家族企業(yè)公司治理問(wèn)題研究

摘要：目前，我國(guó)家族企業(yè)公司治理模式與現(xiàn)代企業(yè)管理制度的理念不符。進(jìn)過(guò)調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)主要有以下問(wèn)題：一、產(chǎn)權(quán)不夠清晰。二|、股權(quán)分配不科學(xué)。三、公司內(nèi)部制度不科學(xué)不完善不健全，包括人力資源管理制度，公司經(jīng)營(yíng)決策制度，財(cái)務(wù)制度，以及具體的經(jīng)營(yíng)規(guī)范等等。以上問(wèn)題不能逐步解決，將會(huì)嚴(yán)重影響家族企業(yè)發(fā)展，阻礙家族企業(yè)做強(qiáng)做大。本文通過(guò)對(duì)以上問(wèn)題的分析研究，對(duì)家族企業(yè)公司治理存在的的問(wèn)題提出一些解決方案。

關(guān)鍵詞：家族企業(yè)；公司治理；現(xiàn)代企業(yè)管理制度

中圖分類(lèi)號(hào)：F253 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-4117（2012）03-0048-02

一、家族企業(yè)的本質(zhì)特征及其在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的地位：

家族企業(yè)就是指資本或股份主要控制在一個(gè)家族手中，家族成員出任企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的企業(yè)。西方學(xué)者認(rèn)為，確定某一企業(yè)為家族企業(yè)的本質(zhì)特征是家庭擁有企業(yè)的所有權(quán)，而不是依據(jù)企業(yè)的名稱(chēng)和外在形式。也不是依據(jù)企業(yè)的高層管理者之間的關(guān)系。我國(guó)學(xué)者孫治本的觀(guān)點(diǎn)是家族企業(yè)的本質(zhì)特征是家族對(duì)于企業(yè)擁有經(jīng)營(yíng)權(quán)。他主張企業(yè)的核心為經(jīng)營(yíng)權(quán)，當(dāng)一個(gè)家族接或間接控制了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)時(shí)，這個(gè)企業(yè)就是家族企業(yè)。筆者認(rèn)為結(jié)合我們國(guó)家家族企業(yè)現(xiàn)狀以上兩種觀(guān)點(diǎn)是辯證和統(tǒng)一的，就我國(guó)家族企業(yè)公司的來(lái)講，所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)經(jīng)緯分明的不是很多，現(xiàn)實(shí)當(dāng)中往往是兩者相互滲透，你中存我我中有你。

家族企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中有著舉足輕重的地位。美國(guó)學(xué)者克林·蓋爾西克一項(xiàng)調(diào)查顯示：家族企業(yè)在全世界企業(yè)中至少占65%，世界500強(qiáng)企業(yè)中有40%左右為家族企業(yè)。就國(guó)內(nèi)來(lái)講，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨物價(jià)高位運(yùn)行、經(jīng)濟(jì)增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力增大等多方面挑戰(zhàn)的環(huán)境下，作為私營(yíng)經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)的家族企業(yè)，對(duì)于解決就業(yè)壓力，進(jìn)一步提高人民生活水平，都發(fā)揮了極其重要作用。因此在制度層面對(duì)家族企業(yè)運(yùn)行中存在的問(wèn)題和解決途徑予以深入的研究和探討，具重大的現(xiàn)實(shí)意義。同時(shí)對(duì)于進(jìn)一步完善現(xiàn)行《公司法》和我國(guó)現(xiàn)代企業(yè)管理制度具有重要的理論意義。

二、我國(guó)家族企業(yè)公司治理的現(xiàn)狀

（一）家族企業(yè)的創(chuàng)業(yè)過(guò)程決定了其產(chǎn)權(quán)模式和股權(quán)的分配。大多家族企業(yè)特別是在創(chuàng)業(yè)初期，內(nèi)部凝聚力強(qiáng)，家族成員彼此相互信任成度高。表現(xiàn)為在法律形式上是一人公司，但實(shí)際上其家族成員包括姻親關(guān)系人，都在公司內(nèi)部實(shí)際投資；還有就是家族內(nèi)上下幾代人共同享有公司的股權(quán)；再有少量股權(quán)由家族以外的人擁有。總之，家族企業(yè)的創(chuàng)業(yè)過(guò)程自然形成了現(xiàn)有的企業(yè)產(chǎn)權(quán)和股權(quán)額分配方式。即家族成員實(shí)際控制企業(yè)的產(chǎn)權(quán)和股權(quán)。

（二）家族企業(yè)的產(chǎn)權(quán)模式和股權(quán)的分配方式?jīng)Q定了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)

同樣基于家族成員之間的情感和相互信任，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)理所當(dāng)然的有家族成員控制。這樣現(xiàn)實(shí)中形成了所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相互統(tǒng)一，即經(jīng)營(yíng)決策由企業(yè)的實(shí)際所有者作出；另外有一種況，在形式上所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)管理權(quán)已分開(kāi)，例如，有些家族企業(yè)也設(shè)有形式上的經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)，但實(shí)際上當(dāng)其作出決定時(shí)往往很大程度上還是要受控于企業(yè)的所有者，實(shí)質(zhì)上所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)還是沒(méi)有分離。維持企業(yè)存在和發(fā)展的是家族間的情感和信任。

三、中國(guó)家族企業(yè)公司治理過(guò)程中存在的突出問(wèn)題

（一）人治化管理與企業(yè)發(fā)展之間的矛盾

我國(guó)家族企業(yè)組織是一個(gè)以企業(yè)主為核心的人情關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，經(jīng)營(yíng)管理權(quán)具有壟斷性。況且，在家族企業(yè)創(chuàng)立初期，這種以親情和信任為核心的人治管理無(wú)疑能匯聚強(qiáng)大的凝聚力。然而，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善，企業(yè)不斷壯大，原有的管理模式必然要改革。一個(gè)家族成員，可以同時(shí)作為股東、管理人員和家族成員，其職責(zé)和利益難免會(huì)交織在一起互相影響，在公司的角度就可能產(chǎn)生股東權(quán)利行駛的瑕疵，管理人員執(zhí)行力大打折扣，公司的決策和執(zhí)行由于人治化管理存在隨意性、不科學(xué)性。人治化管理已嚴(yán)重影響了家族企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展和壯大。

（二）對(duì)現(xiàn)代企業(yè)管理制度的引進(jìn)股東之間思想不統(tǒng)一

家族企業(yè)建立初期的經(jīng)營(yíng)模式節(jié)約了契約成本，企業(yè)的發(fā)展也得到了公司股東的一致認(rèn)可，但隨著企業(yè)的發(fā)展和壯大，經(jīng)營(yíng)管理上受原有思想、經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)水平的束縛就會(huì)出現(xiàn)一系列瓶頸。在實(shí)踐中，較為典型的是對(duì)于職業(yè)經(jīng)理人的聘用，股東會(huì)或者董事會(huì)往往不能達(dá)成共識(shí)，陳舊的思想往往會(huì)阻礙新生事物的成長(zhǎng)。現(xiàn)有的管理者不能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大潮時(shí)，由于家族企業(yè)的實(shí)際控制者對(duì)于公司是否需要聘用職業(yè)經(jīng)理人存在分歧，將會(huì)導(dǎo)致兩個(gè)結(jié)果：一、錯(cuò)失聘用優(yōu)秀的職業(yè)經(jīng)理人的時(shí)機(jī)，只能是企業(yè)停滯不前或陷入困境。二、經(jīng)過(guò)博弈，聘用了優(yōu)秀的職業(yè)經(jīng)理人，由于持反對(duì)思想的公司股東難免會(huì)在具體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在抵觸情緒，也會(huì)在一定程度上影響公司的發(fā)展和壯大。

（三）有些家族企業(yè)缺乏社會(huì)責(zé)任感和長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略思想

有些家族企業(yè)，一味地追求利潤(rùn)最大化，缺乏社會(huì)責(zé)任感，企業(yè)內(nèi)部也會(huì)面臨各種背德問(wèn)題。因此注重提高社會(huì)責(zé)任感對(duì)于我國(guó)家族企業(yè)的發(fā)展壯大是至關(guān)重要的。 有些家族企業(yè)，經(jīng)營(yíng)思路老化，滿(mǎn)足現(xiàn)狀，沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)、技術(shù)落后會(huì)抑制企業(yè)的發(fā)展。有些企業(yè)在擴(kuò)大后，由于家族成員的各方面能力有限，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的規(guī)劃，也會(huì)造成盲目多元化發(fā)展等些問(wèn)題。

四、家族企業(yè)公司治理的建議

(一)在公司治理上，股東要統(tǒng)一思想，行動(dòng)才能一致

家族企業(yè)的發(fā)展與壯大，要有科學(xué)的公司治理理念，對(duì)于這一點(diǎn)公司的實(shí)際控制者要保持思想上的高度一致。不要由于改變公司原有的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)而產(chǎn)生不安的心理，更不能懼怕增加契約成本而保留固有的落后的經(jīng)營(yíng)管理模式。家族族企應(yīng)遵從科學(xué)的公司治理理念，建立科學(xué)、公正的用人機(jī)制，用“規(guī)范”代替“人治”和任人唯賢，充分發(fā)揮人力資本潛力，適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)公司發(fā)展的需求。因?yàn)楣局卫淼睦砟畈唤y(tǒng)一而出現(xiàn)家族企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困境甚至倒閉的案例時(shí)有發(fā)生，這也證明了事物發(fā)展到一定的階段，新的矛盾出現(xiàn)時(shí)必然要打破原來(lái)固有的運(yùn)行模式以解決新的矛盾，否則將必然導(dǎo)致滅亡。而能做到適時(shí)改革的前提是思想的統(tǒng)一和對(duì)新的理念的認(rèn)可。在當(dāng)今復(fù)雜多變的國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，家族企業(yè)公司發(fā)展的矛盾已經(jīng)凸現(xiàn)，只有股東之間統(tǒng)一思想，樹(shù)立科學(xué)的公司治理理念才能解決矛盾，使得企業(yè)能長(zhǎng)久的發(fā)展下去。研究西方發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)發(fā)展史，不難發(fā)現(xiàn)其家族企業(yè)也曾出現(xiàn)類(lèi)似的矛盾，也曾經(jīng)歷過(guò)這樣的變革，才逐步的走向成熟做大做強(qiáng)。公司治理問(wèn)題是全球化的問(wèn)題，無(wú)論是在理論上還是在實(shí)踐中，人們都在積極的努力著。對(duì)于中國(guó)的家族企業(yè)而言，隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度的不斷完善，企業(yè)的實(shí)際控制者要統(tǒng)一思想，樹(shù)立科學(xué)的公司治理理念，才能使家族企業(yè)在市場(chǎng)化大潮中激流勇進(jìn)做大做強(qiáng)。

(二)建立現(xiàn)代企業(yè)制度是家族企業(yè)公司治理的必經(jīng)途徑

家族企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度中的一項(xiàng)主要工作使企業(yè)的所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分立，形成產(chǎn)權(quán)的多元化，其中主要矛盾即委托人與代理人之間的利益訴求矛盾及如何處理代理人的激勵(lì)和監(jiān)督問(wèn)題。按照唯物辯證法的思想，委托人與代理人的利益是對(duì)立同一的。家族企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離后，股東為委托人，職業(yè)經(jīng)理人為代理人。其兩者之間的利益矛盾問(wèn)題，一要靠監(jiān)督，沒(méi)有監(jiān)督的權(quán)力必然會(huì)造成權(quán)力的濫用從而損害委托人的利益。但是監(jiān)督有不可事無(wú)巨細(xì)，否則將會(huì)造成成本過(guò)高并且會(huì)損害職業(yè)經(jīng)理人的積極性。監(jiān)督的尺度應(yīng)該限定在基本方向，重大事項(xiàng)，等原則性問(wèn)題。二要靠激勵(lì)解決由代理問(wèn)題產(chǎn)生的委托人與代理人的利益矛盾問(wèn)題，只靠單純的監(jiān)督無(wú)法從根本上制止代理人的越軌行為，因?yàn)榇砣耸紫葢?yīng)是一理性人，所以需要建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制來(lái)協(xié)調(diào)委托人和代理人之間的關(guān)系。用創(chuàng)新的內(nèi)部制度來(lái)協(xié)調(diào)二者的關(guān)系，充分掌握外部信息形成有效競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制來(lái)激勵(lì)代理人的行為。運(yùn)用辯證統(tǒng)一的思想使得代理人的個(gè)人利益和企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益結(jié)合起來(lái)，形成一個(gè)統(tǒng)一體。進(jìn)一使代理人在心理上和情感上，不會(huì)做出危害委托人利益的事情，從而在業(yè)界形成一種良好的職業(yè)道德環(huán)境。在實(shí)踐中一些家族企業(yè)利用股票期權(quán)和股權(quán)贈(zèng)與使代理人成為委托人，提高代理人的積極性和約束力，這種做法無(wú)疑使企業(yè)能夠集成內(nèi)部所有資源形成合力促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。三要靠完善的內(nèi)部制度。包括人力資源管理制度，公司經(jīng)營(yíng)決策制度，財(cái)務(wù)制度。家族企業(yè)公司治理走現(xiàn)代的公司治理路子，才能使使公司治理模式更加完善，企業(yè)制度更加規(guī)范，從而在根本上增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

作者單位：河北大學(xué)政法學(xué)院

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