工程施工招標中業主風險的分析與防范

陳文華

（海西州正通招標有限公司，青海 德令哈 817000）

1 招標中業主風險的分析

工程招標與發包是指房地產開發商通過招標文件將委托的工程內容和要求通知承包商，由他們提出工程施工組織設計及報價，通過評審擇優選擇信譽可靠、技術能力強、管理水平高、報價合理、工期短的施工企業，并以合同形式委托其進行工程施工。工程招標與發包風險主要有：

1.1 招標方式風險

目前，為了規范招標投標活動，保護國家、社會公共利益以及招投標當事人的合法權益，根據我國《招標投標法》明確規定，工程招標方式分為兩種，即公開招標和邀請招標。

1.1.1 公開招標風險。業主或其委托招標代理機構通過報刊、互聯網等大眾傳播媒介在一定范圍（全市、全省或全國）公開發布招標公告，凡符合規定相應條件且愿意參加的承包商均可參加投標。采用這種方式，業主可以在較大范圍內，從眾多的投標者中選擇信譽良好、報價合理、工期短的承包企業，有助于承包企業開展競爭、改善經營管理、提高工程質量和降低工程造價。另一方面，公開招標對業主來說也存在著資格預審及評標工作量較大，費用支出多，耗費時間長的風險，以及增加了因對中標單位可能不了解而導致的今后協調困難風險和合同履行中承包商違約的風險。

1.1.2 邀請招標風險。業主根據項目自身要求和所了解的承包企業情況，向預選的5～7家具有相應資格、信譽良好的承包企業發出邀請，要求他們參加建設項目的投標競爭。這種方式的優點是，業主可以有效地減少招標工作量、節省招標費用開支和縮短招標時間以及降低合同履行中承包商違約的風險，但其也限制了競爭范圍，使業主失去了可能獲得更低報價、技術上更具競爭力的潛在承包商的機會。

1.2 合同方式風險

合同風險有2類，一是由于合同條款不完整，敘述不嚴密，有漏洞，或部分條款違法，存有“陷阱”，在執行中可能給房地產開發商造成損失的可能，即合同不完善風險，其防范可通過補充完善合同，提高合同管理人員素質，而將風險轉移給承包商或消除掉。二是由于合同條款規定而引起的風險，即純合同風險。建筑安裝工程承包合同按計價方式的不同，分為三大類型，即總價合同、單價合同和成本加酬合同。下面分別分析業主在各種合同類型中風險特性，即純合同風險。

1.2.1 總價合同風險

總價合同是以施工圖紙和工程說明書為依據，在明確各分項工程的工程性質和工程量的基礎上，同雙方按照商定的總價簽訂工程承包總價合同。總價合同由于不需要計算工程量，而只需計算在實際工中工程量的變更即可，因而合同易于管理，但由于前提是必須明確分部分項工程內容及各項技術經指標，準備劃分和計算分部分項工程量將會占用很長時間，從而會延長設計周期、拖長招標的準備時間總價合同又分為不可調值總價合同和可調值總價合同：

（1）不可調值總價合同。以圖紙及有關規定、規范為基礎，承發包雙方協商一個固定總價，一筆死，在合同執行過程中，承發包雙方均不能因為工程量、設備、材料價格、工資等變動和地質條件變化惡劣氣候等理由，提出對合同總價變化的要求，除非設計、設施和工程范圍有變更，才能隨之相應調整對業主而言，由于圖紙和說明書不夠詳細，未知因素較多，或材料市場價格極不穩定，承包商必然會大不可預見費，用來消除不確定因素給其帶來的風險，因而提高工程項目報價，而且業主也喪失了因備、材料、工人價格下降而引起的工程成本降低的機會。

（2）可調值總價合同。承發包雙方以圖紙、招標文件及有關規定、規范為基礎，在合同執行過程中由于通貨膨脹等原因而導致的工料成本增加，在合同總價不變的基礎上，通過相應增加一些必要的調條款予以調整。調價條款大致有為2種形式，一是業主對合同簽字日與實際施工安裝時的材料、設備人工等成本的差異全部予以補償。二是規定材料、設備和人工等成本增加超過某一限度（如5%）時，主才給予補償，即小額風險由承包商承擔，大額風險由雙方分擔或完全由業主承擔。這種方式業主可有效地降低承包商的報價，但其承擔了建設期間的通貨膨脹風險因素，如工料成本增加較大，將會大提高工程造價。

1.2.2 單價合同風險

在施工圖不完整或工程項目內容、技術經濟指標一時不能明確、具體時就需要開工，即不能比較確地計算量，又要避免憑運氣而使業主與承包商任何一方承擔過大的風險，此時采用單價合同比較合適在國際工程承包中，普遍采用的FIDIC土木工程施工合同便是使用單價合同。

（1）估量工程量單價合同。業主委托設計單位或專業估算師提出總工程量概算表，列出分部分項程量，然后承包商在此基礎填報單價，最后按照實際完成工程量計算總價。采用這種合同方式時要求際完成工程量與原估算工程量不能有實質性的變更，工程量是統一計算出來的，業主只要審核單價，擔的風險相應較小，但如遇工程量大幅度增加，可能影響工程成本，使業主蒙受損失。另外，業主在踐中往往很難精確確定工程量以及變動范圍多大才算是實質性變更。

（2）純單價合同風險。業主僅開列有關分部分項工程范圍、名稱和計量單位，不對工程量作任何定，由承包商逐項填報單價，經雙方磋商后簽訂單價合同，工程竣工后，按合同單價和實際完成的工數量結算工程價款。采用此種合同形式不利于業主控制工程成本，容易引起因工程量不確定、單價不理而引起的成本風險，同時，對于工程費在不同工種間分攤以及不易計算工程量的工程，易產生相關賠事件。

1.2.3 成本加酬金合同風險

1.2.3.1 成本加固定百分比酬金合同。業主對承包商支付的人工、材料費等全部按實際直接成本據實償，同時，按照實際直接成本的固定百分比的酬金作為利潤付給承包商。這種合同方式，承包商所得金與工程成本成正比，業主面臨承包商故意提高成本以增加酬金收入的較大風險。

1.2.3.2 成本加固定酬金合同。業主承擔實際直接成本，酬金是事先商定的一筆固定金額。這種合同不會使承包商故意提高成本，但承包商也沒有降低成本的動力，業主會蒙受可能降低成本的機會風險。

1.2.3.3 成本加浮動酬金合同。雙方事先商定目標成本，承包商所得為成本加酬金，如果實際成本低于目標成本，承包商所得除實際成本加酬金外，還可根據成本降低額額外獲得一筆酬金；當實際成本高于目標成本時，業主根據成本增加值，從實際成本加酬金中扣除部分酬金。

2 招標中業主風險的防范

2.1 業主應充分根據工程規模、工程特點和工程性質等，以及業主自身招投標管理能力，主要是有相關技術、經濟和管理人員和編制招標文件、審查投標單位資質、組織開標、評標、定標的能力，合理確定招標范圍和招標方式。

2.2 對于公開招標方式，業主應嚴格對投標單位進行資格預審，認真考察投標人的技術、經濟和管理等綜合實力，側重于其總體能力是否適合招標工程的要求。

2.3 根據工程規模、工程特點和工程性質等，以及業主合同管理能力以及工程管理能力，確定工程發包方式。

2.4 科學制定工程標底，充分考慮以下因素：適應工期目標的要求，對工期提前因素有所反映；適應業主的質量要求，對高于驗收標準因素有所反映；適應建材市場的變化，對價差因素有所反映；正確處理間接費等取費標準。

2.5 評標時以評標價最低，而不是以投標價最低為準選擇承包商。評標主要應考慮業績和信譽、施工管理能力、施工組織設計和投標報價4個方面，并以百分制計分。

[1]鄧衛寧.設備及專項分部工程招標時序調整的探討[J].建筑管理現代化,2004（01）:21-23.

[2]曾志建.房地產項目招標投標實務全書[M].長春:吉林電子出版社,2004.