現(xiàn)代企業(yè)的博弈契約本質(zhì)——有機(jī)整體性

摘要：文章從分工與協(xié)作的角度分析了人類社會(huì)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)了中間結(jié)點(diǎn)的等級(jí)集權(quán)性以及網(wǎng)絡(luò)市場(chǎng)的平等分權(quán)性，并認(rèn)為企業(yè)的本質(zhì)在于由動(dòng)態(tài)博弈市場(chǎng)契約形成的營(yíng)利組織的有機(jī)整體性。

關(guān)鍵詞：分工與協(xié)作；經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)；動(dòng)態(tài)博弈；營(yíng)利組織；有機(jī)整體性

一、 企業(yè)實(shí)踐的歷史演化

企業(yè)是人類社會(huì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。隨著人類社會(huì)文明的逐步積累與發(fā)展，作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)的基本生產(chǎn)單位，依次經(jīng)歷了家庭作坊、手工業(yè)工場(chǎng)和工廠等多種形式，逐步形成了企業(yè)。企業(yè)不僅是具有管理等級(jí)集權(quán)性的生產(chǎn)組織，還是具有市場(chǎng)平等分權(quán)性的交易組織。但企業(yè)一般說來并不具有非經(jīng)濟(jì)性目標(biāo)，它只是以經(jīng)營(yíng)獲利為基本目標(biāo)的社會(huì)營(yíng)利組織。企業(yè)開始于古代中世紀(jì)的商業(yè)團(tuán)體，但它作為社會(huì)生產(chǎn)的一般組織，則是在契約法律相對(duì)完善、科學(xué)技術(shù)高度發(fā)達(dá)、平等理念廣泛普及的條件下逐步發(fā)展起來的。

企業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷了從古典企業(yè)到現(xiàn)代企業(yè)的演進(jìn)。業(yè)主制和合伙制企業(yè)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中最簡(jiǎn)單的營(yíng)利企業(yè)形式，從誕生直到19世紀(jì)中葉，一直在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家中占據(jù)主體地位，甚至在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中還在發(fā)揮著重要的作用。業(yè)主制企業(yè)與合伙制企業(yè)在法律上都屬于自然人企業(yè)，物質(zhì)資本所有權(quán)高度集中，分工協(xié)作比較簡(jiǎn)單，但存在著不平等的雇傭管理觀念，不具有法人資格，都承擔(dān)無限責(zé)任。公司制的現(xiàn)代企業(yè)是古典企業(yè)發(fā)展演進(jìn)的結(jié)果。作為一種更高級(jí)的企業(yè)形式，現(xiàn)代公司是在一定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下出現(xiàn)的，公司法人資格和股權(quán)資本的有限責(zé)任性不但解決了物質(zhì)資本的快速融資問題，還較好地解決經(jīng)營(yíng)管理者的選拔監(jiān)督、激勵(lì)約束問題。

在16世紀(jì)初的股份公司被認(rèn)為是公司制現(xiàn)代企業(yè)的雛形。這些股份公司的決策權(quán)集中在董事們手中，股份能夠自由地從一個(gè)出資者轉(zhuǎn)讓給另一個(gè)。自從17世紀(jì)英國(guó)詹姆士一世統(tǒng)治期間首先確認(rèn)了公司作為一個(gè)獨(dú)立法人觀念之后，在英國(guó)就出現(xiàn)了較為穩(wěn)定的公司組織，短期的股本變?yōu)殚L(zhǎng)期的投資，股息定期發(fā)放并出現(xiàn)了股票市場(chǎng)。1673年，法國(guó)國(guó)王路易十四發(fā)布了《商事赦令》，這是世界上第一部關(guān)于公司的立法，以法律的形式確認(rèn)了家族營(yíng)業(yè)團(tuán)體為公司制度。1855年，英國(guó)認(rèn)可了公司的有限責(zé)任制。到了1875年，美國(guó)的大多數(shù)州都為公司的發(fā)展制定了法律。契約法律的約束大大提高了公司的協(xié)作效率，為公司的成熟發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。隨著科學(xué)技術(shù)的極速發(fā)展，在20世紀(jì)出現(xiàn)了大量的巨型壟斷公司和巨型跨國(guó)公司。目前公司制的現(xiàn)代企業(yè)主要是指有限責(zé)任公司和股份有限公司兩種形式，都具有法人地位，股權(quán)資本產(chǎn)權(quán)主體只承擔(dān)有限責(zé)任，股份有限公司的股票還可以自由轉(zhuǎn)讓等特性。

二、 企業(yè)理論的研究進(jìn)展

新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)主要研究如何利用市場(chǎng)看不見的手——價(jià)格機(jī)制解決資源配置的效率問題。在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的框架中，企業(yè)的本質(zhì)只有一個(gè)，即追求利潤(rùn)最大化的專業(yè)化的完全理性生產(chǎn)單位，可以將企業(yè)當(dāng)作一個(gè)生產(chǎn)函數(shù)，企業(yè)的目標(biāo)是利潤(rùn)最大化。

科斯的《企業(yè)的性質(zhì)》開啟了研究現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的現(xiàn)代企業(yè)理論。科斯認(rèn)為，市場(chǎng)和企業(yè)是資源配置過程中可以相互替代的兩種手段。利用市場(chǎng)進(jìn)行資源配置是由價(jià)格機(jī)制來協(xié)調(diào)的，利用企業(yè)進(jìn)行資源配置則是由企業(yè)家權(quán)威來協(xié)調(diào)的，企業(yè)的顯著特征就是作為價(jià)格機(jī)制的替代物。企業(yè)的出現(xiàn)主要是因?yàn)槠髽I(yè)內(nèi)的權(quán)威關(guān)系能大量減少需要分散定價(jià)的交易數(shù)目。契約的本質(zhì)在于它限定了企業(yè)家的權(quán)力范圍。后來，張五常指出，企業(yè)“這個(gè)契約”發(fā)生在要素市場(chǎng)上；而價(jià)格機(jī)制的“那一系列契約”則是發(fā)生在產(chǎn)品市場(chǎng)上。要素市場(chǎng)上的契約，即企業(yè)契約，與產(chǎn)品市場(chǎng)上的契約，并沒有什么特別的不同，企業(yè)無非是以要素市場(chǎng)的交易契約替代了產(chǎn)品市場(chǎng)上的交易契約，這意味著企業(yè)可能會(huì)把機(jī)會(huì)主義從商品市場(chǎng)帶到要素市場(chǎng)。

威廉姆森等認(rèn)為交易成本主要來源于人的有限理性和機(jī)會(huì)主義傾向。他們利用交易特征的三個(gè)維度：資產(chǎn)專用性、不確定性和交易頻率來研究企業(yè)理論，并指出具有不同交易特征的交易要求不同的治理結(jié)構(gòu)（從市場(chǎng)治理到企業(yè)治理）相適應(yīng)。資產(chǎn)專用性是最重要的交易變量。資產(chǎn)專用性的實(shí)質(zhì)是一種套住效應(yīng)，解決問題的方法就是企業(yè)的縱向一體化。阿爾欽和德姆塞茨把研究的重點(diǎn)從使用市場(chǎng)的交易費(fèi)用轉(zhuǎn)移到解釋企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的問題。在他們看來，企業(yè)實(shí)質(zhì)上是一種團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)方式。團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)產(chǎn)生了規(guī)模效益。但導(dǎo)致了一個(gè)偷懶問題：團(tuán)隊(duì)成員缺乏努力工作的積極性。“計(jì)量與監(jiān)督”是解決偷懶問題的一種方法，其目的就是識(shí)別出個(gè)別工人對(duì)企業(yè)生產(chǎn)的貢獻(xiàn)，監(jiān)督者必須占有剩余收益和控制權(quán)，而且監(jiān)督者還必須是團(tuán)隊(duì)固定投入的所有者，即資本家成為中心簽約人。

張維迎從人力資本的人身依附性與不可抵押性出發(fā)，利用嚴(yán)格的數(shù)學(xué)博弈模型論證了企業(yè)的剩余索取權(quán)應(yīng)該分配給經(jīng)營(yíng)成員，這是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)決策活動(dòng)支配著不確定性，同時(shí)經(jīng)營(yíng)成員的行為最難監(jiān)督。而周其仁則認(rèn)為市場(chǎng)里的企業(yè)是一個(gè)人力資本和非人力資本的特別契約，契約的特別之處在于事前沒有或不能完全規(guī)定各參與要素及其所有者的權(quán)利和義務(wù)，而總要把一部分留在契約的執(zhí)行過程中再加規(guī)定。

新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中的經(jīng)濟(jì)人是完全理性的基本假定等價(jià)于交易費(fèi)用為零，既不會(huì)出現(xiàn)有限理性和機(jī)會(huì)主義傾向的問題，也不會(huì)存在計(jì)量監(jiān)督、人員選拔、激勵(lì)約束、專用性等問題。然而，在現(xiàn)實(shí)中經(jīng)濟(jì)人并非完全理性，因此，我們必須思考在現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部要不要堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)人完全理性的假定？要不要考慮經(jīng)濟(jì)制度本身的選擇問題？或許對(duì)這兩個(gè)問題以及新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論與現(xiàn)代企業(yè)理論進(jìn)行綜合考慮，才能真正理解企業(yè)的本質(zhì)內(nèi)涵，理清企業(yè)與市場(chǎng)的根本區(qū)別，認(rèn)清在人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中分工協(xié)作的重大意義。

三、 人類社會(huì)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)

人類的生物屬性應(yīng)該說與其他生物相比，并沒有本質(zhì)的不同，主要還在于物質(zhì)需要的滿足。然而，人類的社會(huì)屬性卻與其他生物存在著本質(zhì)的不同，人類具有強(qiáng)烈的精神需要。伴隨著家庭與私有制的出現(xiàn)，人類社會(huì)逐步進(jìn)入了分工協(xié)作的文明社會(huì)，誕生了服務(wù)于人類物質(zhì)需要和精神需要的人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，通過勞動(dòng)創(chuàng)造出巨大的物質(zhì)財(cái)富和精神財(cái)富來滿足人類社會(huì)的種種需要。進(jìn)而，人類社會(huì)的分工協(xié)作的社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)得到了快速的發(fā)展，特別是在近幾百年內(nèi)，人類社會(huì)的政治文明、科技文明與生態(tài)文明得到了飛躍式的發(fā)展，同時(shí)也創(chuàng)造了更為豐富強(qiáng)大的物質(zhì)文明與精神文明。創(chuàng)造財(cái)富的生產(chǎn)要素逐步分化為自然資本、社會(huì)資本、物質(zhì)資本、人力資本與勞動(dòng)力，特別是構(gòu)成社會(huì)資本核心組成部分的人權(quán)制度、產(chǎn)權(quán)制度以及保障人權(quán)、產(chǎn)權(quán)的法律、制度和文化習(xí)俗等直接決定著人類社會(huì)的具體形態(tài)。由于人類區(qū)域社會(huì)——國(guó)家或地區(qū)的社會(huì)資本的不同，必然會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)不同的社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。

因此，人類的社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)本身呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的層次結(jié)構(gòu)，而所謂的企業(yè)與市場(chǎng)則可以看作是同一層次間或跨層次的協(xié)調(diào)人類進(jìn)行分工協(xié)作的兩種方式。在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本假定下，企業(yè)與市場(chǎng)這兩種分工協(xié)作方式并沒有本質(zhì)的不同，所謂的分工可以看作是分離的協(xié)作，而所謂的協(xié)作則可以看作是聚集的分工，市場(chǎng)交易費(fèi)用可以看作是高一層次的企業(yè)的管理費(fèi)用，而企業(yè)管理費(fèi)用則可以看作是低一層次的市場(chǎng)的交易費(fèi)用。人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的最低層次結(jié)點(diǎn)是自然人個(gè)體，而最高層次則是全人類共同體。

由于在現(xiàn)實(shí)的人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中，存在著靜態(tài)信息與動(dòng)態(tài)信息的不完全性與不對(duì)稱性、個(gè)人的能力（人力資本）大小和道德水平與風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的差異性，以及由此所引起的社會(huì)經(jīng)濟(jì)傳承的差異性、外部性和公共物品等多種復(fù)雜因素，因此，必然會(huì)造成在人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中存在著無數(shù)個(gè)獲利能力各自不同的大大小小的企業(yè)組織，也存在著大量的復(fù)雜多變的制度規(guī)則、區(qū)域范圍各不相同的市場(chǎng)層次。

四、 企業(yè)元與最基本企業(yè)

商品的零部件和工序的分解在一定的技術(shù)條件下是有限度的，必須保持中間商品的相對(duì)完整性，最基本的無法再分解的商品的一個(gè)零部件或工序是最基本零部件或工序，這就是商品的最小可分性。生產(chǎn)交易一個(gè)最基本零部件或工序的有機(jī)耦合活動(dòng)稱為一個(gè)“企業(yè)元”（meta-firm）。在理論上一個(gè)“企業(yè)元”可以由一個(gè)基本經(jīng)濟(jì)單位完成，也可以由多個(gè)基本經(jīng)濟(jì)單位經(jīng)過市場(chǎng)交易同時(shí)地分工協(xié)作完成。例如，直接滿足消費(fèi)需求的“企業(yè)元”生產(chǎn)交易活動(dòng)就可以通過市場(chǎng)交易來完成。但是，如果在社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中不是直接滿足消費(fèi)需求而是進(jìn)行商品生產(chǎn)交易的獲利經(jīng)營(yíng)，那么一個(gè)最基本的有機(jī)耦合活動(dòng)即一個(gè)“企業(yè)元”天然地應(yīng)由一個(gè)基本經(jīng)濟(jì)單位完成，這至少有七個(gè)方面的原因：①有機(jī)耦合活動(dòng)的統(tǒng)一協(xié)調(diào)指揮性，即管理不可分性或集權(quán)不可分性或協(xié)調(diào)與控制的不可分性；②有機(jī)耦合活動(dòng)參與者的合作剩余的剝奪性問題（即強(qiáng)勢(shì)的參與者不公平地分享剩余）；③有機(jī)耦合活動(dòng)具有合作剩余收益性，帶來計(jì)量監(jiān)督問題；④有機(jī)耦合活動(dòng)的整體性可以節(jié)約市場(chǎng)交易費(fèi)用； ⑤有機(jī)耦合活動(dòng)具有風(fēng)險(xiǎn)與不確定性，帶來風(fēng)險(xiǎn)抵押承擔(dān)問題；⑥有機(jī)耦合活動(dòng)參與者的激勵(lì)約束問題；⑦獲利經(jīng)營(yíng)的有機(jī)耦合活動(dòng)會(huì)涉及到社會(huì)責(zé)任性問題。進(jìn)而，如果一個(gè)依據(jù)市場(chǎng)契約形成的基本經(jīng)濟(jì)單位能夠并且只能重復(fù)完成一種進(jìn)行獲利經(jīng)營(yíng)的“企業(yè)元”有機(jī)耦合活動(dòng)，就稱該基本經(jīng)濟(jì)單位為最基本企業(yè)。

最基本企業(yè)的誕生體現(xiàn)出了一個(gè)具有生物特性的基本經(jīng)濟(jì)單位的“從無到有”的質(zhì)的飛躍，其最根本的生物特性就是有機(jī)整體性。有機(jī)整體性主要表現(xiàn)為人力資本的能動(dòng)使用與創(chuàng)造性發(fā)揮的首腦作用、勞動(dòng)力的服從勞動(dòng)與物質(zhì)資本的被動(dòng)運(yùn)行等方面。有機(jī)整體性是最基本企業(yè)區(qū)別于市場(chǎng)的根本特性，有機(jī)整體性不僅體現(xiàn)在上述七個(gè)方面問題的有效解決，更為重要的是還在社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中表現(xiàn)為類似于自然人個(gè)體的生物特性。人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的基本結(jié)點(diǎn)包括自然人和最基本企業(yè)，但中間層次的所謂的企業(yè)網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)并不必然經(jīng)歷最基本企業(yè)的過程，可以直接依據(jù)市場(chǎng)契約形成包括多個(gè)企業(yè)元的內(nèi)部結(jié)構(gòu)復(fù)雜的具有有機(jī)整體性的企業(yè)。非最基本的企業(yè)既可以由多個(gè)“企業(yè)元”的直接有機(jī)耦合而成，也可以由最基本企業(yè)或較小企業(yè)吸納新的“企業(yè)元”有機(jī)耦合而成。原企業(yè)吸收或剝離某些企業(yè)元形成新企業(yè)的過程就是所謂的企業(yè)與市場(chǎng)相互替代的過程。

五、 現(xiàn)代企業(yè)的本質(zhì)內(nèi)涵

綜上所述，現(xiàn)代企業(yè)可以界定為：在既定的自然資本和社會(huì)資本的環(huán)境下，由物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)主體、人力資本產(chǎn)權(quán)主體和勞動(dòng)力產(chǎn)權(quán)主體，經(jīng)過簽訂一系列特殊的動(dòng)態(tài)博弈市場(chǎng)契約而形成的一個(gè)具有有機(jī)整體性、（下轉(zhuǎn)第7頁）生產(chǎn)性與交易性的（及有限責(zé)任、永久持續(xù)的法人）營(yíng)利組織。現(xiàn)代企業(yè)的有機(jī)整體性是現(xiàn)代企業(yè)與市場(chǎng)契約相區(qū)別的根本標(biāo)志。

現(xiàn)代企業(yè)的本質(zhì)內(nèi)涵包含以下幾個(gè)方面：①現(xiàn)代企業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的中間結(jié)點(diǎn)，系統(tǒng)中的結(jié)點(diǎn)與結(jié)點(diǎn)之間的交易關(guān)系構(gòu)成市場(chǎng)關(guān)系，社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)則是由自然資本和社會(huì)資本支撐起來的，特別地，社會(huì)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的網(wǎng)絡(luò)規(guī)則制度的制定者與保護(hù)者主要是國(guó)家政府或地方政府或人們共同遵守的社會(huì)文化道德習(xí)俗等。②現(xiàn)代企業(yè)是經(jīng)過物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)主體、人力資本產(chǎn)權(quán)主體和勞動(dòng)力產(chǎn)權(quán)主體等財(cái)富生產(chǎn)要素產(chǎn)權(quán)主體簽訂一系列的動(dòng)態(tài)博弈的市場(chǎng)平等契約而形成的；現(xiàn)代企業(yè)是一個(gè)開放的組織系統(tǒng)，各種財(cái)富生產(chǎn)要素可以依據(jù)市場(chǎng)契約自由的進(jìn)入、退出或轉(zhuǎn)讓，這表明了財(cái)富生產(chǎn)要素產(chǎn)權(quán)主體的契約平等性以及動(dòng)態(tài)博弈契約的復(fù)合層次性。③現(xiàn)代企業(yè)的本質(zhì)特性是企業(yè)組織的有機(jī)整體性，企業(yè)是一個(gè)有邊界的契約組織，契約的特殊性在于有機(jī)整體性，企業(yè)一旦誕生就作為中間網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)獨(dú)立存在，與其他任何網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)都是平等的，除了市場(chǎng)契約關(guān)系之外并不受其他網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)的限制約束，甚至企業(yè)“死亡”——破產(chǎn)或清算，也只能依照相關(guān)法律或市場(chǎng)契約進(jìn)行善后處理。④現(xiàn)代企業(yè)是具有生產(chǎn)性與交易性的（及有限責(zé)任、永久持續(xù)的法人）的實(shí)體，企業(yè)的生產(chǎn)性表現(xiàn)為商品的生產(chǎn)制造，交易性表現(xiàn)為商品的交易轉(zhuǎn)讓。特別地，企業(yè)還可以作為擬人化的產(chǎn)權(quán)主體擁有屬于“自己”的有形的物質(zhì)資本和無形的“人力資本”。⑤現(xiàn)代企業(yè)的根本目標(biāo)是經(jīng)營(yíng)獲利，企業(yè)不同于家庭、社區(qū)與政府，除作為擬人化的民事法人應(yīng)履行擔(dān)當(dāng)?shù)纳鐣?huì)責(zé)任之外，不再履行其他非經(jīng)濟(jì)職能，基本目的就是在市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制的信號(hào)指引下，用最少的企業(yè)成本來獲得最大的企業(yè)收益。否則，如果背離了營(yíng)利目標(biāo)，就會(huì)造成市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制的失效。

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作者簡(jiǎn)介：鄒東濤，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)發(fā)展和改革研究院院長(zhǎng)、教授、博士生導(dǎo)師，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社總編輯；張華，管理學(xué)博士，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)發(fā)展和改革研究院博士后。

收稿日期：2011-05-12。