農村信用合作社支農項目貸款問題研究

【摘要】“十二五” 時期是我國農村金融改革和發展的關鍵時期。要徹底解決好“三農”問題，必須努力實現好最廣大農民的切身利益。也就是在維護農民利益的基礎上，實現農業增產，農村發展和農民增收等三大目標。本文正是以此為目標，從農村金融支持農村經濟發展的角度出發，重點探討廣大農村地區最重要的金融機構農村信用合作社的支農項目貸款問題，以期對我國農信社的進一步發展和壯大給出有效的可行性政策建議。

【關鍵詞】農信社 支農信貸 農村金融發展

加快農村金融體制改革，改善農村金融服務環境和進一步加大支農信貸力度是“十二五”時期我國農村金融改革和發展重要戰略舉措。作為農村金融機構的重要組成部分——農村信用合作社在此舉中必將發揮重要的作用。因此，分析和研究當前我國農村信用合作社在支農項目貸款中所存在的突出問題同樣具有重大的理論意義和實踐價值。

一、農村信用合作社在農村金融市場上的定位

推動農村產業結構升級換代、實現農民收入持續增長和促進農村經濟社會繁榮穩定是當前我國政府部門各項工作的重中之重。如何將農村信用合作社支農信貸工作與它們有效地結合起來，更好的發揮農村金融促進農村經濟發展的推動作用是我們需要認真思考和回答的重大課題之一。

目前，有大量的農信社基層工作人員對農信社的市場定位、經營范圍和服務對象等問題存在不少錯誤的認識，尤其以對“農村金融主力軍”、服務“三農”和支持農村地區經濟社會發展的重要地位和作用的認識尚不到位。這嚴重的從思想和行動上束縛了我國農村信用合作社自身的進一步發展和壯大。這種地位和作用主要體現在以下兩個方面：一方面，農村信用合作社應是農村資金的吸納器，同時也是農村資金的“造血機”。農信社在廣泛地吸收農村地區大量的社會閑余資金，形成大量的可貸資金，將其投放到農村水、電、氣和路等基礎設施建設，大力支持我國社會主義新農村建設具有重大的推動作用。另一方面，農村信用合作社充當著我國農民生產生活貸款的主要供給者。當前，由于農業的產業弱質性，注定了其生產效益低下，因而農貸的經濟風險較城市工商業貸款要大。再加上國家所實行利率管制政策，使得一些商業銀行不愿意在農村地區開展業務。因此，農信社就成為開辦農民貸款和支農項目貸款等“三農”類貸款項目的核心金融企業骨干。

對此，我們應該深刻認識到農信社的支農貸款并不是隨心所欲的，而應該受制于國家有關政策作為指導。并根據自身的發展經營情況，在決定貸款對象、貸款金額、貸款方向上作出決定，這樣不僅有利于落實國家有關支農惠農政策，更有利于農信社在國家的信貸計劃之內，合理有效的利用自身資金實力。當前，我國農村地區由于取締“兩會”、國有商業銀行逐漸退出農村金融市場，切實需要農信社擔當起農村金融主力軍的作用，所以國家有關部門也應該給與農信社有力的支持和合理的主力地位。總之，農信社的貸款業務絕不僅僅是一項簡單的經營業務，而要當作一項政治任務來抓，以此切實有效地落實國家有關農村政策。

二、農村信用合作社支農項目貸款所存在的突出問題

盡管農村信用合作社在農村地區具有舉足輕重的地位，而且正發揮著日益重要的作用，但是我們也發現農信社在其自身的經營管理中面臨許多問題，尤其以支農項目貸款為甚。這主要表現在以下三個方面：

第一，農貸的高風險與農貸的低收益相矛盾。一般而言，農貸項目主要投資于農業生產，然而農業經濟不僅受制于經濟規律，更是依賴于自然規律，一旦農業投資遭遇到不利的市場波動或極端自然災害，那么巨大損失將不可避免。受制于國家利率管制政策的影響，注定了農貸的收益不可能完全彌補其所遭遇的風險，因此，農貸項目的這種風險高，不確定性大而收益低的制度約束嚴重影響了農信社的發展空間。

第二，農信社資產安全與農貸項目“擔保難”相矛盾。根據農信社所要求的貸款審慎原則，必須要求每一筆貸款都只能優先考慮資產的安全性，這就使得有擔保措施的借款人將優先得到貸款。但是，當前我國農戶所從事的農業生產基本為小規模家庭生產，因此它們所具有的抵押擔保物很少，這就造成了農民因為無法提供合理有效的擔保而貸不到資金用于生產生活。這也直接影響了信用社支農信貸資金的投放。

第三，注重資金效益的農信社經營評價體系與農村金融環境建設迫切性相矛盾。農信社作為農村地區金融服務的主體，直接受制于當地金融環境的好壞。反之，當地金融的好與壞也間接影響著農信社支持“三農”服務的質量。然而，當前的經營評價體系放在資金實質運作效率上，借鑒輕視了農村地區金融環境建設這一關心農村信用社會發展生存的重要意義。比如，忽視信用村鎮鄉鎮以及信用戶的評比、農村現代金融信息網絡建設等“軟環境”建設。因此，誠信守信的經營環境將成為農信社的發展關鍵農村社會金融環境之一。一個缺乏誠信的不良經營環境必將影響農信社支農信貸資金的投放效果。不良環境長久維持下去，必將加大農信社的經營風險，使得其支農信貸資產不斷損失和支農效益不斷降低等等。

三、相關問題應當采取的對策與建議

鑒于以上我國農村信用合作社所存在的問題，國家有關部門明確提出要進一步完善農村金融的服務體系，并給予一定的政策扶植。比如可以通過試點，先行獲得經驗，逐步將現有農村信用合作社改造成為適合于當地發展的地方性金融機構。我們結合《中共中央關于完善社會主義市場經濟體制若干問題的決定》的精神認為，要系統解決好我國農村信用合作社支農項目貸款所存在的問題，可以從以下三個方面著手：

第一，農村信用合作社要樹立正確的“服務三農”經營理念。農村信用合作社要以《中共中央關于完善社會主義市場經濟體制若干問題的決定》為根本行動指南，進一步樹立正確的“服務三農”經營理念。要站在歷史的高度，以農業增產、農民增收和農村繁榮為目標，以農村金融支持“三農”為導向，真正承擔起“農村金融主力軍”這一重任。在具體的工作行動中，要做到深入農村、扎根農村，從而做到準確把握農村經濟金融變化趨勢，力求貼近農村實際，讓農民舒心滿意，真正有效地解決“三農”貸款問題。

第二，農村信用合作社要不斷地進行經營創新和管理創新。具體來說，這些創新包括以下幾個方面，首先，信貸制度的創新。在充分調查實踐的基礎上，著手建立一套適合于當前農村發展實際的新型“三農”項目貸款制度。其次，經營業務的創新。要努力調整當前阻礙我國農村信用合作社發展的各項經營業務因素，適時適機地對現有各項貸款項目進行科學創新，力求保留優點，改其缺點，以此不斷提高支農貸款的適用性和靈活性，使其更好地滿足農村地區不同借款人的需求。再次，內控機制的創新。在我國當前的農村信用合作社的信貸管理中，基層信用社基本上沒有什么貸款的權限，雖然這有利于控制農信社的整體經營風險，但是這恰恰是阻礙其發展壯大的最重要約束力之一。因為在最了解農村信貸需求，最接近農民生產生活的正是這些基層社。合理可控的授予他們一些貸款權限，讓他們在貸款對象的選擇、貸款資金的使用方向、投資期限和投資金融上有更多的自主決定權，從而賦予其更大的職權和職責，以增強基層社支農信貸工作的動力。最后，全面推行審計制度創新。相比于貸后檢查而言，貸款效益審計更具科學性和實用性。建立一套管理明晰和切實有效的貸款管理制度，更能有效地檢查信貸資金的投資流向和便于風險控制，產生良好的經濟效益和社會效益。因此，切實加大對一線信貸員工、信貸項目的效益審計，不僅可以避免信用社在支農信貸工作資產損失，而且可以第一時間發現信貸問題，從而更好地回收信貸資金等管理問題。

第三，農村信用合作社要積極為改善農村金融環境進行各種爭優創先活動。我們知道，農村金融環境是農村信用合作社生存和發展的基本環境。從某種意義上來說，更是一種“魚與水”的辯證關系，兩者互相促進互相依賴。一個治理良好，生態優秀的農村金融環境，不僅有利于農村經濟社會的和諧持續發展，更有利于農村信用合作社自身的健康成長。為此，農信社要本著扎根農村，服務三農的宗旨，在農村切切實實地開展各種業務活動，為農信社的自身發展打下堅實的基礎。當前可以開展一種非常有建設性的爭優創先活動，積極在廣大農村地區開展爭創信用鄉鎮，評選優秀信用農戶等多方互動活動，相信這必將對農村的社會信用體系建設起到良好的促進作用。同時，也為維護農村金融的穩定發展和經濟安全，促進農村經濟發展和改善農民生活狀況產生積極效果。

參考文獻

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作者簡介：陳穎(1968-)，女，漢族，遼寧新民人，經濟師，任職于沈陽市農村信用合作社聯合社計劃財務部，研究方向：農村金融。