金融危機背景下中國出口信用保險問題分析

［摘 要］由于金融危機的影響，傳統(tǒng)的貿(mào)易風(fēng)險猶存并且有所加強。此外金融危機造成的新風(fēng)險也開始廣泛影響到我國出口貿(mào)易的發(fā)展。出口信用保險對一國的對外貿(mào)易有積極的促進作用。我國出口信用保險事業(yè)目前尚處于初級階段，如何使其得到更好的發(fā)展，已成為擺在我們面前的一個重要課題。本文分析了我國出口信用保險的作用和存在的問題，并對出口信用保險的發(fā)展和完善提出建議。

［關(guān)鍵詞］金融危機 出口信用保險 問題及建議

一、金融危機對中國出口的影響

美國次貸危機引發(fā)了嚴峻的世紀性金融危機。金融危機對實體經(jīng)濟的影響不斷加深，世界經(jīng)濟增長步伐明顯放緩。除美國外，以德國為代表的歐洲和日本從中國進口的貨物數(shù)量也相繼減少。中國作為全球經(jīng)濟的重要一員也感受到了巨大的“寒流”。

在此背景下，國際貿(mào)易的信用風(fēng)險程度也明顯加大，出口面臨的信用與結(jié)算風(fēng)險增高。主要表現(xiàn)在：一是國外銀行的信用風(fēng)險加大。在全球銀行紛紛被降級的情況下，出口貿(mào)易中涉及信用證結(jié)算等銀行信用的業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險日益加大，短期內(nèi)信用證結(jié)算方式也不再具有原來的信用程度。二是海外買家信用風(fēng)險加大。國際金融動蕩導(dǎo)致部分國家和地區(qū)的信貸緊縮，相當(dāng)部分公司無法從銀行貸款，加大了這些企業(yè)拖延支付貨款甚至賴賬的風(fēng)險。三是海外主權(quán)違約風(fēng)險加大。在金融危機的沖擊下，一些國家的對外償付能力、主權(quán)擔(dān)保有效性、匯率政策的穩(wěn)定性等都將受到較大影響，外匯管制風(fēng)險也在加大，國家風(fēng)險水平進一步上升。四是出口企業(yè)之間的競爭將更為激烈。隨著國際市場需求的進一步萎縮，進口商在國際貿(mào)易談判中將處于更加有利地位，一些企業(yè)為爭奪市場，可能置出口收匯風(fēng)險于不顧，冒險簽約出口。一旦企業(yè)出口收匯壞賬增加，將影響企業(yè)正常資金周轉(zhuǎn)，加大經(jīng)營壓力，不利于外貿(mào)出口的持續(xù)健康發(fā)展。在這種情況下對于我國出口企業(yè)而言，如果不能改變目前的經(jīng)營格局出口必將不斷萎縮，中國整體出口必將進一步下滑。

二、出口信用保險對出口的積極作用

2008年后期，面對外需急劇大幅萎縮的嚴峻形勢，中央果斷出臺了一系列保持對外貿(mào)易穩(wěn)定增長的政策措施，及時止住了中國出口整體下滑的趨勢。溫家寶在2009年3月的《政府工作報告》中指出，要擴大出口信用保險覆蓋面。5月27日，國務(wù)院常務(wù)會議確定了六項穩(wěn)定外需的政策措施，其中第一項就是完善出口信用保險政策。出口信用保險是一項由國家財政提供保險風(fēng)險基金的政策性保險業(yè)務(wù)，是各國政府以國家財政為后盾，為企業(yè)在出口貿(mào)易、對外投資和對外工程承包等經(jīng)濟活動中提供風(fēng)險保障的一項政策性支持措施，是世貿(mào)組織補貼和反補貼協(xié)議原則上允許的貿(mào)易促進措施，通過擴大出口帶動就業(yè)和經(jīng)濟發(fā)展，是國際上公認的支持出口、防范收匯風(fēng)險的有效手段和通行的做法。

具體來講，出口信用保險的作用主要表現(xiàn)為：第一，有利于企業(yè)獲得更多的貿(mào)易機會。企業(yè)對于收款期限在一年以內(nèi)的業(yè)務(wù)可投保短期出口信用保險，對收款期限在一年以上的業(yè)務(wù)可投保長期出口信用保險，通過采取靈活便利的支付方式提高自身競爭力，從而抓住貿(mào)易機會。第二，有利于企業(yè)提高風(fēng)險管理水平。出口企業(yè)可以借助中國信保提供的“資信評估服務(wù)”和“風(fēng)險管理服務(wù)”調(diào)查國外買方的資信情況和相關(guān)國家的國別風(fēng)險。第三，有利于企業(yè)獲得融資便利。出口商投保出口信用保險后，其收匯風(fēng)險就轉(zhuǎn)移給了保險人，出口商因收匯風(fēng)險降低而更易于得到銀行的融資便利。另外，許多買方在出口商提供融資的情況下才愿意購買商品，出口商只有在購買出口信用保險后才能安全地向買方提供信用限額。第四，有利于企業(yè)降低在國際經(jīng)濟活動中的交易成本。出口信用保險人還可提供追賬服務(wù)，它具有國家背景和規(guī)模經(jīng)濟的優(yōu)勢。一個保險人可能積累許多索賠申請，利用其國際地位關(guān)系，追賬的效率大大超過個別債權(quán)人。

三、我國出口信用保險存在的問題

我國的出口信用保險仍處于較低的水平，與外貿(mào)規(guī)模極不相符。目前我國93%的出口是在沒有出口信用保險的支持和保障下進行的，與發(fā)達國家高達20％至30％的出口信保覆蓋率仍然差距甚遠。我國出口信用保險發(fā)展滯后的原因一方面在中國信保本身，另一方面在出口企業(yè)。此外，國家的宏觀環(huán)境也對出口信用保險的發(fā)展有廣泛的影響。

首先，中國出口信用保險公司存在以下問題：第一，我國出口信用保險業(yè)務(wù)一直以來受機構(gòu)、人員的局限性影響，基本上不宣傳，操作手段延用了商業(yè)保險的方法，缺乏出口信用保險的國際性、風(fēng)險性和政策性體現(xiàn)。第二，保險范圍主要集中在部分出口規(guī)模較大的企業(yè)，很少涉及中小企業(yè)。第三，承保方式單一，缺乏靈活性。中國信保采用統(tǒng)保的方式，即承保出口商所有的出口業(yè)務(wù)。這一規(guī)定使承保面擴大，有利于保險公司分散風(fēng)險。但它難以滿足企業(yè)多樣化的需求，對于優(yōu)良業(yè)務(wù)企業(yè)不愿因投保增加成本，而單獨投保有風(fēng)險業(yè)務(wù)又無法運作。第四，信息系統(tǒng)不完善。健全的信息網(wǎng)絡(luò)是有效控制風(fēng)險的保證，而我國目前尚未建立起一套屬于自己的信用風(fēng)險評估標(biāo)準，更多依賴于國外機構(gòu)提供的數(shù)據(jù)。第五，賠付比例過高。2008年中國信保短期出口信用保險賠付率高達85.9％，2009年以來金融危機逐漸波及實體行業(yè)，并向全球蔓延，出口信用保險的賠付率仍有所上升，因此需健全事后損失協(xié)調(diào)平臺。

其次，企業(yè)本身也存在一些不足：第一，企業(yè)對出口信用保險的認識存在各種偏差，把它同各種商業(yè)保險業(yè)務(wù)混為一談，而對其支持擴大出口的作用認識不足。第二，企業(yè)片面強調(diào)保費支出和賠付比率，且過分依賴傳統(tǒng)的信用證結(jié)算方式，沒有把風(fēng)險保障與企業(yè)的生存和發(fā)展聯(lián)系起來。

再次，法律法規(guī)不健全。迄今為止，我國仍沒有專門的出口信用保險方面的法律規(guī)范，在《對外貿(mào)易法》等相關(guān)法律中也沒有統(tǒng)一明確出口信用保險的費率基準、擔(dān)保政策、投保事項等事宜，進而導(dǎo)致我國出口信用保險業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。

最后，相應(yīng)的政府政策性支持力度不夠。出口信用保險作為政策性保險，需要財政資金做后盾。而我國迄今仍未建立透明的預(yù)算機制，出口信用保險缺乏財政保障。這使得我國出口信用保險保障基金不足，影響其規(guī)模和承保能力。另一方面，政策性支持不夠還導(dǎo)致出口信用保險費率偏高的現(xiàn)象。

四、 關(guān)于發(fā)展和完善出口信用保險的建議

針對我國出口信用保險存在的問題，要實現(xiàn)出口信用保險的穩(wěn)步發(fā)展，本文提出以下幾點建議：

首先，針對中國出口信用保險公司，第一，擴大宣傳力度。出口信用保險潛在的市場是巨大的，政府和出口信用保險公司應(yīng)加大對出口信用保險的宣傳力度，鼓勵更多企業(yè)，尤其是開拓新興市場的企業(yè)積極參保出口信用保險，為出口企業(yè)創(chuàng)造安全穩(wěn)定的國際貿(mào)易環(huán)境。第二，出口信用保險公司要對銀行及中小企業(yè)進行適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)。讓銀行了解出口信用保險的產(chǎn)品能夠作為貸款抵押，為出口企業(yè)提供融資便利，為將來的融資工作打好基石。此外，通過培訓(xùn)提高中小企業(yè)的風(fēng)險防范意識，讓企業(yè)了解在參保出口信用保險后能取得的收益，逐漸將出口信用保險市場做大。第三，出口信用保險公司要廢除統(tǒng)保方式，開發(fā)一些新的險種。根據(jù)風(fēng)險大小，險種不同實行差別費率制度。第四，建立健全信用風(fēng)險評估機制，加強信息網(wǎng)絡(luò)服務(wù)體系建設(shè)。對于出口信用保險機構(gòu)來說，信息是至關(guān)重要的，只有具備充足可靠的信息資料，才能向投保人提供準確的信息咨詢，科學(xué)地估測出信用保險業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險，進而厘定保險費率。第五，健全追償體系。企業(yè)和中國信保雙方共同致力于對風(fēng)險發(fā)生后的理賠追償及核銷協(xié)作，在未收匯的調(diào)查和追討方面全面合作。

其次，企業(yè)也有很大的發(fā)展空間。第一，企業(yè)要加深對出口信用保險的認識。出口信用保險作為一種政策性避險工具，既可以使出口企業(yè)增加收匯安全，又能帶來融資的便利。第二，企業(yè)可以根據(jù)自己成交付款方式以及各種風(fēng)險的大小程度，來具體選擇險別。第三，在融資方面，投保了短期出口信用保險的企業(yè)可憑保險單、信用限額審批單到銀行辦理押匯，節(jié)約融資成本。中長期出口信用保險也為出口企業(yè)實施重大出口項目提供了融資渠道和信貸支持。

再次，要建立和健全有關(guān)出口信用保險的法律法規(guī)。我國應(yīng)借鑒發(fā)達國家立法經(jīng)驗，制定專門的法律，明確規(guī)定出口信用保險的宗旨、經(jīng)營原則、管理方式等，以約束和規(guī)范參與機構(gòu)的行為，明確各自的職責(zé)，保證業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化，為出口信用保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理和運作提供法律保障。

最后，國家要加強支持力度。第一，國家定位要清晰。對于中短期的信用保險業(yè)務(wù)，風(fēng)險相對較小，承保規(guī)模大，可以交由或部分交由商業(yè)性保險公司來經(jīng)營，這樣既能發(fā)揮商業(yè)性保險公司的優(yōu)勢又能減輕國家的財政負擔(dān)。對于中長期業(yè)務(wù)，風(fēng)險大，可由國家承擔(dān)，承保政策性的保險。第二，國家應(yīng)該增加財政支出，建立充足的保險基金，以應(yīng)對較大規(guī)模的外匯風(fēng)險。第三，國家可以在稅收政策上給予中國信保免稅或低稅率的優(yōu)惠。

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