，付款行進行付款、保兌行進行承兌、議付行進行款項的議付也不是根據受益人或者買方的信用，只是以單證是否相符為依據的。通知行或者開證行承擔第一位的付款責任只是基于銀行的信用，這就勢必產生一些銀行風險。我國在開展信用證支付業務時難免會遇到許多問題，這就需要我們大力開展國際保付代理業務。

3 我國應大力提倡以商業信用為基礎的貿易支付手段

針對信用證的一些弊端需要我們大力開展國際保付代理業務，努力發揮國際保理代理支付手段的優勢。但是在我國還沒有建立起完善的國際保付代理方面的立法，只在《民法通則》和其他的一些部門法中有些零星的規定。國際保付代理的法律性質通說認為是債權讓與，這就可以套用債權法和民法中的一些法律規定。如何建立統一的國際保付代理法是我們應該努力的方向。國際保付代理業務中的保理商一般情況下都是國家的金融巨頭，一般是各國的國家銀行才有資格加入國際保理商聯合會，只有國家銀行才有足夠的經濟實力來為出口商或者進口商承擔一系列的保

理業務。其中當然也會存在銀行信用風險，但這不是主要問題，主要的問題在于出口商的商業信用和進口商的商業信用是否存在不良狀況。針對出口商的產品質量、服務水平、交貨期限等引起的貿易糾紛所造成的壞賬、呆賬，出口保理商并不負法律賠償責任。在這種情況下，進口商的利益就得不到保障。針對國際保付代理中的一些問題，還需要我們借鑒信用證支付手段的優點。

首先，在我國建立統一的國際保付代理法是大勢所趨。我國可以借鑒一些國際公約或慣例的立法經驗，比如國際統一私法協會制定的《國際保付代理公約》，《聯合國國際貿易中應收賬款轉讓公約》，《國際保理通則》，《國際保理商聯合會仲裁規則》等的規定。我國可以通過加入有關國際保付代理公約的方式來完善我國立法。在我國已經出現了很多關于國際保付代理業務方面的案例，這就需要我國的最高人民法院制定出一些司法解釋，以指導我國相似案例的審理。

其次，將國際保付代理業務完全納入金融監管體系當中。雖然國際保付代理業務的信用基礎是商業信用，但是該業務的主要當事人還包括銀行，不管是中國建設銀行，還是中國農業銀行都要由中國銀行業監督管理委員會進行監管，為了使國際保付代理業務順利有效的開展，必須有一個專門的機構對其進行監管。而且對這些金融機構的進入資格也需要進行規制。我們可以從以下幾個方面進行考慮:第一，提高國內保付代理業務從業人員的綜合素質;第二，提高這些金融機構自身的風險防范能力，由于我國的金融機構在風險防范能力方面的欠缺，導致這些金融機構在國際保付代理業務中糾紛不斷;第三，完善金融監管組織的監管規定，尤其是在國際保付代理方面更是趨于空白。

再次，加強我國的國際保付代理基礎設施建設。國際保付代理業務中需要高端的信息傳遞設施作為支撐，我國的各大銀行在構建國際保付代理基礎設施方面還沒有做出太多的嘗試。銀行系統內部也需要建立信息網絡高速公路，以滿足不斷增長的貿易量需求。而且在我國開展諸如應收賬款風險參與業務、保理信用風險項下出口保理業務、出口信用保險項下出口單保理業務、離在岸聯動保理業務都需要建立國際保付代理基礎設施。

總之，在我國開展國際保付代理業務會遇到很多問題，上面所論述到的問題只是其中的一小部分。國際保付代理業務作為能夠彌補信用證缺陷的支付手段，自身也存在著諸多弊端。國際保付代理業務的發展在我國還處在起步階段，需要從國際公約或慣例中吸收一些立法經驗，還需要從歐美一些發達國家的立法中吸收營養，來建立和完善國際保付代理方面的法律規范，并進一步指引發生在我國的相關案例的解決。

參考文獻

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