供銷合作社應以多元方式參與農村信用合作

文/劉心荷 劉常云

近年來，我國農村信用社改革不斷深入，農村金融改革穩步推進，農村金融和服務方式不斷創新，多元化的農村信用體系不斷發展，符合“三農”需求的信貸產品和金融服務越來越多，為農業生產、農民增收發揮了積極作用。作為全國最大的農村合作經濟組織——供銷合作社以多元方式積極參與農村作用合作，逐漸探索出農村金融服務的有效模式。

供銷合作社參與農村信用合作初見成效

近年來，全國部分基層供銷合作社積極參與農村金融改革創新，通過投資入股等形式開展多元化的農村信用合作，在參與組建村鎮銀行、設立擔保公司、小額貸款公司，開展資金互助合作，開展典當、代理、保險等農村金融服務方面積極探索，先行先試，取得初步成效，積累了較好經驗，為供銷合作社拓展服務領域、開辟新的經濟增長點、提升服務“三農”能力創造了條件。

試行參股組建村鎮銀行。村鎮銀行是在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行金融機構，可向公眾吸收存款，發放長、中、短期貸款，辦理銀行各類業務。目前，全國已成立村鎮銀行548家，其中有部分供銷合作社系統企業參股組建。湖北省供銷合作社與國家開發銀行合作，由湖北省社社有資產經營管理公司、銀豐集團、農資集團等投資近千萬元，在湖北大冶、宜城、漢川等縣級市投資參股建立了村鎮銀行，截至2010年底，漢川村鎮銀行完成各項存款10009萬元，各項貸款6595萬元，宜城村鎮銀行資產回收率已達到100%，大冶村鎮銀行實現營業總收入962萬元，河北省新合作資產運營集團有限公司、邢臺市供銷合作社資產運營中心等參股成立了河北省清河金農村鎮銀行，注冊資金2000萬元，其中供銷合作社持股18.4%。

農信擔保公司發展較快。農村信用擔保公司是非金融機構企業法人，主要從事擔保、投資業務，不得從事存、貸款業務。截至2008年10月，全國供銷合作社系統采取控股、參股設立的擔保公司有38家，近兩年發展更快。福建省漳州市供銷合作社出資參股的漳州市聚薌源農信擔保公司注冊資金8000萬元，2011年為農戶提供擔保3000多萬元。甘肅省供銷合作社系統成立了3家擔保公司，累計注冊資金15500萬元，其中涌泉巨龍投資擔保有限責任公司注冊資金1億元，屬涌泉市供銷合作社全資企業，另外兩家由張掖市供銷合作社和涼州區供銷合作社出資，主要對區域內的供銷合作社、中小企業、農民專業合作社、種養殖大戶等提供貸款擔保業務。湖北銀豐集團投資4823萬元，成立了湖北銀豐匯富投資擔保有限公司，不到一年時間內，就為兩家房地產公司提供信貸擔保1.25億元，為8家涉棉企業提供擔保5000萬元，顯示出較強的創效能力。浙江省溫州市供銷合作社企業參與組建了8家農信擔保公司，按注冊資本金的5—10倍放大擔保規模，為農業龍頭企業、農民專業合作社、種養殖大戶等農村經濟主體提供貸款擔保服務。截至2011年9月，8家擔保公司累計為230家龍頭企業、200家專業合作社、1200多戶農戶、養殖大戶提供貸款擔保2737筆，受擔保企業和農戶累計實現產值150億元，利稅12億元。

以農村資金互助社為主的資金互助合作業務不斷開展。農村資金互助社是由鄉鎮企業、供銷合作社、農民、專業合作社及其成員以及其他企業投資入股，經中國銀行業監督管理部門批準核發金融許可證，依法經工商行政管理局登記注冊設立，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構，可吸收社員存款，接受社會捐贈資金和從其他銀行業金融機構融入資金，發放社員貸款，確有富余的可存款到其他銀行業金融機構或購買國債、金融債券。不得向非社員吸收存款、放貸款及辦理其他金融業務。截至2011年10月，經相關銀監局批準，全國在工商局登記注冊的資金互助社有46家，還有部分是由當地政府推動，由市（縣、區）農工辦批準，民政局以社團組織形式登記，另有相當部分是依托農民專業合作社開展內部成員間的資金互助活動。浙江省平湖市供銷合作社牽頭發起組建了資金互助社，依托新當湖食用菌專業合作社等3家專業合作社出資，注冊資本500萬元，經銀監部門批準于2011年3月開業。江蘇省部分市縣在政府推動下，實行一個鄉鎮核準審批一個資金互助社的作法，采取由市農工辦審批、民政局發證、人行監管，鄉鎮經管站審計，統一按國家規定的銀行利率計息，在資金互助社成員間開展資金互助調劑，并實現利潤返還成員的模式開展。2008年4月，當地供銷合作社牽頭成立的一家資金互助社吸收社員股金2600萬元，注冊資金1600萬元，按照“不吸儲，只吸股，對內不對外，放小不放大，分紅不分息”的經營管理原則運作，2011年取得較好的成效。在《山東省農民專業合作社實施條例》出臺后，山東省農民專業合作社開展內部資金互助活動有了法律依據，有的專業合作社在工商登記時就注明經營范圍包含資金互助內容，其中河東區有11家農民專業合作社開展了資金互助，累計資金互助額達億元。福建省建甌、順昌等供銷合作社合作社領辦的農民專業合作社也已開展了成員內部的資金互助活動。

開展其他信用合作模式。小額貸款公司、典當行、保險業務代理等也在各地逐步開展。截至2011年9月底，全國設立小額貸款公司3791個，注冊資本2823.85億元，貸款余額3358.85億元。甘肅、湖北等省供銷合作社系統已涉足。甘肅省供銷合作社系統已成立了3家小額貸款公司，酒泉市肅州區巨龍小額貸款公司成立于2010年5月，是甘肅巨龍供銷集團牽頭創辦，注冊資金8000萬元，經過一年多運作，已累計發放貸款1.55億元，取得較好經濟效益和社會效益，被當地區委政府授予“2010年度支持地方經濟建設先進金融單位”榮譽稱號。2006年湖北銀豐集團投資成立了湖北銀豐典當公司，形成以房地產抵押業務為主，財產權利質押、動產質押為輔的業務，幾年來實現典當業務總額2.63億元。湖北省供銷合作社社有資產經營管理公司于2007年成立保險事業部，取得湖北省保監局頒發的“保險兼業代理資格證”，與中華聯合保險、人保保險等機構合作開展農業保險，利用供銷合作社經營服務網絡優勢，建立縣級保險代理機構394個，培育保險兼業人員3500多人，積極代理政策性農業險、企業財產險、機動車輛險、人壽保險、健康保險、意外傷害險等，累計代理額度已超過5億元。福建省連城縣和武平縣的一些基層供銷合作社也已開展了保險代理業務。

進一步推進供銷合作社參與農村金融

供銷合作社參與農村金融服務具備政策法律環境。供銷合作社是為農服務的合作經濟組織，是推動農村經濟發展和社會進步的重要力量，長期以來主要從事農村商品流通服務，隨著改革的不斷深入，農村經濟的不斷發展，供銷合作社改革發展面臨新的形勢新的任務。《關于加快供銷合作社改革發展的若干意見》（國發40號文件）指出：“鼓勵供銷合作社的企業法人按照市場準入條件參與組建村鎮銀行，支持供銷合作社領辦的農民專業合作社開展農村資金互助和互助合作保險試點工作。銀行業金融機構要加強與供銷合作社系統企業的業務工作，積極探索發展適合當地情況的金融產品和服務方式”。國發40號文件為供銷合作社開展農村金融服務提供了政策支持。中國銀行業監督管理委員會、農業部《關于做好農民專業合作社金融服務工作的意見》（銀監發【2009】13號）提出鼓勵有條件的農村專業合作社開展信用合作，在農民專業合作社基礎上組建農村資金互助社。中國銀監會頒發了《村鎮銀行管理暫行規定》、《農村資金互助社管理暫行規定》、《貸款公司管理暫行規定》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》等一系列政策文件為開展農村金融服務提供了規范性運作的政策依據。地方政府還出臺了促進農村金融服務業發展的扶持政策。龍巖市人民政府《關于促進農業貸款擔保工作實施方案》對農業擔保公司組建、擔保獎勵、風險補助、稅收減免等作出規定。

供銷合作社已具備了開展農村金融服務的基礎條件。一是經過多年來的改革發展，構建了農村經營服務網絡，積累了一定的實力，一部分供銷合作社企業具備了較好的物質基礎。二是基層社得到了恢復發展、出資企業不斷壯大、農民專業合作社蓬勃發展、開放辦社吸納的涉農企業不斷增加，為開展農村金融服務提供了較好的市場主體。三是近年來有些地方的先行先試、創新發展農村金融服務取得了較好成效，積累了可借鑒的寶貴經驗。

謹慎選擇農村金融服務參與模式。農村金融服務是高投入、高風險、高收益的行業，目前供銷合作社可參與的農村金融服務模式有參股村鎮銀行、出資成立擔保公司、參股設立小額貸款公司、組建農村資金互助社，以及開展典當、代理保險業務等，各種金融服務形式的審批機關、注冊資本、業務范圍、服務對象、人才需求、管理辦法、收益情況、風險控制等不同，要通過深入調查研究，既要了解自身基礎條件，包括資產實力、業務能力和人才隊伍等，又要了解當地市場對金融服務的需求，預測業務量和效益，還要了解政策法規，明白審批和監管規定。要制定可行性研究方案，選擇條件成熟的個別單位開展試點，在總結經驗的基礎上逐步推廣。

依法開展經營服務。農村金融服務工作的政策性強，規范性和約束性高，監管部門多，一定要依法合規經營，規范運作。經營服務工作要按照政策和有關部門要求開展。對外營業要經中國銀行業監督管理機關等有關部門批準，取得金融許可證，并經工商行政管理局等有關主管機關注冊登記，取得營業執照。具體業務工作要按法定職能開展，農村資金互助社只能向互助社的內部社員吸收存款和發放貸款，不能吸收社會公眾存款，也不能向社會公眾發放貸款，不能開展其他金融業務，做到“入股不集資，對內不對外”。個人非法吸收公眾存款20萬元以上或集資對象超過30人，單位非法吸收公眾存款100萬元以上或吸儲對象超過150人的將依法追究刑事責任。存款利率要按國家規定的標準范圍確定，存款利率實行上限管理，最高不得超過同期銀行存款基準利率；貸款利率實行下限管理，利率下限為同期銀行貸款基準利率的0.9倍，但最高不得超過銀行同期貸款利率的4倍，否則，超過部分不受法律保護。不能以轉貸牟利為目的套取金融機構信貸資金高利轉貸他人，否則，將受到刑罰處理。

強化規范管理。農村金融服務業是高風險行業，一定要建立風險控制體系，嚴格按照內部規定制度操作，切實做到規范運作、強化管理。一要加強內部管理。要強化內控制度建設，健全工作制度，制定科學的業務操作規程，明確審核會辦流程，建立工作責任制和考核獎罰辦法，細化利益分配制度和責任追究制度。堅持科學決策和民主決策，強化事前部門聯動和事后監管，始終把防范風險放在首位。二要防控外部風險。在債務人符合信用條件和具備還債能力的基礎上，仍要落實擔保措施，有備無患。可以由債務人提供具有承擔擔保責任能力的企業法人、合作經濟組織或農戶、種養專業大戶、農民經紀人等提供信用保證或聯保；可以提供房地產、機器設備、車輛、林權、果園、種養基地、海域灘涂等抵押擔保，但必須分別經房地產管理局、工商局、車輛管理所、林業局等主管機關登記備案才具備依法享有優先受償權；可以貨物、倉單、訂單、保單等質押，可以企業股權、商標權、專利權、有價票據等進行權利質押，貨物抵押的要派員監管，有效控制貨物處置權，股權、商標權、專利權、質押的也須經相關部門登記備案才具備優先權資格。