中小企業貿易融資方式比較探析

【摘要】隨著我國經濟體系同國際貿易的接軌，中小企業也更多的參與到國際貿易當中，對我國的經濟建設起到了更多的作用。在這同時，由于中小企業自身的條件限制，在面對國際市場的時候，沒有足夠的資本去運作，錯失了很多發展機會。如何解決中小企業在進出口貿易中的融資問題，筆者就其中的幾種貿易融資方式進行分析比較，以作說明。

【關鍵詞】中小企業 貿易融資 信托憑證

貿易融資對于企業來說主要的作用是為企業提供在資金方面的信貸支持。企業在短期交易過程中，通過和信貸方拆借資金去完成交易，減少自身的資產的占用比例，幫助企業的發展。在這方面，貿易融資對中小企業來說顯得尤為重要。如何幫助中小企業得到更多的貿易融資，并且保證借貸方承擔較少的風險，需要我們從多方面著手。

一、中小企業的融資現狀

1.中小企業的融資特點

我國外貿體系中的中小型企業的特點是資金短缺、財務信息不透明、經營項目的多變、對于金融沖擊的承受能力差。這使得中小企業在經營進出口貿易的時候由于自身資金實力的限制不能很好的把握住發展時機，而信用程度的原因，又限制了中小企業在進出口貿易中的融資能力。同時，由于我國信貸體系的限制，中小企業的融資方式大多為資產負債的方式。這不但使中小企業在資金來源方面不夠靈活。更使得資金的借貸壓力過于集中于銀行，不利于貿易融資的常態發展。種種現象要求中小企業和信貸機構之間建立一種多方位更安全的貿易融資的方式。

2.中小企業貿易融資的優勢

對于中小型企業來說，由于自身實力的原因，少有大型貨單的貿易，交易的時間也相對較短。這使得中小型企業在貿易融資的時候具有周期較短、金額較小、重復性強的特點，很適合貿易融資的運作模式，有利于中小型企業和信貸公司形成良好的合作關系。同時由于中小型企業的規模較小，信貸公司在對中小型企業進行借貸以后，方便對中小企業進行資金和物流上的監督，有利于風險的動態把握。所以除卻中小企業在交易方面的風險。在借貸方式和金額上都很適合信貸機構對其融資。

3.中小企業融資時在信用方面的問題

在我國，中小型企業的經營方式和經營項目錯雜繁多，其中大部分中小型企業沒有穩定的經營行業和規范的管理模式。據調查數據顯示：我國中小企業在企業規模、企業治理、財務信息透明度、管理水平方面跟大企業比，都有很大差距。2008年整個金融業不良貸款比率是2.4%，中小企業不良率就達到了11.6%。對于銀行來說，做中小企業業務是一個高成本、高風險的業務。這意味著，在銀行等信貸機構對中小型企業進行資產抵押式的借貸的時候，無法給中小企業一個良好的信用評價。沒有良好的信用評價等級，在進行銀行貸款的時候，中小企業就無法做到資金的及時性和高頻率。同時，大量的差評信用企業對銀行申請借貸，這對銀行來說，意味著承擔了更多的風險，投入了更多的工作量，卻只得到較少的收益。所以中小企業在進行融資的時候，信用問題尤為重要。

二、中小企業如何進行貿易融資

1.貿易融資對比銀行貸款

貿易融資和銀行最大的區別就在于對企業資產的占用量少，借貸資金時承擔的風險更少。這種狀況的主要原因在于和銀行貸款不同的借貸方式。傳統的銀行貸款模式，需要對貸款方進行信用的評價和資產的核算。然后確定貸款方的償還能力去缺點大款方可以申請的貸款額度。這樣繁瑣的借貸過程，不適合于中小企業的經營方式。同時在對中小企業進行借貸的時候，銀行承擔的風險也更多。而貿易融資的方式，通過借貸方控制資金的流向，借貸方僅僅參與到交易中，可以很好回避借貸的風險。對于中小企業信用的限制降低。在這一點上，貿易融資的方式更適用于中小型企業。

2.信用憑證式和資產抵押式的借貸對比

在進行資金的拆借的時候，中小型企業明顯更適合信用憑證式的資金借貸，由于中小型企業自身資金基礎的薄弱，在進行抵押式的資金借貸的時候，必須占用自身大量的資產，不利于中小型企業開展自身的業務。而貿易融資采用的信用憑證式的借貸方式，實際上是由借方進行商品交易，由貸方結賬，而在交易時候具有價值的交易憑據掌握在貸方手中。通過這種方式，資金不需要經過企業方，直接用于交易的結算過程，這樣就回避了啟用的信用問題，信貸機構只需要對于企業所進行的業務進行償還能力的評價，就可對借貸的企業達成借貸協議，大大減少了審核的流程和時間。

3.借鑒國外的經驗

在進行融資過程中，我們要學會借鑒國外的成功經驗，對于中小企業出臺一些相關的政策，中小企業同過政策的支持，獲得更多的融資吸引力。同時在融資的時候，可以借鑒國外審貸分離的方式，由于貿易融資多是在進出口方面，我們可以同過嚴格規范的審查機制，增加投資的安全性，中小型企業以此降低自身的融資難度。

三、改善中小企業貿易融資現狀的關鍵問題

1.結構性融資適用于中小企業的貿易融資

在中小企業進行貿易融資的時候，需要根據交易的類型和周期金額做出借貸要求的區分借貸資金的類型，在根據需要尋找適合的借貸對象，不僅更容易得到融資，也會保證交易的順利進行。這個時候，我們要根據不同的需要，做出結構性的融資計劃。中小型企業在貿易融資的過程中，缺乏對于融資的系統認識，無法根據自身的情況選擇適合的融資方式，是目前中小型企業融資中的一個誤區。

2.中小型企業融資的可行性

對于我國目前的資金結果來說，人民大部分的大部分收入都懸著了銀行儲蓄的方式，資本投資的方式單一。這種情況下，群眾一直在尋找各種投資方式，來增加自己的收益。同時中小企業缺乏發展的資金，需要資金的支持來幫助自身的發展。這是兩個相互可以滿足需求的問題。所以，規范和發展對中小型企業融資的信貸機構，既起到了充分利用人民閑置資本的作用，同時也解決了中小型企業貿易融資困難的問題。當然，這其中涉及到，群眾投資安全性、投資收益的情況、信貸機構合法運行等各個環節。不過中小型企業的融資前景在總體上來說，還是樂觀的。

3.中小型企業的融資原則

目前，我國中小型企業的經營行業、運作模式、所有性質都各不相同，如何做好中小型企業的貿易融資，要建立在所有中小型企業整體的基礎上，而不是個別行業的局部強化。在對中小型企業進行融資的時候，我們要從結合我國的實際情況出發，做到和我國的基本國情相符，做到融資的安全和規范，在加速經濟發展的同時，不能留有弊病。如何實現中小型企業的貿易融資和我國的可持續發展戰略向結合，這需要一個系統的、嚴謹的發展規劃。

四、總結

通過對于我國中小型企業目前的融資狀況和集中形式的比較，我們可以預見到中小型企業的融資前景在總體上來說，還是頗為樂觀的。但是其中的問題也頗多，這就需要我們在進行中小型企業的貿易融資的時候，為融資提供一個規范良好的投資環境，同時，要建立一個可以幫助中小型企業融資的平臺，為中小型企業提供更多元化的資金供應。總而言之，解決中小型企業貿易融資困難的問題，讓中小型企業在我國的經濟發展中起到更多的作用，這將是一個長久的目標。

參考文獻

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作者簡介：朱洪濤（1972-），男，漢族，湖北襄陽人，中南財經政法大學碩士，武漢鐵路職業技術學院，講師，研究方向：會計學。