北京市小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的信貸摸式探討

摘要：隨著我國(guó)文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)必然要推出相應(yīng)的信貸產(chǎn)品。銀行業(yè)首先注重對(duì)大中型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)提供信貸，使得小型文化創(chuàng)業(yè)產(chǎn)業(yè)很少獲得信貸支援。本文在分析小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征及北京市文化產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，探討適宜北京市小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的信貸模式。

關(guān)鍵詞：文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè) 小型企業(yè) 信貸模式 信用風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，我國(guó)文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展勢(shì)頭和呼聲愈發(fā)高漲，《國(guó)家“十一五”時(shí)期文化發(fā)展規(guī)劃綱要》明確提出了國(guó)家發(fā)展文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的主要任務(wù)。文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展離不開金融業(yè)的支持，中國(guó)人民銀行周小川行長(zhǎng)指出，人民銀行應(yīng)著力推進(jìn)金融改革創(chuàng)新，引導(dǎo)商業(yè)銀行開發(fā)適合文化企業(yè)特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品，進(jìn)一步拓寬多元化融資渠道，支持文化企業(yè)融資。以北京銀行、工商銀行為首的幾家商業(yè)銀行已率先開始了相關(guān)研究，并推出了一些針對(duì)文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的信貸產(chǎn)品，這些產(chǎn)品也在一定程度上支持了大中型文化企業(yè)的發(fā)展，然而，銀行支持的領(lǐng)域多數(shù)集中于大型的廣播電影電視、出版和文化休閑產(chǎn)業(yè)，而對(duì)小型傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)及動(dòng)漫、廣告、數(shù)字媒體等新興文化產(chǎn)業(yè)的支持相對(duì)較少。

1.小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的特征及意義

1.1小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)定義

相較于文化產(chǎn)業(yè)，文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)范圍更小，且意義又高于傳統(tǒng)文化產(chǎn)業(yè)。文化產(chǎn)業(yè)是為社會(huì)公眾提供文化、娛樂產(chǎn)品和服務(wù)的活動(dòng)，以及與這些活動(dòng)有關(guān)聯(lián)的活動(dòng)的集合。是一種在經(jīng)濟(jì)全球化背景下產(chǎn)生的以創(chuàng)造力為核心的新興產(chǎn)業(yè)，強(qiáng)調(diào)一種主體文化或文化因素依靠個(gè)人（團(tuán)隊(duì)）通過(guò)技術(shù)、創(chuàng)意和產(chǎn)業(yè)化的方式開發(fā)、營(yíng)銷知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行業(yè)。文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)是依靠創(chuàng)意人才的智慧、靈感和想象力，借助于高科技對(duì)傳統(tǒng)文化資源的再創(chuàng)造、再提高，它是文化產(chǎn)業(yè)中真正創(chuàng)造巨額價(jià)值的部分。主要包括廣播影視、動(dòng)漫、音像、傳媒、視覺藝術(shù)、表演藝術(shù)、工藝與設(shè)計(jì)、雕塑、環(huán)境藝術(shù)、廣告裝潢、服裝設(shè)計(jì)、軟件和計(jì)算機(jī)服務(wù)等方面的創(chuàng)意群體。

而對(duì)于“小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)”，我國(guó)在《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知》中對(duì)不同行業(yè)的中小型企業(yè)的界定中，尚未劃分出文化產(chǎn)業(yè)，因而沒有現(xiàn)成的量化標(biāo)準(zhǔn)。而本文定義的小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)，使用的是北京市的標(biāo)準(zhǔn)——“從事非制造業(yè)如文化、體育、娛樂業(yè)經(jīng)常雇用員工數(shù)未滿二百人者或銷售額不滿3000元者”。主要指的是規(guī)模較小的動(dòng)漫、廣告、數(shù)字媒體等新興文化產(chǎn)業(yè)。

1.2小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的意義

首先，文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)經(jīng)常是由突出創(chuàng)意的藝術(shù)家和有相關(guān)技能的人發(fā)展的，因而其發(fā)展初期的組織形式大多為小型的。同時(shí)，創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)去要有完整的、分工不同的企業(yè)理性聚集成完整的產(chǎn)業(yè)鏈，完成從研發(fā)、生產(chǎn)、交換、流通的整個(gè)過(guò)程。然而因?yàn)閯?chuàng)意產(chǎn)品需求的不確定性，在研發(fā)之初并不會(huì)采取大規(guī)模生產(chǎn)方式，而小型企業(yè)憑借分工細(xì)化和靈活性可以彌補(bǔ)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的不足，從而節(jié)約成本，促進(jìn)其進(jìn)一步發(fā)展壯大。

其次，創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)是個(gè)極為容易進(jìn)入的產(chǎn)業(yè)，小型企業(yè)具有經(jīng)濟(jì)活力高、經(jīng)營(yíng)靈活、資金循環(huán)周期短的特點(diǎn)，這恰恰適合創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)這種“項(xiàng)目式”的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)——一個(gè)創(chuàng)意或許就能成就一個(gè)企業(yè)，使得企業(yè)在雇傭工人、交換市場(chǎng)信息和技術(shù)信息方面都十分便利。也降低了企業(yè)的進(jìn)入門檻和退出門檻，有利于抓住一個(gè)個(gè)分散的創(chuàng)意思想，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。

同時(shí)，創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)有著高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特點(diǎn)。大企業(yè)在進(jìn)入時(shí)往往顧慮較多，擔(dān)心一個(gè)項(xiàng)目的失敗會(huì)波及其他項(xiàng)目。而小型創(chuàng)意企業(yè)由于較強(qiáng)的靈活性以及較小的破產(chǎn)成本，更容易進(jìn)行大膽的嘗試，而這一點(diǎn)正是發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)所鼓勵(lì)的。即使一旦發(fā)現(xiàn)開發(fā)的新產(chǎn)品不適合市場(chǎng)，也可以發(fā)揮“船小好調(diào)頭”優(yōu)勢(shì)，及時(shí)改變策略。

2.小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的信貸現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)

2.1小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)信貸現(xiàn)狀

近年來(lái)，金融業(yè)對(duì)于文化產(chǎn)業(yè)的信貸開始進(jìn)入嘗試階段，以北京銀行、中國(guó)銀行為首的多家商業(yè)銀行嘗試推出針對(duì)文化創(chuàng)意行業(yè)的信貸。據(jù)中國(guó)人民銀行統(tǒng)計(jì)，截至2010年末，全國(guó)文化產(chǎn)業(yè)本外幣中長(zhǎng)期貸款累計(jì)新增276億元，年末余額同比增長(zhǎng)61.6%，比上年末提高39.1個(gè)百分點(diǎn)，余額增速創(chuàng)歷史新高。

然而，銀行普遍傾向于貸款給資產(chǎn)實(shí)力較雄厚的大中型企業(yè)，如電影、電視劇制作公司以及娛樂公司。以北京銀行為例，作為文化創(chuàng)業(yè)產(chǎn)業(yè)信貸起步較早的銀行之一，北京銀行信貸的主要去向是中國(guó)電影集團(tuán)、華誼兄弟、光線傳媒、萬(wàn)達(dá)院線、李寧體育、北京出版社等40余戶文化創(chuàng)意高成長(zhǎng)性企業(yè)。不難看出，這些企業(yè)的特點(diǎn)就是原有資金雄厚的大中型企業(yè)。同時(shí)，中國(guó)銀行的“影視通寶”、工商銀行的“影視通”面向的都是大型的影視、電視劇集團(tuán)客戶。然而，作為最應(yīng)當(dāng)受到政策扶持的中小文化企業(yè)，卻在某種程度上被忽視了。

2.2小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)

銀行傾向于貸款給資產(chǎn)實(shí)力較雄厚的企業(yè)，使得小型文化創(chuàng)意企業(yè)北忽視，這種忽視并不是銀行刻意為之，而是小型文化創(chuàng)意企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特性所致。

首先，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度較高。受限與于文化產(chǎn)業(yè)的“輕資產(chǎn)重創(chuàng)意”以及難以估值的特征，小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力往往表現(xiàn)為知識(shí)產(chǎn)權(quán)和品牌價(jià)值。在發(fā)展初期，這類企業(yè)的資金需求量又很大，資金供求矛盾較為突出。而且與大中型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)相比，小型企業(yè)可用于擔(dān)保抵押的固定資產(chǎn)更是有限，這使得小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)極大。然而，當(dāng)今文化創(chuàng)意產(chǎn)品價(jià)值評(píng)估系統(tǒng)尚未發(fā)達(dá)，這進(jìn)一步加大了為風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，因而銀行選擇回避這種風(fēng)險(xiǎn)，也是一種理性行為。

其次，經(jīng)營(yíng)模式不明晰，未形成完善的產(chǎn)業(yè)鏈條。相較于大中型文化產(chǎn)業(yè)，小型文化企業(yè)較為分散、不成規(guī)模，且申請(qǐng)貸款的量也相對(duì)較小。同時(shí)，小型企業(yè)處于萌芽階段，多是作坊式經(jīng)營(yíng)，未形成規(guī)模效應(yīng)，管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面也較不規(guī)范，無(wú)完整信用記錄，這更加大了銀行信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的審核成本。

第三，項(xiàng)目前景不確定性較大。相對(duì)于大眾型文化產(chǎn)業(yè)，小型文化產(chǎn)業(yè)的“項(xiàng)目性”特征更為明顯，企業(yè)的成功與否往往依賴于一個(gè)項(xiàng)目的輸贏。然而這種“項(xiàng)目性”造成了現(xiàn)金流極大的不確定性，基本無(wú)法產(chǎn)生穩(wěn)定的現(xiàn)金流。同時(shí)，資金回流過(guò)程較慢，使得銀行更不愿意輕易授信。再加上我國(guó)資本市場(chǎng)長(zhǎng)久以來(lái)對(duì)中小企業(yè)政策歧視的慣性，使得小型文化企業(yè)申請(qǐng)信貸難上加難。

3.北京市小型文化產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢(shì)

3.1北京市文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

近年來(lái)，北京市文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)總體保持快速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，產(chǎn)業(yè)支柱地位逐步確立。從2005年到2010年，北京文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)占全市GDP的比重分從10.1%上升至11.8%。2011年1-8月，北京全市規(guī)模以上文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)單位從業(yè)人員達(dá)到86.7萬(wàn)人，同比增長(zhǎng)7.2%，單位實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)275.5億元，同比增長(zhǎng)28.9%，應(yīng)繳稅金196.6億元，增長(zhǎng)18.8%，高于上年同期0.4個(gè)百分點(diǎn)。文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)林潤(rùn)增長(zhǎng)明顯快于收入增長(zhǎng)。這表明，北京文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)正在加速發(fā)展。

3.2北京市小型文化產(chǎn)業(yè)信貸優(yōu)勢(shì)

首先，小型文化聚集較明顯，為集團(tuán)化信貸審批創(chuàng)造了良好土壤。北京市長(zhǎng)期以來(lái)的政策有利于的小型文化產(chǎn)業(yè)的聚集發(fā)展。2006年、2008年，北京市批準(zhǔn)成立了兩批文化聚集中心，其中一部分發(fā)展?fàn)顩r十分良好，形成了一定的影響力，如北京798 藝術(shù)區(qū)、北京潘家園古玩藝術(shù)品交易園區(qū)、前門傳統(tǒng)文化產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)、北京歡樂谷生態(tài)文化園等。這種文化集聚區(qū)的管理方經(jīng)營(yíng)模式把許多同類型的、風(fēng)險(xiǎn)狀況較為相似的同類小型文化企業(yè)聚集到了一起，進(jìn)行統(tǒng)一的、較為專業(yè)化的管理。這大大降低了銀行的信用審核成本，也便于銀行在同業(yè)之間進(jìn)行比較，優(yōu)勝劣汰。甚至，銀行可以進(jìn)行嘗試進(jìn)行集團(tuán)授信，再由集團(tuán)內(nèi)部管理中心對(duì)于集團(tuán)內(nèi)部的小企業(yè)進(jìn)行信貸分配管理。這種多個(gè)小企業(yè)的集團(tuán)化管理已能夠在一定程度上化解現(xiàn)金流不連續(xù)的融資困境。

其次，北京市的文化市場(chǎng)較為成熟。北京市發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)的進(jìn)程起步較早，政府引導(dǎo)、市場(chǎng)主導(dǎo)、企業(yè)運(yùn)作的文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式初步形成，為北京發(fā)展文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。2006年北京市“十一五”規(guī)劃開始強(qiáng)調(diào)發(fā)展首都文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展以來(lái)，市政府每年安排5 億元文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，對(duì)符合政府重點(diǎn)支持方向的文化產(chǎn)業(yè)進(jìn)行扶植。這使得北京的小型文化企業(yè)盡管規(guī)模不大，但經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)相對(duì)較為豐富，管理模式較為專業(yè)。這也在一定程度上降低了相應(yīng)管理不善帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，前些年的發(fā)展也保留了一批文化企業(yè)失敗的先例和歷史數(shù)據(jù)，為金融機(jī)構(gòu)提供了北京市文化市場(chǎng)的特征信息。金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)收集、分析歷史數(shù)據(jù)來(lái)對(duì)一個(gè)新的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，這在一定程度上降低了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度。

第三，作為全國(guó)的科技、教育和文化中心。北京市科教文化資源豐富，各類創(chuàng)意人才薈萃， 同時(shí)北京市還出臺(tái)了一系列文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)人才吸引政策，旨在吸引更多的文化產(chǎn)業(yè)人才。這些專業(yè)人才為技術(shù)性較高的藝術(shù)品估值工作的發(fā)展帶來(lái)了內(nèi)生動(dòng)力，這也能從根本上解決金融業(yè)最擔(dān)心的小型文化產(chǎn)業(yè)信貸審核難題。

第四，北京市文化底蘊(yùn)深厚。北京市是文化古都，再加上北京市政府對(duì)于文化的重視近年來(lái)北京市市民的文化和對(duì)新生文化的接受度都相對(duì)提高，各個(gè)文化景點(diǎn)、文化活動(dòng)的參與度逐年上升，尤其這也為小型文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了較為穩(wěn)定的市場(chǎng)環(huán)境。

4.金融機(jī)構(gòu)對(duì)北京市小型文化企業(yè)新型信貸模式探索

金融業(yè)應(yīng)針對(duì)小性文化企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和北京市小性文化企業(yè)的現(xiàn)狀，探求出一套適合北京市文化產(chǎn)業(yè)特色的信貸模式。

首先，金融機(jī)構(gòu)可以針對(duì)北京市小型文化產(chǎn)積聚的特點(diǎn)，利用其集團(tuán)化管理經(jīng)營(yíng)模式，開發(fā)出相應(yīng)的面對(duì)集團(tuán)的信貸產(chǎn)品通過(guò)集團(tuán)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)分配融資基金或集團(tuán)統(tǒng)一代理管理等方式授信給小型文化企業(yè)。可在集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立信貸管理中心，令專業(yè)人員對(duì)集團(tuán)內(nèi)部的信貸進(jìn)行管理，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部穩(wěn)定現(xiàn)金流的回收。也可以借鑒杭州“小企業(yè)集合信托債權(quán)基金項(xiàng)目”的成功經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立債權(quán)基金，發(fā)行可轉(zhuǎn)化債券幫助小企業(yè)獲得短期貸款，同時(shí)降低企業(yè)資金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

第二，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)著力建設(shè)信用評(píng)估管理機(jī)制。一方面，利用文化產(chǎn)業(yè)已有經(jīng)驗(yàn)，仔細(xì)研究北京市文化產(chǎn)業(yè)成功失敗的先例，爭(zhēng)取對(duì)北京文化產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)和市民對(duì)文化的偏好有進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)，了解文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。另一方面，利用北京市優(yōu)秀人才聚集的特性，著力培育一批兼具金融知識(shí)和文化產(chǎn)業(yè)知識(shí)的文化創(chuàng)意融資團(tuán)隊(duì)和資深客戶經(jīng)理融資團(tuán)隊(duì)。努力建立符合小型文化創(chuàng)意企業(yè)貸款特點(diǎn)的貸款分類、不良貸款問(wèn)責(zé)等差別化的制度體系，建立中小文化創(chuàng)意企業(yè)信用評(píng)級(jí)和信用記錄制度。

第三，創(chuàng)新?lián)７绞健Ｔ诖罅ν菩兄R(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押辦法的同時(shí)，一方面，積極探索銀行、文化創(chuàng)意企業(yè)、擔(dān)保公司、創(chuàng)業(yè)投資基金四方合作的“橋隧模式”，通過(guò)擔(dān)保制度創(chuàng)新，構(gòu)建信貸市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的橋梁，適時(shí)發(fā)展再擔(dān)保機(jī)制。另一方面，擴(kuò)展擔(dān)保基金來(lái)源，提高授信企業(yè)繳納的會(huì)費(fèi)或風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或利用北京市民對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的熱情，向北京社會(huì)各界、企事業(yè)單位、個(gè)人籌集資金。

5.結(jié)論

北京市小型文化企業(yè)在發(fā)展信貸方面有著其特有優(yōu)勢(shì)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用北京地區(qū)特點(diǎn)和其他省市經(jīng)驗(yàn)，在利用集團(tuán)化管理經(jīng)營(yíng)模式、信用評(píng)估管理機(jī)制、創(chuàng)新?lián)７绞降确矫妫罅μ剿鲗?duì)小型文化企業(yè)的授信模式，促進(jìn)小型文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

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（作者單位：中國(guó)人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院）