農村信用社發展問題研究

【摘要】農村信用社是我國農村金融的主力軍和聯系廣大農民群眾的金融紐帶，我國農村信用社的發展關系著農村金融服務和“三農”問題的可持續性發展，但農村信用社的發展依然存在很多問題，如管理體制不健全、產權制度不明晰、國家政策支持力度不夠、經營效率較低、功能性錯位等，要加強監管力度、加大地方性政府的支持力度、優化發展經營模式、建立多種產權的政策機制等促進農村信用社的發展。

【關鍵詞】農村信用社 發展問題 江蘇沛縣

經過50多年的發展，農村信用合作社組織規模逐步擴大，成為我國金融發展的重要內容，同時也對國民經濟發展尤其是對農村經濟發展做出了重要貢獻。2003年6月27日，國務院印發了《深化農村信用社改革試點方案》，逐步地對農村信用合作社進行深化改革，并取得了很大的成效。2006年12月20日，中國銀監會制定并頒布了《關于調整和放寬農村地區銀行業金融機構準入政策 更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，允許在農村地區新設村鎮銀行、社區性信用合作組織、專業貸款業務的子公司等三類銀行，奠定了多種所有制農村金融組織格局的日趨形成。農村信用社發展的問題已成為社會關注的焦點。

關于對農村信用社的研究，溫濤（2005）認為農信社具有客觀性、隱蔽性、擴散性、關聯性等四點特征；謝平（2001）按照國際公認的“合作社7原則”，對我國農村信用社體制進行了分析，認為“我國正規的合作金融從來就沒有真正存在過”；褚保金、程恩江等（2004）認為從長遠來看，現有的農村信用社可以發展多種產權形式：合作制、股份合作制、股份制；湯敏(2005)認為，對欠發達地區來講，農村信用社對農戶的服務有弱化的趨勢；張雪春（2010）對農村信用社小額信貸的影響因素進行研究，得出農村信用社的總資產、農村信用社現金比率、小額信貸回收率、農民年均收入、農村固定資產投資等與農村信用社小額信貸有顯著關系；李敏（2009）調查指出，自2003年深化農村信用社改革以來，農村信用社各項業務迅速發展，經營效益顯著好轉，支農服務功能增強，資本充足率大幅提高等，成效顯著。除此之外，段永瑞（2005）、趙國杰（2007）、張蘭（2007）、王付彪（2008）、王家傳（2009）等分別從不同的角度對農村信用社進行了研究。

一、農村信用社發展中面臨的問題

沛縣位于江蘇省徐州市西北部，下轄16個鎮級單位，煤炭資源豐富，工業、農業大縣，交通四通八達，在第十一屆全國縣域經濟百強縣中，沛縣躍居第77位，2011年全國產業發展能力百強縣位列24位。沛縣農村信用社成立于1995年11月，由社員代表大會、理事會、監事會等組成。本文以江蘇省沛縣鄉鎮信用社為例，來闡述信用社發展中面臨的瓶頸問題。

（一）產權制度不明晰

沛縣農村信用社按照股份合作制的產權設置模式，在銀監會和政府的文件指導下，成立了“三會一層”的法人治理架構。但法人治理結構建設形式重于實質，“三會”不能充分發揮作用，經營管理層被政府“控制”，股權結構分散，集中度較低，產權制度一直沒有邁出實質性的步伐。

（二）國家政策支持力度不夠

就大部分地區來說，阻礙農村信用社發展和為“三農”提供金融服務的問題主要是資金問題。就江蘇省沛縣的情況看，很多鄉鎮信用社的資金都不能自給，而且農村信用社很難在資金密集的地方吸納資金，這些發展瓶頸必須獲取國家政策的扶持和資金投入力度傾斜得以緩解，為農村信用社資金投放創造良好的經濟環境和信用環境。

（三）功能性錯位

功能性錯位，指農村信用社本是提供私人資金供給的金融組織，卻承擔著較多的公共資金的供應。功能性錯位容易出現對私人資金的侵害，或將商業性經營活動中遭受到的損失、風險、壞賬或呆賬轉嫁到所經營的政策性業務中，或出現私人資金對公共資金的排擠，如農村扶貧貼息貸款“扶富不扶貧”便是最好證明。

二、對策及措施

（一）建立多種產權的政策機制

由于我國經濟發展不平衡，各地區農村信用社在以服務“三農”為宗旨的前提下，可根據實際情況自行選擇股份制、股份合作制或繼續完善合作制，并不限于合作制一種制度模式。同時，設計資格股和投資股兩種股權結構形式，逐步改善農村信用社股權結構，防止股權結構過度分散。

（二）加大政府的支持力度

政府應設立資金支持的激勵機制，委托中央銀行通過發行專項票據和發放專項貸款提供資金支持的政策，改善農信社的不良貸款和歷年虧損掛賬；地方政府可出臺相應措施，引導和鼓勵農民、城鎮居民、工商企業、民營資本等民間資本投資農村信用社，不斷擴大農村信用社資金實力，促進農村信用社及農村金融市場的穩定發展。

（三）加強監管力度

構建國家和地方分級監管體系。銀監會及其派出機構依法行使對信用社的金融監管職能，承擔監管責任；人民銀行對信用社存款準備金、人民銀行特種貸款、銀行間同業拆借市場及銀行間債券市場的管理規定和人民幣、外匯、清算及反洗錢等情況進行監督檢查。同時，可設地方資金監管局，根據地方發展資金立法對中小銀行組織進行監管，督促其依法經營。

三、結束語

近年來，隨著農村信用社改革的不斷深化，農村信用社各方面取得了很大的成效，如財務狀況明顯好轉，組織形式、分配制度、用工制度等體制變化也已經出現，但困擾農村信用社發展的深層次體制問題依然沒有被真正觸及到，且改革并未帶來盈利能力的提高，信用社的盈利主要來自優惠政策等。農村信用社的改革實現了階段性的目標，但離理想的狀態還有距離，進一步深化改革農村信用社，推動農村金融和經濟的穩定發展任重而道遠。

參考文獻

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作者簡介：賈鎮（1986-）男，漢族，徐州市沛縣信用聯社城關信用社，研究方向：農村銀行管理。